PENGARUH KREDIT USAHA RAKYAT BRI TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA NASABAH (UNIT KARANGPLOSO
MALANG)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
MEITA AMANDA WARDHANI 201210170311426
PROGRAM STUDI AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Segala puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat, hidayah dan karunia-Nya maka penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul : “Pengaruh Kredit Usaha Rakyat BRI terhadap Perkembangan Usaha Nasabah (Unit Karangploso Malang)”. Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat menyelesaikan Program Studi Strata Satu (S1) pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muammadiyah Malang.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak mungkin terselesaikan dengan baik tanpa adanya dukungan, bantuan, bimbingan serta do’a dari berbagai pihak selama penyusunan skripsi ini. Pada kesempatan ini penulis hendak menyampaikan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada:
1. Allah SWT, yang telah memberikan nafas serta kesehatan jasmani dan rohani bagi peneliti.
2. Kedua orangtua, yang senantiasa memberikan kasih sayang, do’a, motivasi juga dukungan yang tiada henti, serta kakak yang menjadi bagian penting dalam setiap keputusan yang diambil peneliti.
3. Bapak A. Waluya Jati, Drs, MM selaku Dosen Pembimbing I yang selalu memberi masukan, semangat dan koreksi sehingga skripsi dapat terselesaikan.
4. Bapak Dhaniel Syam, Drs, MM., Ak., CA selaku Dosen Pembimbing II yang selalu mengoreksi kekurangan-kekurangan dalam penelitian sehingga skripsi ini dapat dikatakan layak untuk diujikan.
5. Bapak Dr. Idah Zuhroh, MM selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
6. Ibu Dra. Siti Zubaidah, MM., Ak., CA selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
8. Ibu Pimpinan BRI Unit Karangploso Malang tempat peneliti melakukan penelitian.
9. Keluarga besarku, yang selalu memberikan dukungan dan do’a agar terselesainya skripsi ini.
10. Sahabat-sahabatku, yang bernama Ciaobella yang selalu memberikan semangat dan dukungan, Anis Carda Wulandari, Nuzula Qur’aniah, Vindiany Eka Arista. Semoga kita semua sukses, Amin.
11. Teman-teman Akuntansi Angkatan 2012 terutama kelas H, yang telah melewati 4 tahun kebersamaan. Semoga kita menjadi orang yang berguna dan sukses karir, Amin. See you on top guys.
12. Seseorang yang spesial, Yoga Dwi Saputra yang selalu memberikan semangat, masukan, do’a, waktu, tenaga, pikiran, dan kasih sayangnya.
Atas segala kekurangan dan ketidaksempurnaan skripsi ini, penulis sangat mengharapkan masukan, kritik dan saran yang bersifat membangun ke arah perbaikan dan penyempurnaan skripsi ini.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang, November 2016
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI
Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan saya di dalam naskah penelitian ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah diajukan oleh orang lainuntuk memperoleh gelar akademik disuatu perguruan tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan oleh orang lain kecuali secara tertulis dikutip di dalam naskah ini dan disebutkan dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.
