Sejak 1 Januari 2020 Since Januari 1, 2020
34. TRANSAKSI PIHAK BERELASI TRANSACTION WITH RELATED PARTIES
Pihak berelasi/ Sifat / Jenis transaksi
Related parties Nature Type of transaction
Komisaris dan Direksi/
Commissioners and Directors
Karyawan kunci/Key personnel Imbalan remunerasi/
remuneration compensation Saldo dan transaksi dengan pihak berelasi Balance and nature of related party transactions
Jumlah yang diberikan kepada Komisaris dan Direksi sebesar Rp 4.569 dan Rp 4.163 untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2021 dan 2020.
Amounts given to Commissioners and Directors amounted to Rp 4,569 and Rp 4,163 for the years ended December 31, 2021 and 2020.
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Investasi jangka pendek : Short term investment :
Efek diukur pada nilai wajar Securities at fair value through
melalui laba rugi - - 642 642 profit and loss
Efek tersedia untuk dijual 5.352.464 5.352.464 4.076.171 4.076.171 Availab le securities
Sertifikat Deposito Bank Indonesia - - - - Certiificates deposit of Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia - - - - Certiificates of Bank Indonesia
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loan and receivable
Kas dan setara kas 7.904.295 7.904.295 3.161.188 3.161.188 Cash and cash equivalent
Deposito berjangka 470.110 470.110 1.199.702 1.199.702 Time deposit
Reserve Repo 409.285 409.285 252.352 252.352 Reserve Repo
Tagihan Akseptasi 7.635 - Acceptance b ill
Kredit yang diberikan 2.305.357 2.305.357 6.382.269 6.382.269 Loans
Pendapatan yang masih akan diterima 76.830 76.830 196.587 196.587 Unearned revenue
Piutang lain-lain 1.819.553 1.819.553 1.708.650 1.708.650 Other receivab le
Uang jaminan 4.723 4.723 3.197 3.197 Guarantee
Aset lain-lain 3.230.491 3.230.491 7.614.502 7.614.502 Other assets
Jumlah 21.580.743 21.573.108 24.595.260 24.595.260 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan
diamortisasi lainnya : Other amortized cost :
Liabilitas segera 133.265 133.265 86.489 86.489 Ob ligation due immediately
Simpanan nasabah 18.665.516 18.665.516 16.303.766 16.303.766 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 525.062 525.062 795.188 795.188 Deposits from other b anks
Utang reasuransi 9.122 9.122 3.806 3.806 Reinsurance payab le
Liabilitas akseptasi 7.635 7.635 - - Acceptance liab ilities
Beban akrual 113.081 113.081 110.593 110.593 Accrued expense
Efek-efek yang dijual dengan Securities solda under
janji dibeli kembali - - 486.455 486.455 repurchase agreement
Obligasi subordinasi 696.075 696.075 692.663 692.663 Sub ordinate b onds
Utang klaim 1.878 1.878 13.226 13.226 Claim payab le
Utang lain-lain 754.360 754.360 533.600 533.600 Other payab le
Jumlah 20.905.994 20.905.994 19.025.785 19.025.785 Total
Nilai wajar dari aset keuangan yang diukur melalui laba rugi seperti saham kuotasian dan efek utang - obligasi dinilai berdasarkan kuotasi harga pasar dan nilai aset bersih untuk reksa dana, yang berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan.
The fair value of financial assets through profit or loss as kuotasian shares and debt securities - bonds rated based on their quoted market price and net asset value for the fund, which is valid on the date of statement of financial position.
Nilai wajar dari kas dan setara kas, deposito berjangka, piutang, uang jaminan, utang usaha, liabilitas asuransi, utang lain-lain dan beban akrual mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat.
The fair value of cash and cash equivalents, time deposits, receivables, security deposits, accounts payable, liability insurance, other payables and accrued expenses approaching the carrying value for financial instruments that have maturities are short.
Nilai wajar utang reasuransi dan liabilitas asuransi dinilai sesuai PSAK 36 (Revisi 2012) tentang Akuntansi Kontrak Asuransi Jiwa dan PSAK 62
The fair value of debt rated reinsurance and insurance liabilities in accordance with SFAS 36 (Revised 2012), Accounting for Insurance
keuangan adalah risiko pasar (risiko suku bunga dan risiko harga pasar), risiko kredit dan risiko likuiditas. Fungsi utama dari manajemen risiko Grup adalah untuk mengidentifikasi seluruh risiko kunci, mengukur risiko-risiko ini dan mengelola posisi risiko sesuai dengan kebijakan dan risk appetite Grup. Grup secara rutin menelaah kebijakan dan sistem manajemen risiko untuk menyesuaikan dengan perubahan di pasar, produk dan praktek pasar terbaik.
are market risk (interest rate risk and market price risk), credit risk and liquidity risk. The main function of the Business Group's risk management is to identify all the key risks, measuring these risks and managing risk positions in accordance with the policies and risk appetite of the Group. Group regularly examines the policy and risk management system to adapt to changes in markets, products and best market practices
a. Kebijakan dan tujuan manajemen risiko keuangan
a. Policies and financial risk management objectives
Risiko suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga arus kas adalah risiko dimana arus kas masa depan dari suatu instrumen keuangan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai suku bunga wajar adalah risiko dimana nilai dari suatu instrumen keuangan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Kebijakan Grup adalah melakukan investasi secara berhati-hati pada instrumen keuangan dengan tingkat bunga tetap yang memberikan hasil yang memadai.
Cash flow interest rate risk is the risk that the future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of changes in market interest rates. Fair value interest rate risk is the risk that the value of a financial instrument will fluctuate because of changes in market interest rates. Group policy is to invest prudently in financial instruments with a fixed interest rate that provides adequate results.
Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, Grup tidak memiliki risiko tingkat suku bunga yang signifikan. Sebagian besar aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup adalah tidak dikenakan bunga atau berbunga tetap, sehingga tidak memiliki eksposur yang signifikan terhadap fluktuasi tingkat suku bunga pasar yang berlaku baik atas risiko nilai wajar maupun arus kas.
As at 31 December 2021 and 2020, the Group has no significant interest rate risk. Most of the Group’s financial assets and financial liabilities are non-interest bearing or fixed interest rate, thus no significant exposure to the effects of fluctuations in the prevailing levels of market interest rates on both its fair value and cash flow risks.
Risiko mata uang asing Foreign exchange risk
Grup rentan terhadap risiko nilai tukar mata uang asing yang timbul dari kas dan setara kas dan investasi jangka pendek dalam mata uang selain mata uang fungsional Perusahaan yaitu Rupiah.
The Group is exposed to foreign exchange risk arising from cash and cash equivalent and short term investment that are denominated in a currency other than the Group's functional currency which is Rupiah.
a. Kebijakan dan tujuan manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
a. Policies and financial risk management objectives (Continued)
Risiko mata uang asing (Lanjutan) Foreign exchange risk (Continued)
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran pada periode yang berakhir pada 31 Desember 2021 dan 2020:
Below are the major exchange rates used for translation for period ended December 31, 2021 and 2020:
2021 2020
1 USD 14.269 14.050 USD 1
1 SGD 10.534 10.606 SGD 1
1 AUD 10.344 10.752 AUD 1
1 EUR 16.127 17.234 EUR 1
1 CNY 2.238 2.150 CNY 1
1 JPY 124 136 JPY 1
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup terhadap risiko nilai tukar mata uang asing PT Bank Capital Indonesia, Tbk entitas asosiasi yang dikonsolidasikan.
The table below summarizes the Group's financial assets and financial liabilities against foreign exchange risk of PT Bank Capital Indonesia, Tbk's consolidated associate.
Aset/ Liabilitas/ Posisi Devisa Neto/
Assets Liabilities Net Open Position
Mata Uang Currencies
Dolar Amerika Serikat 1.224.685 1.216.673 8.012 United States Dollar Dolar Singapura 12.568 8.188 4.380 Singapore Dollar Euro 977 - 977 Australian Dollar Dolar Australia 861 32 829 Euro Yuan China 1.163 - 1.163 Chinese Yuan Yen Jepang 484 - 484 Japanese Yen
Jumlah 1.240.738 1.224.893 15.845 Total
Aset/ Liabilitas/ Posisi Devisa Neto/
Assets Liabilities Net Open Position
Mata Uang Currencies
Dolar Amerika Serikat 1.829.518 1.818.942 10.576 United States Dollar Dolar Singapura 9.926 6.451 3.475 Singapore Dollar Euro 1.218 - 1.218 Australian Dollar Dolar Australia 1.597 - 1.597 Euro Yuan China 1.115 - 1.115 Chinese Yuan Yen Jepang 787 - 787 Japanese Yen
Jumlah 1.844.161 1.825.393 18.768 Total 2021
2020
instrumen keuangan sebagai akibat dari perubahan harga pasar. Risiko ini dihadapi oleh portofolio
investasi yang pada tanggal
31 Desember 2021 dan 2020 nilainya mencerminkan sekitar 38,76% dan 35,45% dari jumlah aset Grup.
Portofolio tersebut dikelompokkan sebagai efek untuk diperdagangkan dan tersedia untuk dijual di mana setiap perubahan harga efek akan mempengaruhi laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan ekuitas Grup (Catatan 5). Tujuan dari kebijakan manajemen terhadap risiko harga adalah untuk mengurangi dan mengendalikan risiko pada besaran yang dapat diterima dan sekaligus mencapai tingkat pengembalian investasi secara optimal.
value of financial instruments as a result of changes in market prices. The risks faced by the investment portfolio on December 31, 2021 and 2020 reflect the value of about 38.76% and 35,45% of the total assets of the Group. The portfolio is classified as trading securities and available-for-sale where every change in the price of securities will affect profit or loss and other comprehensive income and the consolidated equity of the Group (Note 5). The purpose of the policy against price risk management is to reduce and control risks in the amount that can be accepted and simultaneously achieving optimal investment returns.
