2.560.669 PADA TANGGAL 31 Maret 2021 (TIDAK DIAUDIT)
5.844
-24. 24.
PT Paramata Indah Lestari PT Paramata Indah Lestari
PT Sawindo Kencana PT Sawindo Kencana
PT Tirta Energi Cemerlang PT Tirta Energi Cemerlang
PT Bangun Energi Sentosa PT Bangun Energi Sentosa
PT Sumber Rahmat Pertiwi PT Sumber Rahmat Pertiwi
PT Citra Indo Energi PT Citra Indo Energi
Lain-lain Others
Sub-total Sub-total
Total Total
Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020 , Piutang lain-lain antara Perusahaan dan PT Paramata Indah Lestari masing-masing sebesar AS$3.652.824 dan AS$3.456.856 merupakan uang muka antar perusahaan.
Piutang lain-lain ini dikenakan tingkat bunga masing-masing sebesar 9,95% dan nihil dan akan dilunasi pada tanggal
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, Other receivables between Company and PT Paramata Indah Lestari amounting to AS$3,652,824 and US$3,456,856, respectively pertain to intercompany advances. These other receivables bear interest rate of 9.95% and nil and is due on December 31, 2022.
Piutang lain-lain antara perusahaan anak dan PT Paramata Indah Lestari sebesar AS$4.447.262 (2019:
438.035) merupakan uang muka antar perusahaan.
Piutang lain-lain tersebut tidak memiliki jaminan, tidak berbunga dan tidak memiliki jangka waktu pembayaran tetap.
Other receivables between subsidiaries and PT Paramata Indah Lestari amounting to US$4,447,262 (2019: 438,035) pertain to intercompany advances. These other receivables are unsecured in nature, bear no interest and have no fixed repayment date.
31 Desember 2020/ 31 Desember 2020/
31 Maret 2021/
Jumlah/Amount Percentage to Total Assets
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR FOR THE THREE-MONTH PERIOD ENDED
Persentase Terhadap Total Aset/
PADA TANGGAL 31 Maret 2021 (TIDAK DIAUDIT) March 31, 2021 (Unaudited)
Grup dikendalikan oleh PT Paramata Indah Lestari (berdomisili di Indonesia) yang memiliki 30,3% saham Perusahaan. Pihak pengendali utama Grup adalah Henry Maknawi dan keluarga.
The Group is controlled by PT Paramata Indah Lestari (domiciled in Indonesia) which owns 30.3% of the Company’s shares. The Group’s ultimate controlling party is Henry Maknawi and family.
Dalam kegiatan usahanya, Grup mengadakan transaksi dengan pihak-pihak berelasi, terutama meliputi transaksi-transaksi pinjaman.
In the normal course of business, the Group engages in transactions with related parties, primarily consisting of loans.
(Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in US Dollar, unless otherwise stated)
TRANSAKSI PIHAK BERELASI RELATED PARTY TRANSACTIONS
Pada tanggal 12 Desember 2019, Perusahaan dan PT Sawindo Kencana(“SWK”) menandatangani Perjanjian Jual Beli Saham Bersyarat berkaitan dengan akuisisi PT Cahaya Permata Gemilang (“CPG”) dan Entitas anak.
Pada tanggal 1 November 2019, Perusahaan telah membayar AS$1.500.000 uang muka yang dapat dikembalikan kepada SWK sebagai pemegang saham mayoritas CPG. Uang muka tersebut dapat dikembalikan jika SWK tidak dapat memenuhi syarat dan ketentuan di dalam perjanjian.
On December 12, 2019, the Company and PT Sawindo Kencana (“SWK”) entered into Conditional Shares Sale and Purchase Agreement pertaining to acquisition of PT Cahaya Permata Gemilang(“CPG”) and Subsidiaries. On November 1, 2019, the Company paid a refundable down payment amounting to US$1,500,000 to SWK as a majority shareholder of CPG. The down payment will be returned if SWK cannot meet the terms and conditions in the agreement.
99.480
101.074 0,03% 0,03%
31 March 2021 December 31, 2020 31 March 2021 December 31, 2020
43.275
24. 24.