Malang, November 2016 Yang menyatakan,
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ... i
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI ... iii
DAFTAR ISI ... iv
DAFTAR TABEL ... vii
DAFTAR GAMBAR ... ix
ABSTRAK ... x
ABSTRACT ... xi
I. PENDAHULUAN A.Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 3
C.Tujuan Penelitian ... 4
D.Manfaat Penelitian ... 4
II.TINJAUAN PUSTAKA A. Review Penelitian Terdahulu ... 5
B. Kajian Pustaka ... 6
1. Kredit a. Pengertian Kredit ... 7
b. Prinsip Pemberian Kredit ... 7
c. Unsur-unsur Pemberian Kredit ... 7
d. Prinsip Pemberian Kredit ... 8
e. Tujuan Kredit ... 10
2. Kredit Usaha Rakyat (KUR) a. Pengertian KUR ... 11
b. Ketentuan KUR ... 11
c. Tujuan KUR ... 13
d. Penyalur KUR ... 13
e. Penjamin KUR ... 13
3. Program KUR BRI a. Sejarah BRI ... 14
b. Visi dan Misi BRI ... 16
c. Macam-macam KUR BRI ... 17
d. Syarat Calon Debitur KUR BRI ... 17
e. Ketentuan dan Syarat KUR BRI ... 18
4. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) a. Pengertian UMKM ... 20
5. Perkembangan Usaha
a. Pengertian Perkembangan Usaha ... 21
b. Faktor Penghambat Perkembangan Usaha ... 21
C.Hipotesis ... 22
D.Kerangka Pemikiran ... 22
III.METODE PENELITIAN A.Jenis Penelitian ... 23
B.Populasi dan Teknik Penentuan Sampel ... 23
C.Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 24
D.Jenis dan Sumber Data ... 26
E.Teknik Perolehan Data ... 26
F. Teknik Analisis Data ... 26
1. Analisis Deskriptif a. Mean, Median, dan Modus ... 27
b. Tabel Distribusi Frekuensi ... 27
c. Tabel Kecenderungan Variabel ... 28
2. Uji Asumsi Klasik a. Uji Normalitas Data Penelitian ... 28
b. Uji Normalitas Residual Regresi ... 29
c. Uji Heteroskedastisitas ... 29
3. Analisis Statistik ... 29
4. Uji Hipotesis a. Uji F ... 29
b. Uji t ... 30
c. Koefisien Determinasi ... 30
IV.HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A.Deskripsi Hasil Penelitian 1. Deskripsi Wilayah Penelitian ... 31
2. Deskripsi Data Responden a. Karakteristik Responden Menurut Umur ... 32
b. Karakteristik Responden Menurut Tingkat Pendidikan ... 33
c. Karakteristik Responden Menurut Sifat Pekerjaan ... 34
d. Karakteristik Responden Menurut Alasan Menjalankan Usaha ... 35
e. Karakteristik Responden Menurut Alasan Melakukan Pinjaman KUR ... 36
3. Deskripsi Data Penelitian a.Kredit Usaha Rakyat ... 38
a.Uji Normalitas Data Penelitian ... 42
b.Uji Normalitas Residual Regresi ... 43
c.Uji Heteroskedastisitas... 44
5. Analisis Regresi Sederhana ... 46
6. Pengujian Hipotesis a. Uji F ... 47
b. Uji t ... 48
c. Koefisien Determinasi ... 48
B. Pembahasan ... 49
V.PENUTUP A.Kesimpulan ... 52
B.Keterbatasan Penelitian ... 53
C.Saran ... 53
DAFTAR TABEL
No Judul Halaman
1. Tabel 4.1 Data Desa Wilayah Kecamatan Karangploso 31 2. Tabel 4.2 Data Karakteristik Responden Menurut Umur 32 3. Tabel 4.3 Data Karakteristik Responden Menurut Tingkat 33
Pendidikan
4. Tabel 4.4 Data Karakteristik Responden Menurut Sifat 34
Pekerjaan
5. Tabel 4.5 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan 35 Menjalankan Usaha
6. Tabel 4.6 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan 36 Melakukan Pinjaman KUR
7. Tabel 4.7 Data Deskriptif Statistik Variabel Penelitian 37 8. Tabel 4.8 Data Kecenderungan Variabel Kredit Usaha 38
Rakyat (X)
9. Tabel 4.9 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart 39 Deviasi Variabel (X)
10. Tabel 4.10 Data Distribusi Frekuensi Variabel Kredit Usaha 39 Rakyat (X)
11. Tabel 4.11 Data Kecenderungan Variabel Perkembangan 40 Usaha (Y)
12. Tabel 4.12 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart 41 Deviasi Variabel (Y)
13. Tabel 4.13 Data Distribusi Frekuensi Variabel 41 Perkembangan Usaha (Y)
DAFTAR GAMBAR
No Judul Halaman
1. Gambar 4.1 Histogram dan normal P-Plot 43
DAFTAR PUSTAKA
Anggraini, D., and S. H. Nasution. 2013. Peranan Kredit Usaha Rakyat (KUR) bagi Pengembangan UMKM di Kota Medan (Studi Kasus Bank BRI). Ekonomi dan Keuangan 1 (3).
