2016 2015
Obligasi Mayora Indah IV Tahun 2012 750.000.000.000 750.000.000.000 Mayora Indah IV Year 2012 Bonds Biaya emisi yang belum diamortisasi (796.944.383) (1.138.491.974) Unamortized bonds issuance costs
Bersih 749.203.055.617 748.861.508.026 Net
Obligasi Mayora Indah IV Tahun 2012 Mayora Indah IV Year 2012 Bonds
Pada tanggal 9 Mei 2012, Perusahaan
menerbitkan obligasi Rupiah senilai
Rp 750.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 8,50% per tahun atau sama dengan Rp 63.750.000.000 per tahun yang dibayarkan secara triwulanan. Obligasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus dan akan jatuh tempo pada tanggal 9 Mei 2019. Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank CIMB Niaga (Persero) Tbk sebagai wali amanat.
On May 9, 2012, the Company issued Rupiah bonds amounting to Rp 750,000,000,000 with fixed interest rate of 8.50% per annum or equivalent to Rp 63,750,000,000 and payable quarterly. These bonds are unsecured and will mature on May 9, 2019. All of the bonds were sold at nominal value and were listed at Indonesia Stock Exchange with PT Bank CIMB Niaga (Persero) Tbk as the trustee.
Beban bunga, termasuk yang dikapitalisasi ke aset dalam penyelesaian, atas obligasi tersebut di atas sebesar Rp 64.091.547.592 dan untuk tahun- tahun yang berakhir 31 Desember 2016 dan 2015.
Interest expense, including the interest capitalized to construction in progress, on abovementioned bonds payable amounted to Rp 64,091,547,592 for the years ended December 31, 2016 and 2015.
Berdasarkan pemeringkatan yang diterbitkan oleh PT Pefindo tanggal 29 November 2016 peringkat Obligasi ini adalah idAA-.
The bonds are rated idAA- based on the rating issued by PT Pefindo on November 29, 2016.
18. Sukuk Mudharabah 18. Sukuk Mudharabah
Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Tahun
2012 Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Year 2012
Pada tanggal 9 Mei 2012, Perusahaan menerbitkan Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Tahun 2012 senilai Rp 250.000.000.000. Sukuk ini diterbitkan tanpa warkat dan dijamin dengan kesanggupan penuh (full commitment) yang mewajibkan Perusahaan untuk membayar
kepada Pemegang Sukuk Mudharabah
sejumlah Pendapatan Bagi Hasil sebesar Rp 20.625.000.000 per tahun yang dibayar secara triwulanan. Sukuk ini akan jatuh tempo pada tanggal 9 Mei 2017. Seluruh Sukuk dijual dengan harga sebesar nilai nominal dan tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank CIMB Niaga (Persero) Tbk sebagai wali amanat.
On May 9, 2012, the Company issued Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Year 2012 amounting to Rp 250,000,000,000. These Sukuk were issued scripless and the Company has committed to pay to Sukuk Mudharabah’s holders an amount of Income Sharing of Rp 20,625,000,000 per annum payable quarterly. These Sukuk will mature on May 9, 2017. All of the Sukuk were sold at nominal value and were listed at Indonesia Stock Exchange with PT Bank CIMB Niaga (Persero) Tbk as the trustee.
Pendapatan bagi hasil kepada pemegang Sukuk Mudharabah sebesar Rp 20.805.610.860 untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.
Income sharing to sukuk-holders amounted to Rp 20,805,610,860 for the years ended December 31, 2016 and 2015.
Beban tangguhan masing-masing sebesar Rp 60.204.831 dan Rp 240.815.689 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 merupakan beban penerbitan Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Tahun 2012 yang belum diamortisasi.
Deferred charges as of December 31, 2016 and 2015 amounted to Rp 60,204,831 and Rp 240,815,689, respectively, pertains to the unamortized issuance cost of Sukuk Mudharabah II Mayora Indah Year 2012.
