Jangka Panjang Other Financial Institutions
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Raiffeisen Bank International AG, Malaysia 732,850 622,000 -- Raiffeisen Bank International AG, Malaysia
PT Bank CIMB Niaga Tbk 600,000 514,857 -- PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Huawei Tech Investment 462,077 490,006 -- PT Huawei Tech Investment
PT Bank Permata Tbk -- 106,130 167,817 PT Bank Permata Tbk
Cisco System Capital Asia Pte. Ltd. 21,909 27,925 206,208 Cisco System Capital Asia Pte. Ltd.
PT Bank ICBC Indonesia -- 11,941 65,881 PT Bank ICBC Indonesia
PT Bank Sinarmas Tbk -- 2,969 28,799 PT Bank Sinarmas Tbk
Citibank N.A Indonesia -- -- 100,000 Citibank N.A Indonesia
Jumlah 1,816,836 1,775,828 568,705 Total
Biaya Provisi (8,750) (7,346) -- Provision fee
Bagian Lancar: Current Portion:
PT Huawei Tech Investment 213,146 154,995 -- PT Huawei Tech Investment
PT Bank Permata Tbk -- 105,311 133,234 PT Bank Permata Tbk
Raiffeisen Bank International AG, Malaysia 73,285 -- -- Raiffeisen Bank International AG, Malaysia
Cisco System Capital Asia Pte. Ltd. 18,322 15,403 92,879 Cisco System Capital Asia Pte. Ltd.
PT Bank ICBC Indonesia -- 11,941 53,940 PT Bank ICBC Indonesia
PT Bank Sinarmas Tbk -- 2,969 25,853 PT Bank Sinarmas Tbk
Jumlah 304,753 290,619 305,906 Total
Bagian Jangka Panjang 1,503,333 1,477,863 262,799 Non-Current Portion
Cisco System Capital Asia Pte. Ltd. Cisco System Capital Asia Pte. Ltd.
Pada bulan Oktober 2011, LN, menandatangani perjanjian pinjaman dengan pemasok sebesar USD4,997 dengan Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. selama 3 tahun. Pembayaran pinjaman dilakukan setiap kuartal dengan jumlah tetap. Pada bulan April 2013, LN, memulai perjanjian pinjaman sebesar USD11,663 dengan Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. Pinjaman tersebut berjangka waktu 3 tahun.
Pada bulan Juli 2013, LN, memulai perjanjian pinjaman sebesar USD3,373 dengan Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. Pinjaman tersebut berjangka waktu 3 tahun.
Pada bulan Juli 2014, LN, menandatangani perjanjian pinjaman dengan pemasok sebesar USD1,372 dan USD5,453 dengan Cisco System Capital Asia Pte. Ltd. selama 3 tahun. Perjanjian ini akan digunakan untuk membeli peralatan elektronik dengan dikenakan tingkat suku bunga tetap sebesar 2,35% per tahun. Sampai dengan tanggal penyelesaian
In October 2011, LN, has entered into a vendor loan agreement amounting to USD4,997 with Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. for 3 years. Repayment of the loan will be made on a quarterly basis with a fixed amount.
In April 2013, LN, entered into a loan agreement amounting to USD11,663 with Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. This loan has a term of 3 years.
In July 2013, LN, entered into a loan agreement amounting to USD3,373 with Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. This loan has a term of 3 years.
In July 2014, LN, has entered into vendor loan agreement amounting to USD1,372 and USD5,453 with Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. for 3 years. The loans will be used for the purchase of electronic equipment from Cisco and bears fixed interest rate at 2.35% per annum. Until the date of the completion of these financial statements, LN has not used
October 30, 2015
laporan keuangan ini, LN belum menggunakan fasilitas tersebut.
Pada bulan April 2013, Perusahaan mendapatkan fasilitas term loan dari Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. sebesar USD2.000 dengan jangka waktu 3 tahun.
Pada bulan Agustus 2013, Perusahaan mendapatkan fasilitas term loan dari Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. sebesar USD826 dengan jangka waktu 3 tahun.
Pada bulan Oktober 2013, Perusahaan mendapatkan fasilitas term loan dari Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. sebesar USD887 dengan jangka waktu 3 tahun. Fasilitas tersebut baru digunakan pada bulan Mei dan September 2014.