Utang lain-lain Other payables
Lancar Current
PT Paramata Indah PT Paramata
Lestari Indah Lestari
Lain-lain Others
Sub-total Sub-total
Tidak lancar Non-Current
PT Paramata Indah Lestari PT Paramata Indah Lestari
PT Graha Meruya PT Graha Meruya
Lain-lain Others
Sub-total Sub-total
Total Total
3.515.738
3.564.109 2,76% 2,72%
9.901.644
12.280.957 7,22% 9,38%
6.381
0,00%
9.901.644
12.287.338 7,22% 9,38%
31 March 2021 December 31, 2020 31 March 2021 December 31, 2020
0,00%
3.968.147
4.160.707 3,09% 3,18%
13.869.791
16.448.045 10,31% 12,56%
ESS dan BTL mengadakan beberapa perjanjian pemindahan piutang dan utang kepada PT Paramata Indah Lestari untuk piutang pinjaman dari dan utang kepada pihak berelasi tertentu. Hasilnya piutang lain-lain dari dan utang lain-lain kepada PT Paramata Indah Lestari dikenakan bunga 6,00% dan akan dilunasi pada tanggal 31 Desember 2021 atau dapat diperpanjang berdasarkan perjanjian dari kedua belah pihak
ESS and BTL entered into various receivable and payable assignment agreements with PT Paramata Indah Lestari for loans receivable from and payable to certain related parties. The resulting other receivable from and other payable to PT Paramata Indah Lestari bears interest rate of 6.00% and is due on 31 December 2021 or can be extended based on agreement by both parties.
BHE dan STE mengadakan beberapa perjanjian pemindahan piutang dan utang kepada PT Paramata Indah Lestari untuk piutang pinjaman dari dan utang kepada pihak berelasi tertentu. Saldo utang lain-lain sebesar AS$3.515.738 (2019: AS$143.821) kepada PT Paramata Indah Lestari. Utang lain-lain ini tidak berbunga dan akan dilunasi pada tanggal 31 Desember 2022.
BHE and STE entered into various receivable and payable assignment agreements with PT Paramata Indah Lestari for loans receivable from and payable to certain related parties. The resulting other payable amounting to AS$3,515,738 (2019: US$143,821) to PT Paramata Indah Lestari. These other payables are bear no interest and is due on December 31, 2022.
446.233
596.598 0,33% 0,46%
6.176
- 0,00% -31 Maret 2021/ 31 Desember 2020/ 31 Maret 2021/ 31 Desember 2020/
Persentase Terhadap Total Aset/
Jumlah/Amount Percentage to Total Assets
(Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in US Dollar, unless otherwise stated)
TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued) Piutang lain-lain dari PT Citra Indo Energi merupakan
piutang yang timbul dari restrukturisasi di NDHM. Piutang lain-lain ini tidak dikenakan bunga dan akan dilunasi pada tanggal 31 Desember 2022.
The other receivables from PT Citra Indo Energi pertain to receivables arising from restructuring in NDHM. These other receivables bear no interest and is due on December 31, 2022.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR FOR THE THREE-MONTH PERIOD ENDED PADA TANGGAL 31 Maret 2021 (TIDAK DIAUDIT) March 31, 2021 (Unaudited)
24. 24.
Beban sewa Rent expenses
PT Graha Meruya PT Graha Meruya
Direksi dan Komisaris Directors and Commissioners
Tabel berikut ini adalah ikhtisar pihak-pihak berelasi yang bertransaksi dengan Grup, termasuk sifat hubungan dan sifat transaksinya:
The following table is a summary of related parties who have transactions with the Group, and includes the nature of the relationship and type of transaction:
Sifat Hubungan dan Transaksi Nature of Relationships and Transactions
Jumlah/Amount Percentage to Total Rent Expense 31 Maret 2021/ 31 Desember 2020/ 31 Maret 2021/ 31 Desember 2020/
31 March 2021 December 31, 2020 31 March 2021 December 31, 2020
Utang lain-lain dari PT Graha Meruya berkaitan dengan pembelian properti investasi senilai AS$985.713 (0,38% dari total aset pada tanggal 31 Desember 2019) di 2019 yang akan dilunasi pada bulan Augustus 2022. Utang tersebut tidak memiliki jaminan dan tidak berbunga.
The other payables from PT Graha Meruya pertain to acquisition of investment properties amounting to US$985,713 (0.38% of total assets as of December 31, 2019) in 2019 which are due in August 2022. The payables are unsecured in nature and bear no interest.
