15. Uang Muka Lain-lain Diterima dan Setoran
Jaminan 15. Other Advances Received and Security Deposits
2015 2014
Uang titipan tanda jadi 79.410.349.977 - Booking fee deposits
Setoran jaminan 21.648.657.489 16.389.399.715 Security deposits
Uang muka diterima untuk Advances received for processing of
pengurusan akta, sertifikat dan deed, certificate and
biaya administrasi 14.759.993.169 3.186.993.097 administration fee
Sewa diterima dimuka 804.231.000 - Rental advance
Uang muka diterima lain-lain 7.292.691.665 18.579.300.485 Other advances received
Jumlah 123.915.923.300 38.155.693.297 Total
16. Utang Pihak Berelasi Non-Usaha 16. Due to Related Parties
2015 2014
Pihak berelasi (Catatan 31) Related parties (Note 31)
AFP International Capital Pte. Ltd. AFP International Capital Pte. Ltd.
(2014: JPY 3.101.230.044) - 323.303.232.088 (2014: JPY 3,101,230,044)
Sojitz Corporation Sojitz Corporation
(2014: JPY 1.837.285.842) - 191.537.049.029 (2014: JPY 1,837,285,842)
Fame Bridge Investments Limited Fame Bridge Investments Limited
(2014: JPY 753.396.893) - 78.541.626.095 (2014: JPY 753,396,893)
Jumlah - 593.381.907.212 Total
Dikurangi: Bagian yang akan jatuh
tempo dalam jangka waktu satu tahun - (307.169.144.927) Less: current portion Bagian yang akan jatuh tempo dalam
jangka waktu lebih dari satu tahun - 286.212.762.285 Noncurrent portion
AFP International Capital Pte. Ltd. (AFP) AFP International Capital Pte. Ltd. (AFP)
AFP Land Loan AFP Land Loan
Fasilitas pinjaman ini diberikan kepada Perusahaan dan PT Pembangunan Deltamas (PDM) untuk pembiayaan perolehan tanah dengan maksimum kumulatif pokok pinjaman masing-masing tidak melebihi dari JPY 16.000.000.000 dan JPY 15.000.000.000. Pinjaman dikenakan bunga 0,6% per tahun dan dibayar dalam cicilan semesteran yang akan jatuh tempo pada tanggal 18 Desember 2016. Pinjaman tersebut merupakan pinjaman tanpa jaminan
These loan facilities were used to finance the land acquisition of the Company and PT Pembangunan Deltamas (PDM) with a maximum cumulative principal draw down of JPY 16,000,000,000 and JPY 15,000,000,000, respectively. The loans bear interest at 0.6% per annum and payable in semi-annual installments until December 18, 2016. The loans are unsecured.
Pada tanggal 15 April 2013, Perusahaan dan PDM menandatangani “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” dengan AFP, mengubah jatuh tempo fasilitas pinjaman yang telah diterima Perusahaan dan PDM menjadi 19 Juni 2016 dan dibayar dalam cicilan semesteran dengan suku bunga per tahun sebesar 1,75% diatas suku bunga Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR) tiga (3) bulan.
On April 15, 2013, the Company and PDM entered to an “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” with AFP to change the maturity date of the loan facilities obtained by the Company and PDM to June 19, 2016 and payable in semi-annual installments and bear interest per annum at 1.75% over three (3) months of Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR).
- 42 - Saldo pinjaman Perusahaan dan PDM dari fasilitas AFP Land Loan pada tanggal 31 Desember 2014 masing-masing sebesar Rp 72.000.209.333 dan Rp 251.303.022.755.
Outstanding balance of AFP Land Loan facility of the Company and PDM as of December 31, 2014 amounted Rp 72,000,209,333 and Rp 251,303,022,755 and respectively.
Pinjaman telah dilunasi oleh Perusahaan pada bulan Juni 2015 dan oleh PDM pada bulan Oktober 2015.
These loans were settled in full by the Company in June 2015 and by PDM in October 2015.
Sojitz Corporation (Sojitz) Sojitz Corporation (Sojitz)
Sojitz Land Loan Sojitz Land Loan
Fasilitas pinjaman ini diberikan kepada Perusahaan dan PDM untuk pembiayaan perolehan tanah dengan maksimum penarikan pokok pinjaman dalam mata uang Yen Jepang yang masing-masing setara dengan US$ 41.250.000. Bunga pinjaman sebesar 0,6% per tahun dan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2012. Fasilitas pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Desember 2013. Pinjaman tersebut merupakan pinjaman tanpa jaminan.
These loan facilities were used to finance the land acquisition of the Company and PDM, both with a maximum principal draw down in Japanese Yen equivalent to US$ 41,250,000. The loans bear interest at 0.6% per annum and was due on December 31, 2012 but has been extended until December 31, 2013. The loans are unsecured.
Pada tanggal 15 April 2013, Perusahaan dan PDM menandatangani “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” dengan Sojitz Corporation, mengubah jatuh tempo fasilitas pinjaman yang telah diterima Perusahaan dan PDM menjadi 19 Juni 2016 dan dibayar dalam cicilan semesteran dan suku bunga per tahun sebesar 1,75% diatas suku bunga Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR) tiga (3) bulan.
On April 15, 2013, the Company and PDM entered to an “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” with Sojitz, to change the maturity date of the loan facilities obtained by the Company and PDM to June 19, 2016 and payable in semi-annual installments and bear interest per annum at 1.75% over three (3) months of Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR).
Saldo pinjaman Perusahaan dan PDM dari fasilitas Sojitz Land Loan pada tanggal 31 Desember 2014 masing-masing sebesar Rp 42.447.710.086 dan Rp 149.089.338.943.
Outstanding balance of Sojitz Land Loan facility of the Company and PDM as of December 31, 2014 amounted to Rp 42,447,710,086 and Rp 149,089,338,943, respectively.
Pinjaman telah dilunasi oleh Perusahaan pada bulan Juni 2015 dan oleh PDM pada bulan Oktober 2015.
These loans were settled in full by the Company in June 2015 and by PDM in October 2015.
Fame Bridge Investments Limited (Fame Bridge)
Fame Bridge Investments Limited (Fame Bridge)
Fame Bridge Land Loan Fame Bridge Land Loan
Fasilitas pinjaman ini diberikan kepada Perusahaan dan PDM untuk pembiayaan perolehan tanah dengan maksimum penarikan pokok pinjaman dalam mata uang Yen Jepang yang masing-masing setara dengan US$ 41.250.000. Bunga pinjaman sebesar 0,6% per tahun dan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2016. Pinjaman tersebut merupakan pinjaman tanpa jaminan.
These loan facilities were used to finance the land acquisition of the Company and PDM, both with a maximum principal draw down in Japanese Yen equivalent to US$ 41,250,000. The loans bear interest at 0.6% per annum and will be due on December 31, 2016. The loans are unsecured.
- 43 - Pada tanggal 15 April 2013, Perusahaan dan PDM menandatangani “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” dengan Fame Bridge, mengubah jatuh tempo fasilitas pinjaman yang telah diterima Perusahaan dan PDM menjadi 19 Juni 2016 dan dibayar dalam cicilan semesteran dan suku bunga per tahun sebesar 1,75% diatas suku bunga Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR) tiga (3) bulan.
On April 15, 2013, the Company and PDM entered to an “Amended and Restated Shareholder Loan Agreement” with Fame Bridge to change the maturity date of the loan facilities obtained by the Company and PDM to June 19, 2016 and payable in semi-annual installments and bears interest per annum at 1.75% over three (3) months of Tokyo Interbank Offered Rate (TIBOR).
Saldo pinjaman Perusahaan dan PDM dari fasilitas Fame Bridge Land Loan pada tanggal 31 Desember 2014 masing-masing sebesar Rp 18.180.270.611 dan Rp 60.361.355.484.
Outstanding balance of Fame Bridge Land Loan facility of the Company and PDM as of December 31, 2014 amounted to Rp 18,180,270,611 and Rp 60,361,355,484, respectively.
Pinjaman telah dilunasi oleh Perusahaan pada bulan Juni 2015 dan oleh PDM pada bulan Oktober 2015.
These loans were settled in full by the Company in June 2015 and by PDM in October 2015.
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014, beban bunga utang pihak berelasi non-usaha yang dikapitalisasi ke dalam persediaan masing-masing sebesar Rp 6.333.014.734 dan Rp 15.317.258.930 (Catatan 5 dan 31). Sedangkan beban bunga masing-masing sebesar Rp 1.459.666.063 dan Rp 4.049.847.592 disajikan sebagai bagian dari beban bunga pada laba rugi.
For the years ended December 31, 2015 and 2014, interest expense on amounts due to related parties capitalized to inventories amounted to Rp 6,333,014,734 and Rp 15,317,258,930, respectively (Notes 5 and 31), while interest expense presented as interest expense in profit or loss amounted to Rp 1,459,666,063 and Rp 4,049,847,592, respectively.
17. Utang Lain-lain 17. Other Payables
2015 2014
Pihak ketiga Third parties
PT Jasa Marga 1.936.826.751 1.308.926.751 PT Jasa Marga
Lain-lain 962.201.115 11.245.000 Others
Jumlah 2.899.027.866 1.320.171.751 Total
18. Pengukuran Nilai Wajar 18. Fair Value Measurement
Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar
aset dan liabilitas tertentu Grup: The following table provides the fair value measurement of the Group’s certain assets and liabilities:
Input signifikan Input signifikan Harga kuotasian yang dapat yang tidak dapat dalam pasar aktif/ di observasi di observasi/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed: Properti investasi yang dicatat pada biaya
perolehan Investment properties carried at cost
Tanah dan bangunan pabrik 11.539.884.430 - - 27.769.360.000 Land and factory buildings
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property, plant and equipment
perolehan carried at cost
Instalasi pengelolaan air 67.215.038.518 - - 103.176.000.000 Water treatment plant
Instalasi pengelolaan limbah 2.020.758.164 - - 67.587.000.000 Waste water treatment plant Fair value measurement using:
- 44 -
Input signifikan Input signifikan Harga kuotasian yang dapat yang tidak dapat dalam pasar aktif/ di observasi di observasi/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair value are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property, plant and equipment carried
perolehan at cost
Instalasi pengolahan air 13.590.050.375 - - 37.724.000.000 Water treatment plant
Instalasi pengolahan air limbah 2.239.218.506 - - 67.587.000.000 Waste water treatment plant
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan: Liabilities for which fair values are disclosed: Utang pihak berelasi non-usaha
(termasuk bagian jangka pendek Due to related parties (including current portion
dan jangka panjang) 593.381.907.212 - 593.381.907.212 - and long-term portion)
Fair value measurement using: Pengukuran nilai wajar menggunakan:/2014
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 2. Utang pihak berelasi non-usaha termasuk dalam level 2 yang nilai wajarnya diestimasi berdasarkan arus kas yang didiskontokan menggunakan suku bunga pasar yang dapat diobservasi.
The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined by using valuation techniques. These valuation techniques maximize the use of observable market data where it is available and rely as little as possible on entity’s specific estimates. If all significant inputs required to fair value an instrument are observable, the instrument is included in Level 2. Due to related parties included in Level 2 is estimated based on discounted cash flow using interest rate which is market observable.
Informasi tentang pengukuran nilai wajar untuk aset non-keuangan yang termasuk hirarki Level 3 adalah sebagai berikut:
The information about fair value measurements of non-financial assets categorized as level 3 are as follows:
Rentang Tehnik penilaian/ Input yang tidak (Rata-rata tertimbang)/
Keterangan/ Valuation dapat diobservasi/ Range
Description Technique Unobservable Input (Weighted Average)
Properti investasi/ Pendekatan
Investment properties pasar pembanding/
Market-comparable Harga per meter persegi/ approach Price per square meter
Pendekatan Estimasi biaya penggantian setelah biaya pengganti/ dikurangi depresiasi/
Replacement cost Estimated replacement cost net of approach depreciation
Aset tetap/ Pendekatan Estimasi biaya penggantian setelah
Property, plant and equipment biaya pengganti/ dikurangi depresiasi/
Replacement cost Estimated replacement cost net of approach depreciation
Rp 2.000.000 - Rp 3.000.000 -
-
Seluruh aset dimanfaatkan pada penggunaan
- 45 -
19. Modal Saham 19. Capital Stock
Susunan kepemilikan saham Perusahaan berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT Sinartama Gunita, Biro Administrasi Efek, adalah sebagai berikut:
The share ownership in the Company based on the record of PT Sinartama Gunita, share’s registrar, is as follows:
Jumlah Persentase Jumlah
Saham/ Kepemilikan/ Modal Disetor/
Number of Percentage Total Paid-up
Shares of Ownership Capital Name of Stockholder
%
AFP International Capital Pte. Ltd. 19.941.004.510 41,37 1.994.100.451.000 AFP International Capital Pte. Ltd. Fame Bridge Investments Limited 10.844.575.000 22,50 1.084.457.500.000 Fame Bridge Investments Limited
Sojitz Corporation 10.844.575.000 22,50 1.084.457.500.000 Sojitz Corporation
Jermina Limited 1.188.565.420 2,47 118.856.542.000 Jermina Limited
PT Sumber Arusmulia 559.580.070 1,16 55.958.007.000 PT Sumber Arusmulia
Masyarakat 4.819.811.100 10,00 481.981.110.000 Public
Jumlah 48.198.111.100 100,00 4.819.811.110.000 Total
Nama Pemegang Saham
2015
Jumlah Persentase Jumlah
Saham/ Kepemilikan/ Modal Disetor/
Number of Percentage Total Paid-up
Shares of Ownership Capital Name of Stockholder
%
AFP International Capital Pte. Ltd. 19.941.004.510 45,97 1.994.100.451.000 AFP International Capital Pte. Ltd. Fame Bridge Investments Limited 10.844.575.000 25,00 1.084.457.500.000 Fame Bridge Investments Limited
Sojitz Corporation 10.844.575.000 25,00 1.084.457.500.000 Sojitz Corporation
Jermina Limited 1.188.565.420 2,74 118.856.542.000 Jermina Limited
PT Sumber Arusmulia 559.580.070 1,29 55.958.007.000 PT Sumber Arusmulia
Jumlah 43.378.300.000 100,00 4.337.830.000.000 Total
Nama Pemegang Saham
2014
Perubahan dalam jumlah saham beredar adalah
sebagai berikut: The changes in the number of shares outstanding are as follows:
Jumlah Saham/ Number of Shares
Saldo pada tanggal 1 Januari 2014 Balance as of January 1, 2014 and
dan 31 Desember 2014 43.378.300.000 December 31, 2014
Penerbitan saham melalui penawaran Issuance of shares through initial public
umum saham perdana (Catatan 1) 4.819.811.100 offering (Note 1)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2015 48.198.111.100 Balance as of December 31, 2015
Manajemen Permodalan Capital Management
Tujuan utama dari pengelolaan modal Grup adalah untuk memastikan bahwa Grup mempertahankan rasio modal yang sehat dalam rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan nilai pemegang saham. Grup tidak diwajibkan untuk memenuhi syarat-syarat modal tertentu.
The primary objective of the Group’s capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value. The Group is not required to meet any capital requirements.
- 46 - Grup mengelola struktur modal dan membuat penyesuaian terhadap struktur modal sehubungan dengan perubahan kondisi ekonomi. Grup memantau modalnya dengan menggunakan analisa gearing ratio (rasio utang terhadap modal), yakni membagi utang bersih terhadap jumlah modal.
The Group manages its capital structure and makes adjustments to it, in light of changes in economic conditions. The Group monitors its capital using gearing ratios, by dividing net debt by total capital.
Rasio utang bersih terhadap modal pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
Ratio of net debt to equity as of December 31, 2015 and 2014 follows:
2015 2014
Jumlah utang - 593.381.907.212 Total borrowings
Dikurangi: kas dan setara kas 1.174.606.073.353 1.381.001.744.725 Less: cash and cash equivalents Utang bersih (1.174.606.073.353) (787.619.837.513) Net debt
Ekuitas yang diatribusikan kepada Total equity attributable to
pemilik entitas induk 7.157.544.002.350 6.392.602.975.893 owners of the Company
Rasio utang terhadap modal - - Ratio of net debt to equity
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, kas dan setara kas Grup dapat menutup seluruh utang Grup.
As of December 31, 2015 and 2014, the Group’s cash and cash equivalents can cover the total borrowings of the Group. 20. Tambahan Modal Disetor 20. Additional Paid-in Capital
Akun ini merupakan tambahan modal disetor
Perusahaan sehubungan dengan: This account represents additional paid-in capital in connection with the following:
Jumlah/Amount
Saldo 31 Desember 2014 (116.095.325.931) Balance as of December 31, 2014
Penerbitan modal saham melalui Issuance of shares through
penawaran umum perdana saham 1.012.160.331.000 initial public offering of shares
Jumlah yang dicatat sebagai modal disetor (481.981.110.000) Amount recorded as paid-up capital
Biaya emisi saham penawaran Issuance costs of shares issued in
umum perdana (34.353.522.486) initial public offering
Bersih 495.825.698.514 Net
Saldo 31 Desember 2015 379.730.372.583 Balance as of December 31, 2015
21. Kepentingan Nonpengendali 21. Non-Controlling Interests