Berdasarkan pemeringkatan yang diterbitkan oleh PT Pefindo tanggal 29 November 2016, peringkat Sukuk ini adalah idAA-(Sy).
The Sukuk is rated idAA-(Sy) based on the rating issued by PT Pefindo on November 29, 2016.
19. Pengukuran Nilai Wajar 19. Fair Value Measurement
Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar
aset dan liabilitas tertentu Grup: The following table provides the fair value measurement of the Group’s certain assets and liabilities:
Input signifikan yang tidak Input signifikan dapat Harga kuotasian yang dapat diobservasi dalam pasar aktif di observasi (Level 3)/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property,plant and equipment
perolehan: carried at cost:
Tanah, bangunan dan prasarana
(Catatan 9) 1.259.783.326.986 - - 1.673.189.786.000 Land, buildings and improvements (Note 9)
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables:
Uang jaminan 15.510.908.574 - - 15.510.908.574 Guarantee deposits
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan: Liabilities for which fair values are disclosed:
Pinjaman dan utang dengan bunga: Interest-bearing loans and borrowings:
Pinjaman bank jangka panjang
(bagian jangka pendek dan Bank loans (include current
bagian jangka panjang) (Catatan 16) 1.792.519.172.018 - 1.792.519.172.018 - and noncurrent portion) (Note 16) Utang obligasi (Catatan 17) 749.203.055.617 749.662.740.000 - - Bonds payable (Note 17)
Fair value measurement using: 2016
Pengukuran nilai wajar menggunakan:/
Input signifikan yang tidak Input signifikan dapat Harga kuotasian yang dapat diobservasi dalam pasar aktif di observasi (Level 3)/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property,plant and equipment
perolehan: carried at cost:
Tanah, bangunan dan prasarana
(Catatan 9) 1.136.276.729.138 - - 1.640.820.885.000 Land, buildings and improvements (Note 9)
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables:
Uang jaminan 16.562.908.574 - - 16.562.908.574 Guarantee deposits
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan: Liabilities for which fair values are disclosed:
Pinjaman dan utang dengan bunga: Interest-bearing loans and borrowings:
Pinjaman bank jangka panjang
(bagian jangka pendek dan Bank loans (include current
bagian jangka panjang) (Catatan 16) 2.025.392.991.066 - 2.025.392.991.066 - and noncurrent portion) (Note 16) Utang obligasi (Catatan 17) 748.861.508.026 702.823.290.000 - - Bonds payable (Note 17)
Fair value measurement using: 2015
Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek atau perantara efek, badan penyedia jasa penentuan harga kelompok industri atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Instrumen keuangan ini termasuk dalam hirarki Level 1.
The fair value of financial instruments traded in active markets is based on quoted market prices at the reporting date. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from an exchange, dealer or broker, industry group pricing service, or regulatory agency, and those prices represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s length basis. The financial statements included in the hierarchy Level 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 2. Nilai wajar utang bank diestimasi berdasarkan arus kas yang didiskontokan dengan suku bunga pasar yang dapat diobservasi.
The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined by using valuation techniques. These valuation techniques maximize the use of observable market data where it is available and rely as little as possible on entity’s specific estimates. If all significant inputs required to fair value an instrument are observable, the instrument is included in Level 2. The fair value of bank loans is estimated based on discounted cash flows using observable market interest rate.
Analisa arus kas diskonto digunakan untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan Level 3.
Discounted cash flow analysis are used to determine fair value of the financial instruments in Level 3.
Pengukuran nilai wajar berulang aset non keuangan termasuk dalam hirarki Level 3. Nilai wajar dari tanah, bangunan dan prasarana bangunan didasarkan pada nilai jual objek pajak yang digunakan untuk menghitung pajak tanah dan bangunan (PBB).
The fair value measurement for recurring non- financial assets falls within Level 3 of the hierarchy. The fair value of land, buildings and improvements are based on the sale value of the tax object used to calculate its land and building tax (PBB).