Perusahaan, ESS dan BTL menanggung biaya sewa yang dibayarkan kepada PT Graha Meruya sebagai berikut:
The Company, ESS and BTL incurred rental expense to PT Graha Meruya as follows:
Persentase Terhadap Total Beban Sewa/
(Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in US Dollar, unless otherwise stated)
TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR FOR THE THREE-MONTH PERIOD ENDED PADA TANGGAL 31 Maret 2021 (TIDAK DIAUDIT) March 31, 2021 (Unaudited)
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
18.004 58,83% 76,00%
110.143
106.760 Grup memberikan kompensasi imbalan kerja jangka pendek
kepada Dewan Direksi dan Komisaris sebagai berikut:
The Group provided short-term compensation benefits for the Board of Directors and Commissioners with details as follows:
31 Maret / 31 March Manajemen berpendapat bahwa syarat dan ketentuan
dengan pihak berelasi sama dengan persyaratan yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Management believes that the term and conditions with related parties are the same as those of the transactions between unrelated parties.
2021 2020
24. 24.
and interest expense
and interest expense
Other receivables, compensation and remuneration
25. 25.
a. Risiko kredit a. Credit risk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
(Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in US Dollar, unless otherwise stated)
TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR FOR THE THREE-MONTH PERIOD ENDED PADA TANGGAL 31 Maret 2021 (TIDAK DIAUDIT) March 31, 2021 (Unaudited)
controllng party
Henry Maknawi Pihak pengendali utama/Ultimate Memberikan jaminan pribadi, tanah dan bangunan untuk
Sifat Hubungan dan Transaksi (lanjutan) Nature of Relationships and Transactions (continued)
Pihak terkait/
Related parties
pemegang saham yang sama/having same key management and shareholders PT Sawindo Kencana
PT Paramata Indah Lestari Entitas induk langsung/
PT Subur Bina Makmur
Immediate Parent
Pemegang saham utama yang juga bagian dari Manajemen/
management of the Company Komisaris dan Direksi dan
PT Bukit Sumber Rejeki PT Citra Indo Energi
PT Graha Meruya Mempunyai manajemen kunci dan
pemegang saham yang sama/having pemegang saham yang sama/having same key management and shareholders
Utang lain-lain dan beban sewa/ Other payables and Rent expense
Mempunyai manajemen kunci dan Piutang lain-lain/Other receivables pemegang saham yang sama/having
same key management and shareholders
Mempunyai manajemen kunci dan Utang lain-lain dan beban bunga/Other payables Piutang lain-lain/Other receivables
Sifat transaksi/
Type of transaction Sifat hubungan/
Nature of relationship
Mempunyai manajemen kunci dan
jaminan utang bank dan utang lembaga keuangan/
provide personal guarantee and land and building as guarantee for bank loans and financial institution loan Piutang lain- lain, utang lain-lain, beban bunga dan penghasilan bunga/Other receivables, other payables, interest expense and interest income
Commissioner and Board of Directors and shareholders that are part of management
Manajemen Risiko Keuangan Financial Risks Management
Credit risk is the risk that one party of financial instruments will fail to discharge its obligation and will incur a financial loss to other party.
same key management and shareholders
Mempunyai manajemen kunci dan Utang lain-lain dan beban bunga/Other payables pemegang saham yang sama/having
same key management and shareholders
Manajemen kunci Perusahaan/Key Piutang lain-lain, kompensasi dan remunerasi/
Risiko kredit adalah risiko dimana salah satu pihak atas instrumen keuangan akan gagal memenuhi liabilitasnya dan menyebabkan pihak lain mengalami kerugian keuangan.
Grup mendefinisikan risiko keuangan sebagai kemungkinan kerugian atau laba yang hilang, yang disebabkan oleh faktor internal dan eksternal yang berpotensi negatif terhadap pencapaian tujuan Grup
The Group defines financial risk as the possibility of losses or profits foregone, which may be caused by internal or external factors which might have negative potential impact to the achievement of the Group’s objectives.
Dalam menjalankan aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan, Grup menghadapi risiko keuangan yaitu: risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko pasar (termasuk risiko mata uang asing dan risiko tingkat suku bunga).
In its operating, investing, and financing activities, the Group is exposed to the following financial risks:
credit risk, liquidity risk and market risk (foreign currency risk and interest rate risk).
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN