Menyusun serta melaksanakan rencana audit internal tahunan.
Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan sistem pengendalian internal dan manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan.
Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas eisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
Melakukan pemeriksaan kepatuhan terhadap peraturan perundangan terkait.
Memberi saran perbaikan dan informasi yang objektif mengenai kegiatan yang diperiksa pada seluruh tingkat manajemen.
Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan.
Bekerja sama dengan Komite Audit dan mendukung pelaksanaan tugas Komite Audit.
Menyusun program untuk mengevaluasi mutu Audit Internal.
Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.
Unit Audit Internal telah menyusun rencana audit internal tahunan dengan menggunakan pendekatan risiko (risk based audit).
Dalam melaksanakan proses audit, Unit Audit Internal telah menguji dan mengevaluasi pelaksanaan sistem pengendalian internal dan manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan dan telah menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
To develop and implement annual internal audit plans.
To examine and evaluate the implementation of internal control and risk management system in accordance with the Company’s policies.
To examine and assess the eiciency and efectiveness of inance, accounting, operations, human resources, marketing, information technology and other related activities.
To examine compliance with related rules and regulations.
To provide recommendation for improvements and objective information on the audited activities at all management levels.
To prepare reports on audit results and submit them to both President Director and Board of Commissioners. To monitor, analyze and report on the follow-up actions based on recommended improvements.
To work closely and support the Audit Committee in the performance of its tasks.
To develop programs for evaluating the quality of Internal Audit.
To conduct special investigation, if necessary.
The Internal Audit Unit developed the annual internal audit plan using a risk-based audit approach.
During the auditing process, the Internal Audit Unit examined and evaluated the implementation of internal control and risk management system in accordance with the Company’s policies and submitted the reports to the President Director and Board of Commissioners.
u u u u u u u u u u u u u u u u u u u u u u u u Sesuai dengan Piagam Unit Audit Internal Perseroan, secara garis besar tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal antara lain:
Pelaksanaannya antara lain:
In accordance with the Company’s Internal Audit Unit Charter, the duties and responsibilities of the Internal Audit Unit are as follows:
190
PT GLOBAL MEDIACOM TBK
Laporan Tahunan | Annual Report 2016
Unit Audit Internal telah melakukan pemeriksaan dan penilaian atas eisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya juga kepatuhan terhadap peraturan perundangan terkait dengan berpegang teguh pada kode etik profesi yang mengacu pada International Standards for The Professional Practices of Internal Auditing yang dibuat oleh
The Institute of Internal Auditors, antara lain mencakup integritas, objektivitas, kerahasiaan, dan kompetensi. Pada tahun 2016, Unit Audit Internal telah menjalankan penugasan audit sesuai dengan rencana pemeriksaan tahun 2016, yang meliputi seluruh unit usaha. Total penyelesaian penugasan sebanyak 226 penugasan audit yang mencakup 172 pemeriksaan umum (76%) dan 54 pemeriksaan khusus (24%).
Unit Audit Internal telah melakukan pemeriksaan kepatuhan terhadap peraturan perundangan terkait.
Unit Audit Internal telah memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif mengenai kegiatan yang diperiksa pada seluruh tingkat manajemen.
Unit Audit Internal telah membuat laporan hasil audit atas penugasan audit yang telah selesai dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
Unit Audit Internal telah melakukan proses pengawasan dan pemantauan atas pelaksanaan rencana tindak lanjut terkait dengan temuan agar dapat diselesaikan tepat waktu dan juga membuat laporan setiap bulannya kepada Manajemen.
Unit Audit Internal telah mengatur dan juga menyelenggarakan pelaksanaan Rapat Komite Audit sesuai dengan ketentuan.
Unit Audit Internal secara kontinu melakukan evaluasi mutu Audit Internal.
Unit Audit Internal telah melakukan pemeriksaan khusus dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
The Internal Audit Unit examined and assessed the eiciency and efectiveness of inance, accounting, operations, human resources, marketing, information technology and other related activities, as well as compliance with regulations regarding the code of professional conduct which refers to the International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing issued by the Institute of Internal Auditors, including integrity, objectivity, conidentiality and competence. In 2016, the Internal Audit Unit implemented the auditing process in accordance with the 2016 audit plan, which included all business units. The total completed assignment accounted for 226 audits, and consisted of 172 public examinations (76%) and 54 special examinations (24%).
The Internal Audit Unit examined compliance to related rules and regulations.
The Internal Audit Unit provided recommendations for improvements and objective information on audited activities at all management levels.
Internal Audit Unit prepared reports on the audit’s result on completed audit assignment and submitted them to both President Director and Board of Commissioners.
The Internal Audit Unit supervised and monitored implementation of the follow-up action plans related to the indings to ensure timely completion; the unit also prepared monthly reports to the Management.
The Internal Audit Unit organized and conducted the Audit Committee Meeting in accordance with necessary procedures.
The Internal Audit Unit has continuously evaluated the quality of Internal Audit.
The Internal Audit Unit conducted special investigations and submitted the report to the President Director and Board of Commissioners. u u u u u u u u u u u u u u u u