Fasilitas-fasilitas dari Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. tersebut akan digunakan untuk pembelian peralatan elektronik. Tingkat suku bunga tahunan untuk fasilitas tersebut adalah 4,75% - 5%.
these facilities.
In April 2013, the Company obtained a term loan facility from Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. amounting to USD2,000 with 3 years period.
In August 2013, the Company obtained a loan term facility from Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. amounting USD826 with 3 years period.
In October 2013, the Company obtained term loan facility from Cisco System Capital Asia Pte. Ltd. amounting USD887 with 3 year period. This facility has been disbursed in May and September 2014.
The facilities from Cisco Systems Capital Asia Pte. Ltd. were used to purchase electronic equipments. The annual interest rate is 4.75% - 5%.
PT Bank Sinarmas Tbk PT Bank Sinarmas Tbk
Perusahaan memperoleh pinjaman dari PT Bank Sinarmas Tbk sebesar Rp45.000 dengan periode pinjaman selama 3 tahun yang akan jatuh tempo pada bulan Februari 2015.
The Company obtained a credit facility from PT Bank Sinarmas Tbk amounting to Rp45,000 with 3 years period of loan which will due on February 2015.
Pada bulan Desember 2011, Perusahaan melakukan penarikan atas fasilitas pinjaman jangka panjang Rp25.000 dari PT Bank Sinarmas Tbk. Fasilitas ini berjangka waktu selama 3 tahun yang akan jatuh tempo pada Desember 2014. Pada bulan Desember 2014, salah satu fasilitas pinjaman Perusahaan telah lunas sesuai tanggal jatuh tempo fasilitas. Pada bulan Februari 2015, pinjaman Perusahaan di PT Bank Sinarmas Tbk telah lunas sesuai tanggal jatuh tempo fasilitas sehingga Perusahaan sudah tidak memiliki pinjaman di Bank tersebut.
In December 2011, the Company has withdrawn a long-term facility amounting to Rp25,000 from PT Bank Sinarmas Tbk. This facility period is 3 years which will due on December 2014.
In December 2014, one of the Company’s credit facility has paid off in accordance with the maturity date.
In Februari 2015, all the credit facilities of the Company at PT Bank Sinarmas Tbk has been settled in accordance with the maturity date of the facility therefore the Company has no longer obligation in the Bank.
PT Bank ICBC Indonesia PT Bank ICBC Indonesia
Pada bulan Desember 2011, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman tetap installment (PTI-1) dari PT Bank ICBC Indonesia sebesar Rp4.800 untuk jangka waktu selama 3 tahun. Pada tanggal 27 Januari 2012, Perusahaan menandatangani fasilitas pinjaman tetap installment (PTI-2) sebesar Rp32.000 dengan terms yang sama dengan fasilitas sebelumnya. Pada tanggal 13 Maret 2012, Perusahaan memperoleh tambahan fasilitas pinjaman tetap installment (PTI-3) sebesar Rp45.000 dengan jangka waktu pinjaman 36 bulan. Pada tanggal 16 Mei 2012, Perusahaan memperoleh tambahan fasilitas pinjaman tetap installment (PTI-4) sebesar Rp90.000 dengan jangka waktu pinjaman 36 bulan. Pada bulan Oktober 2012 Perusahaan memperoleh tambahan fasilitas pinjaman tetap installment (PTI-5) sebesar Rp20.000 dengan jangka waktu 36 bulan. Pada bulan Mei 2013 dan
In December 2011, the Company obtained a fixed installment facility (PTI-1) from PT Bank ICBC Indonesia amounting to Rp4,800 for the period of 3 years. On January 27, 2012, the Company entered a fixed installment facility (PTI-2) amounting to Rp32,000 with the same terms with previous facility. On March 13, 2012, the Company entered into credit agreement for additional fixed installment (PTI-3) facility amounted to Rp45,000 for a period of 36 months. On May 16, 2012, the Company entered into credit agreement for additional fixed installment facility (PTI-4) amounting to Rp90,000 for a period of 36 months. In October 2012, the Company entered into a credit agreement for additional fixed installment facility (PTI-5) amounting Rp20,000 for a period of 36 months. In May 2013 and October 2013, the Company has made settlement to PTI-5 and PTI-4 facilities.Until December 2014, the Company still has
data saham/unit) data shares per unit)
October 30, 2015
bulan Oktober 2013, Perusahaan melakukan pelunasan atas fasilitas PTI-5 dan PTI-4. Hingga bulan Desember 2014, fasilitas pinjaman yang masih dimiliki oleh Perusahaan adalah PTI-2 dan PTI-3.