Terkait dengan hal tersebut, manajemen melakukan telaah terhadap kinerja portofolio efek secara periodik, menguji relevansi instrumen tersebut terhadap rencana investasi strategi jangka panjang dan melakukan diversifikasi portofolio.
Related to the above, the management undertakes a review of the performance of a portfolio of securities on a periodic basis, to test the relevance of these instruments to the investment plan and the long-term strategy to diversify its portfolio.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit adalah risiko di mana salah satu pihak yang terkait dalam instrumen keuangan gagal dalam memenuhi liabilitasnya dan menyebabkan pihak lain mengalami kerugian keuangan. Risiko ini secara umum akan timbul dari deposito di bank dan piutang yang diberikan. Manajemen mengelola risiko terkait simpanan di bank dengan senantiasa memonitor tingkat kesehatan dan kredibilitas bank yang bersangkutan serta mempertimbangkan partisipasi bank tersebut dalam Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Sedangkan terkait dengan risiko kredit atas piutang yang timbul dari transaksi sebagai manajer investasi dan hasil investasi, manajemen menerapkan prinsip kehati-hatian dalam kebijakan kredit dan senantiasa memonitor kinerja penagihan piutang.
Credit risk is the risk that one of the parties involved in a financial instrument fails to meet its liabilities and cause the other party to incur a financial loss. These risks will generally arise from deposits in banks and credit extended. Management manage the associated risks in the bank to always monitor the soundness and credibility of the bank concerned and taking into account the bank's participation in the Deposit Insurance Agency (LPS). Meanwhile, related to the credit risk on receivables arising from transactions as an investment manager and investment returns, management applies the principles of prudence in lending policies and constantly monitors the performance of collection of accounts receivable.
Grup relatif tidak memiliki risiko kredit yang terkonsentrasi secara signifikan dan memastikan dengan jaminan yang mencukupi.
Group has relatively little credit risk is concentrated significantly and ensure the sufficient collateral.
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas didefinisikan sebagai risiko saat posisi arus kas Grup menunjukan bahwa pendapatan jangka pendek tidak cukup menutupi pengeluaran jangka pendek. Grup pada tanggal laporan ini memiliki likuiditas yang cukup untuk menutupi likuiditas jangka pendek.
Liquidity risk is defined as the risk when the cash flow position of the Group showed that short-term earnings are not enough to cover short-term expenses. Group on the date of this report have sufficient liquidity to cover short-term liquidity.
Risiko likuiditas (Lanjutan) Liquidity risk (Continued)
Dalam pengelolaan risiko likuiditas, manajemen memantau dan menjaga jumlah kas yang dianggap memadai untuk membiayai operasional Grup dan untuk mengatasi dampak fluktuasi arus kas.
Manajemen juga melakukan evaluasi berkala atas proyeksi arus kas dan arus kas aktual.
In managing the liquidity risk, Group monitors and maintains a level of cash deemed adequate to finance the Group’s operations and to mitigate the effects of fluctuation in cash flows. Management also regularly evaluates the projected and actual cash flows.
Selain itu Grup juga menerapkan manajemen kas yang mencakup proyeksi dalam jangka pendek, menengah dan panjang, menjaga keseimbangan profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan serta senantiasa memantau rencana dan realisasi arus kas.
In addition the Group also implemented cash management includes projections in the short, medium and long term, maintaining the balance of the maturity profile of financial assets and liabilities as well as continuously monitoring plan and realization of cash flows.
Ikhtisar selisih likuiditas (liquidation gap) antara aset keuangan dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 berdasarkan arus kas pembayaran kontraktual yang tidak didiskontokan sebagai berikut:
Overview difference liquidity (liquidation gap) between financial assets and financial liabilities on December 31, 2021 and 2020 based on contractual cash flows undiscounted payments as follows:
Kurang dari 1 bulan/ 1 bulan - 1 tahun/ Lebih dari 1 tahun/ Jumlah/
Lest 1 month 1 moth - 1 year More than 1 Year Total
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 7.904.295 7.904.295 - 15.808.590 Cash and cash equivalent Piutang lain-lain pihak ketiga 1.819.553 1.819.553 - 3.639.106 Other receivable Efek tersedia untuk dijual - - - - Available for sale securities Kredit yang diberikan - - - - loans Deposito berjangka 692.404 - - 692.404 Time deposit Uang jaminan 4.723 - - 4.723 Guarantee Aset lain-lain 3.230.491 - - 3.230.491 Other assets Jumlah aset keuangan 13.651.466 9.723.848 - 23.375.314 Total financial asset
Liabilitas keuangan Financial liabilites
Biaya perolehan
diamortisasi lainnya Other amortization cost
Liabilitas segera 133.265 - - 133.265 Obligations due immadiately Simpanan nasabah 18.665.516 - - 18.665.516 Deposits from customers Simpanan bank lain 525.062 - - 525.062 Deposits from other banks Utang reasuransi 9.122 - - 9.122 Reinsurance payable Utang lain-lain pihak ketiga 754.360 - - 754.360 Other payable Beban akrual 113.081 - - 113.081 Accrued expense Utang klaim 1.878 - - 1.878 Claim payable Jumlah liabilitas keuangan 20.202.284 - - 20.202.284 Total financial liabilities Jumlah (6.550.818) 9.723.848 - 3.173.030 Total
2021
Kurang dari 1 bulan/ 1 bulan - 1 tahun/ Lebih dari 1 tahun/ Jumlah/
Lest 1 month 1 moth - 1 year More than 1 Year Total
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 3.901.823 3.901.823 - 7.803.646 Cash and cash equivalent Piutang lain-lain pihak ketiga 1.627.829 1.627.829 - 3.255.658 Other receivable Efek tersedia untuk dijual - 584.756 476.928 1.061.684 Available for sale securities Kredit yang diberikan - 6.196.478 185.791 6.382.269 loans Deposito berjangka 199.702 - 199.702 399.404 Time deposit Uang jaminan 3.197 - - 3.197 Guarantee Aset lain-lain 2.415.082 - - 2.415.082 Other assets Jumlah aset keuangan 8.147.633 12.310.886 862.421 21.320.940 Total financial asset
Liabilitas keuangan Financial liabilites
Biaya perolehan
diamortisasi lainnya Other amortization cost
Liabilitas segera 86.489 - - 86.489 Obligations due immadiately Simpanan nasabah 15.852 - 16.287.914 16.303.766 Deposits from customers Simpanan bank lain 795.188 - - 795.188 Deposits from other banks Utang reasuransi 3.806 - - 3.806 Reinsurance payable Utang lain-lain pihak ketiga 445.908 - - 445.908 Other payable Beban akrual 28.607 - - 28.607 Accrued expense Utang klaim 13.226 - - 13.226 Claim payable Jumlah liabilitas keuangan 1.389.075 - 16.287.914 17.676.989 Total financial liabilities Jumlah 6.758.558 12.310.886 (15.425.493) 3.643.951 Total
b. Manajemen risiko modal b. Capital risk management
Tujuan utama pengelolaan modal Grup adalah untuk memastikan terpeliharanya rasio modal yang sehat dan peringkat yang kuat, dan memaksimalkan nilai pemegang saham.
The primary objective of capital management of the Group is to ensure the maintenance of healthy capital ratios and strong ratings, and maximize shareholder value
Kebijakan pengelolaan modal Grup adalah mempertahankan struktur permodalan yang sehat untuk mengamankan akses terhadap pendanaan pada biaya yang wajar.
Group capital management policy is to maintain a healthy capital structure to secure access to finance at a reasonable cost.
Grup mengelola struktur permodalan dan melakukan penyesuaian, berdasarkan perubahan kondisi ekonomi dan peraturan-peraturan yang berlaku bagi Grup. Untuk memelihara atau menyesuaikan jumlah besaran dividen kepada pemegang saham, menerbitkan saham baru atau mengusahakan pendanaan melalui pinjaman. Tidak ada perubahan atas tujuan, kebijakan maupun proses selama periode penyajian.
The Group manages the capital structure and makes adjustments, based on changes in economic conditions and regulations applicable to the Group. To maintain or adjust the amount of their dividends to shareholders, issue new shares or seek financing through loans. No changes to the objectives, policies or processes during the periods presented.
b. Manajemen risiko modal (Lanjutan) b. Capital risk management (Continued) Struktur modal Grup terdiri dari liabilitas jangka
panjang, liabilitas jangka pendek, dana syirkah temporer dan ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik. Modal tersedia bagi para pemegang saham dari induk Perusahaan, terdiri dari modal saham, keuntungan (kerugian) komprehensif lain dan saldo laba.
The capital structure of the Group comprises short term liabilities, long term liabilities, temporary syirkah fund and equity distributed to shareholder. Available capital to the shareholders of the parent company, comprised of share capital, gains (losses) in other comprehensive income and retained.
37. INFORMASI SEGMEN 37. SEGMENT INFORMATION