Pada bulan Maret 2015, pinjaman Perusahaan di PT Bank ICBC Indonesia telah lunas sesuai tanggal jatuh tempo fasilitas. Dengan demikian, Perusahaan sudah tidak memiliki pinjaman di Bank tersebut.
remaining facilities of PTI-2 and PTI-3.
In March 2015, Company’s loan has been paid off in accordance with the maturity date of the facility. Thereby, the Company has no obligation to the Bank.
PT Bank Permata Tbk
PadPada bulan Oktober 2013, Perusahaan mendapatkan fasilitas pinjaman dari PT Bank Permata Tbk sebesar Rp296.050 dan USD500. Fasilitas pinjaman ini merupakan pengalihan sebagian pinjaman dari PT Bank ICBC Indonesia sebesar Rp83.050 dalam bentuk fasilitas Term Loan.
Pada bulan Desember 2013, salah satu fasilitas kredit dari PT Bank Permata Tbk yang diperoleh pada bulan Oktober 2013 yaitu fasilitas Revolving Loan sebesar Rp11.800 telah diperpanjang dengan jangka waktu 12 bulan.
Pada bulan Februari 2015, Perusahaan memperpanjang fasilitas Revolving Loan sebesar Rp11.800 dan Omnibus Invoice Financing Buyer sebesar Rp193.000 dari PT Bank Permata Tbk selama 12 bulan.
Pada pertengahan bulan Juli 2015, salah satu fasilitas kredit dari PT Bank Permata Tbk yang diperoleh pada bulan Oktober 2013 yaitu fasilitas Term Loan sebesar Rp71.250 telah lunas sesuai tanggal jatuh tempo.
Pada bulan September 2015, Perusahaan melakukan pelunasan lebih cepat terhadap fasilitas Term Loan sebesar Rp4.166 dan mengalihkan pinjaman Omnibus Invoice Financing Buyer sebesar Rp123.752 kepada PT Bank ICBC Indonesia. Dengan demikian, Perusahaan sudah tidak memiliki kewajiban apapun di PT Bank Permata Tbk.
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Pada bulan Desember 2014, berdasarkan akta perjanjian kredit No.149 tanggal 23 Desember 2014 yang dibuat dihadapan Audrey Wardhani, S.H., M.Kn., sebagai notaris pengganti dari Engawati , S.H., notaris di Jakarta, PT I, memperoleh fasilitas kredit dari PT Bank CIMB Niaga Tbk maksimum sebesar Rp600.000. Periode pinjaman adalah 36 bulan dan 10% dari total pinjaman akan jatuh tempo pada bulan ke 24, 20% dari total pinjaman akan jatuh tempo pada bulan ke 30 serta sisanya pada bulan ke 36 dari tanggal perjanjian kredit. Jumlah pinjaman yang diperoleh pada tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp350.000.
PT Bank Permata Tbk
In October 2013, the Company obtained a credit facility from PT Bank Permata Tbk amounting Rp296,050 and USD500. This credit facility is used to take over a part of the existing credit facility from PT Bank ICBC Indonesia amounting Rp83,050 as Term Loan facilities.
In December 2013, one of credit facility from PT Bank Permata Tbk which was obtained in October 2013, ie Revolving Loan amounting Rp11,800 was extended with 12 months.
In Februari 2015, the Company has extended Revolving Loan facility amounting to Rp11,800 and Omnibus Invoice Financing Buyer amounting to Rp193,000 from PT Bank Permata Tbk for 12 months period.
In the middle of July 2015, one of credit facility from PT Bank Permata Tbk which was obtained in October 2013, ie Term Loan amounting Rp71,250 has been paid off in accordance with the maturity date of the facility.
In September 2015, the Company has made early repayment of the Term Loan facility amounting Rp4,166 and diverting the existing loan of Omnibus Invoice Financing Buyer amounting Rp123,752 to PT Bank ICBC Indonesia.Thereby, the Company has no obligation to PT Bank Permata Tbk.
PT Bank CIMB Niaga Tbk
In December 2014, based on loan agreement deed no. 149 dated December 23, 2014 were made before Audrey Ward, SH, M.Kn., as a substitute notary of Engawati, SH, Notary in Jakarta, PT I, obtained a credit facility from PT Bank CIMB Niaga Tbk, a maximum of Rp600,000. Loan period is 36 months and 10% of the total loan will mature in 24 months, 20% of the total loan will mature in 30 months and the remaining month to 36 from the date of the credit agreement. Total loans obtained on December 31, 2014 amounted to Rp350,000.
Untuk fasilitas-fasilitas pinjaman tersebut di atas, Perusahaan dan entitas anak dikenakan bunga dengan tingkat tahunan
On that facilities above, the Company and subsidiary charged by interest at annual rates ranging from 11% - 14% for Rupiah
October 30, 2015
berkisar antara 11% sampai 14% untuk Rupiah dan 5% untuk USD pada tahun 2015 dan 2014. Perjanjian-perjanjian pinjaman tersebut di atas mensyaratkan, antara lain bahwa Perusahaan juga diwajibkan untuk memenuhi persyaratan-persyaratan tertentu yang mana semua persyaratan-persyaratan tersebut telah terpenuhi. Fasilitas-fasilitas kredit yang diperoleh tersebut dijamin dengan aset tetap yang dimiliki (Catatan 9).
and 5% for USD in 2015 and 2014. All requirements for those credit facilities above has been fulfilled by the Company. The credit facilities obtained are guaranteed with property, plant and equipment (Notes 9).
Raiffeisen Bank International AG
Pada bulan Mei 2014, PT I, memperoleh fasiltas pinjaman dari Raiffeisen Bank International AG cabang Labuan, Malaysia sebesar USD50,000 dengan opsi untuk meningkatkan jumlah fasilitas menjadi USD100,000. Suku bunga pinjaman adalah maksimal 3 bulan LIBOR+ 0,5% premi +3% per tahun. Periode pinjaman adalah 36 bulan dan 10 % dari total pinjaman akan jatuh tempo pada bulan ke 24, 20% dari total pinjaman jatuh tempo pada bulan ke 30 serta sisanya pada bulan ke 36 dari tanggal perjanjian kredit. Fasilitas pinjaman ini diperoleh untuk modal kerja. Fasilitas pinjaman ini memiliki jaminan berupa piutang usaha (Catatan 4), aset tetap (Catatan 9) serta penjaminan dari MMM dan PT Prosper International Limited.
Raiffeisen Bank International AG
In May 2014, PT I, obtained a loan facility from Raiffeisen Bank International AG branch of Labuan, Malaysia amounted to USD 50,000 with an option to increase the number of facilities be USD100,000. The lending rate is a maximum of 3 months LIBOR + 0.5% premium + 3% per year. Loan period is 36 months and 10% of the total loan will mature in 24 months, 20% of the total loan maturing in 30 months and the remaining on the month of 36 from the date of the credit agreement. This loan facility was obtained for working capital. The loan facility has a guarantee in the form of trade receivables (Note 4), property, plant and equipment (Note 9) as well as the guarantee from MMM and PT Prosper International Limited. PT Huawei Tech Investment
Pada bulan Juli 2015, Perusahaan memperoleh fasilitas pembayaran jangka panjang dari pemasok perusahaan, PT Huawei Tech Investment, dengan jangka waktu 36 bulan. Perusahaan telah menerbitkan Surat Sanggup sejumlah USD3.103 dan USD451.
Pada tahun 2013, PT I, memperoleh fasilitas pembayaran jangka panjang dari PT Huawei Tech Investment, pemasok perusahaan, dengan jangka waktu 36 bulan. Terkait hal tersebut, Perusahaan dikenakan biaya tambahan sebesar 3-6 bulan LIBOR + 3% per tahun. Pada Desember 2014 PT I telah menerbitkan Promissory Notes sejumlah USD39,390.
Citibank N.A Indonesia
Pada bulan Juni 2013, PT Link Net Tbk menandatangani perjanjian fasilitas kredit revolving dengan Citibank N.A Indonesia sebesar Rp300.000. Perjanjian tersebut berjangka waktu 3 tahun, yang akan jatuh tempo pada tanggal 4 Juni 2016 dan dikenakan tingkat suku bunga yang berkisar antara JIBOR+3,25% dan JIBOR+3,75% per tahun. Fasilitas kredit ini akan digunakan untuk keperluan belanja modal. Berdasarkan perjanjian ini, Perusahaan diwajibkan untuk tetap menjaga rasio hutang terhadap EBITDA tidak akan pada setiap saat lebih dari 2,75 : 1 dan rasio EBITDA terhadap biaya bunga setiap saat setara dengan atau melebihi 3,25 : 1. Pada tanggal 5 Juni 2013, Perusahaan melakukan penarikan sebesar Rp100.000 atas fasilitas tersebut dan telah melunasinya pada bulan Desember 2014.
PT Huawei Tech Investment
In July 2015, the Company has obtained a long-term payment facility from supplier, PT Huawei Tech Investment, with a period of 36 months. The Company has issued promissory notes in the amount of USD3,103 and USD451.
In 2013, PT I, obtained a long-term payment facility from PT Huawei Tech Investment, supplier companies, with a period of 36 months. Related to this, the Company is subject to a surcharge of 3-6-month LIBOR + 3% per year. In December 2014 PT I has issued promissory notes in the amount of USD39,390.
Citibank N.A Indonesia
In June 2013, the Company entered into a revolving credit facility agreement with Citibank N.A Indonesia amounting to Rp300,000. This agreement has a term of 3 years, which will expire on 4 June 2016 and bears interest rate ranging from JIBOR+3.25% to JIBOR+3.75% per annum. This facility will be used for capital expenditures. Based on this agreement, the Company shall maintain a debt to EBITDA ratio at anytime not exceeding 2.75 : 1 and EBITDA to interest expense ratio at any time, over or at least 3.25 : 1. On 5 June 2013, the Company withdrew Rp100,000 from the facility and repaid in December 2014.
data saham/unit) data shares per unit)
October 30, 2015
17. Utang Obligasi 17. Bond Payable
Pada 27 Juni 2011, Perusahaan telah menandatangani Secured Bond Agreement dengan Asia Link Dewa Pte Ltd (ALD). Pada tanggal tersebut telah diterbitkan obligasi sebesar Rp722.310 kepada ALD dengan jangka waktu 5 tahun dan tingkat bunga sebesar 1% per tahun. Obligasi ini dijamin dengan saham PT Link Net Tbk. Jumlah saldo bunga yang dikapitalisasi sampai dengan tanggal 31 Desember 2013 adalah Rp14.519.
On June 27, 2011, the Company has entered into a Secured Bond Agreement with Asia Link Dewa Pte Ltd (ALD). On the same date, 5-year bond instrument of Rp722,310 had been issued to ALD with an interest rate of 1% per annum. The bond is secured by shares of PT Link Net Tbk. Total capitalized of interest balance until December 31, 2014 is amounting to Rp14,519.
Pada bulan Juni 2014, utang obligasi telah diselesaikan dengan pembelian saham PT Link Net Tbk yang dimiliki Perusahaan oleh Asia Link Dewa Pte Ltd (Catatan 1.c).
On June 2014, bond payable had been settled in regard with the purchase of share ownership of PT Link Net Tbk owned by the Company by Asia Link Dewa Pte Ltd (Note 1.c).
18. Utang Usaha 18. Trade Payables
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 31) 150,983 277,810 153,055 Related parties (Note 31)
Pihak ketiga 894,090 488,776 229,708 Third parties
Jumlah 1,045,073 766,586 382,763 Total
Rincian utang usaha berdasarkan satuan mata uang adalah sebagai berikut:
The details of trade payables based on currency are as follows:
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Rupiah 531,977 307,114 161,552 Rupiah
Dolar AS 513,096 459,472 221,211 US Dollars
Jumlah 1,045,073 766,586 382,763 Total
Analisa umur utang usaha adalah sebagai berikut: The aging analysis of trade payables is as follows:
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Kurang dari 31 hari 458,753 424,405 141,854 Less than 31 days
31 - 60 hari 108,358 64,346 17,043 31 - 60 days
61 - 90 hari 127,237 101,075 14,036 61 - 90 days
Di atas 90 hari 350,725 176,760 209,830 More than 90 days
October 30, 2015
19. Perpajakan 19. Taxation
a. Pajak Dibayar di Muka a. Prepaid Tax
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Perusahaan The Company
Pajak Penghasilan Pasal 23 6,652 5,536 4,010 Income Tax Article 23
Pajak Pertambahan Nilai 23,631 9,467 14,846 Value Added Taxes
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 23 3,127 5,952 453 Article 23
Pajak Pertambahan Nilai 314,032 255,458 45,796 Value Added Taxes
Jumlah 347,442 276,413 65,105 Total
b. Utang Pajak b. Taxes Payable
30 Sep/ 31 Des/ 1 Jan/
Sep 30 Dec 31 Jan 1,
2015 2014 2014
Rp Rp Rp
Perusahaan The Company
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 4 (2) 50 9 33 Article 4 (2)
Pasal 21 2,636 537 216 Article 21
Pasal 23 114 344 144 Article 23
Pasal 26 -- 374 463 Article 26
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 4 (2) 2,218 665 240 Article 4 (2) Pasal 21 3,986 2,807 5,103 Article 21 Pasal 23 1,251 1,532 382 Article 23 Pasal 25 -- 25 10,183 Article 25 Pasal 26 61 70 1,504 Article 26 Pasal 29 -- 9 14,387 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 1,091 1,067 1,315 Value Added Taxes
Pajak Hiburan 1,259 1,191 -- Entertainment Tax
data saham/unit) data shares per unit)
October 30, 2015
c. Beban (Penghasilan) Pajak c. Tax Expense (Income)
2015 2014
(9 Bulan/ (9 Bulan/
Months ) Months )
Rp Rp
Beban Pajak Kini Current Tax Expense
Perusahaan -- -- The Company
Entitas Anak -- 148,757 Subsidiaries
Sub Jumlah -- 148,757 Sub-Total
Beban (Manfaat) Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense (Benefit)
Perusahaan 3,467 757 The Company
Entitas Anak (334,598) (6,757) Subsidiaries
Sub Jumlah (331,131) (6,000) Sub-Total
Beban (Manfaat) Pajak - Neto (331,131) 142,757 Tax Expense (Benefit) - Net
d. Pajak Kini d. Current Tax
Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum taksiran beban pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasi dan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan, untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada 30 September 2015 dan 2014, adalah sebagai berikut:
A reconciliation between income (loss) before estimated tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the Company for the nine month periods ended September 30, 2015 and 2014, are as follows:
October 30, 2015
2015 2014
(9 Bulan/ (9 Bulan/
Months ) Months )
Rp Rp
Laba (Rugi) sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax
sesuai dengan Laporan Laba Rugi Expense According to Consolidated
Komprehensif Konsolidasian (1,359,224) 359,405 Statement of Comprehensive Income
Laba (Rugi) sebelum Beban Pajak Income (Loss) before Income
Penghasilan dari Perusahaan Anak Tax Expense of Consolidated
yang Dikonsolidasi (1,447,586) 511,807 Subsidiaries
Laba (Rugi) Sebelum Beban Pajak Income (Loss) before Income Tax
Penghasilan Perusahaan 88,362 (152,402) Expense Attributable to the Company
Beda Waktu: Timing Differences:
Imbalan Kerja 7,392 3,314 Employee Benefits
Depreciation of Assets under Finance
Penyusutan Aset Sewa Pembiayaan 15,838 11,079 Lease
Angsuran Utang Sewa Pembiayaan (38,854) (7,575) Lease Installments
Alokasi Biaya Perizinan Secara Fiskal 4,155 1,929 Allocation of Licence Fee in Fiscal
Depreciation of Property,
Penyusutan Aset Tetap 3,354 (1,684) Plant and Equipment
Beda Tetap: Permanent Differences:
Beban dan Denda Pajak 1,212 39,742 Tax Expenses and Penalties
Sewa 261 248 Rental
Listrik, Air dan Telepon 46 44 Electricity, Water and Telephone
Jamuan 200 34 Entertainment
Penghasilan Bunga yang Telah Dikenakan Interest Income Already
Pajak Penghasilan Final (959) (1,725) Subjected to Final Tax
Lain-lain (98,099) (36,803) Others
Taksiran Penghasilan (Rugi) Kena Pajak (17,092) (143,799) Estimated Taxable Income (Loss)
Akumulasi Rugi Fiskal Awal Periode (917,060) -- Tax loss carryforward Beginning of Period
Rugi Kena Pajak Perusahaan Fiscal Loss of the
data saham/unit) data shares per unit)
October 30, 2015
Beban pajak penghasilan dan perhitungan taksiran utang pajak penghasilan badan Perusahaan dan entitas anak adalah sebagai berikut:
The income tax expense and computations of the estimated