Lestari, W. R., and G. R. Ni’mah. 2015. Pengaruh Pendapatan Bunga dan Kredit Simpan Pinjam terhadap Sisa Hasil Usaha pada Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI) Satu Juni SMKN 1 Metro. Jurnal Manajemen dan Keuangan 6 (2):83-100.
Mahmudah, H. 2015. Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) BRI Unit Laren terhadap Peningkatan Keuntungan Usaha Mikro (Kecil) di Kecamatan Laren Kabupaten Lamongan. EKBIS 13 (1).
Mardapi, D. 2008. Teknik Penyusuanan Instrumen Tes dan Nontes. Yogyakarta: Mitra Cendekia Press.
Peraturan Menteri Keuangan No. 10/PMK.05/2009 tentang Fasilitas Penjaminan Kredit Usaha Rakyat.
Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekenomian Nomor 8 tahun 2015 tentang Pedoman Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat.
RikiTri, K. 2014. Pengaruh Pinjaman Modal Kegiatan Simpan Pinjam Kelompok Perempuan (SPP) Program Pnpm Mandiri Perdesaan Serta Sikap Wirausaha terhadap Perkembangan Usaha dan Peningkatan Pendapatan Masyarakat Kec. Ambal Kabupaten Kebumen, Fakultas Ekonomi.
Saragih, I. P., and S. H. Nasution. 2015. Analisis Pengaruh Modal Sendiri dan Modal Pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) terhadap Pendapatan Pengusaha UMKM Kabupaten Toba Samosir (Studi Kasus PT. Bank Sumut Cabang Balige) Ekonomi dan Keuangan 3 (7).
Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Suharyadi. 2008. Statistika untuk Ekonomi dan Keuangan Modern Edisi 2. Jakarta: Salemba Empat.
Ulum, I. 2015. Klinik Skripsi. Malang: Aditya Media Publishing.
Undang-Undang Republik Indonesia No. 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
1 BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Dengan timbulnya krisis ekonomi yang melanda negara kita, maka berdampak pula dengan meningkatnya pengangguran, jumlah penduduk miskin bertambah dan derajat kesehatan serta pendidikan masyarakat menurun. Masalah yang sering dihadapi dalam dunia usaha umumnya adalah kurangnya permodalan, kemitraan, serta peluang usaha. Permasalahan tersebut dapat menghambat tumbuh dan berkembangnya suatu usaha. Untuk mencapai suatu keberhasilan dalam usaha diperlukan dana yang cukup. Salah satu alternatif sumber pendanaan dapat diperoleh melalui kredit agar dapat melakukan perluasan atau pengembangan usaha.
2
KUR merupakan salah satu program pemerintah yang dianggap dapat mengatasi masalah permodalan bagi UMKM. Pemerintah memberikan akses KUR tersebut melalui lembaga perbankan yang pada saat ini sangatlah berperan baik. Berbagai perkembangan positif pada sektor perbankan sejak dilaksanakannya pemberian kredit yang mulai meningkat pada inovasi produk yang mulai berjalan, seperti adanya KUR kepada UMKM. Lembaga perbankan di Indonesia dengan adanya program pemerintah terkait dengan kredit usaha rakyat ini memberikan manfaat bagi UMKM. Manfaat yang diperoleh UMKM dalam penyaluran KUR adalah adanya peningkatan kegiatan usaha, pemanfaatan tenaga kerja dan kesejahteraan.
3
keamanan, bank harus mampu melakukan penilaian dan pertimbangan yang sangat teliti.
Hasil penelitian Anggraini and Nasution (2013) menunjukkan bahwa semakin besar jumlah modal KUR yang diambil oleh UMKM di Kota Medan, maka semakin tinggi pula tingkat pendapatan yang akan didapatkan pengusaha UMKM, demikian pula sebaliknya. Sedangkan hasil penelitian Mahmudah (2015) menunjukkan bahwa semakin baik modal pinjaman KUR yang diambil oleh UMK di Unit Laren Kabupaten Lamongan, maka penghasilan UMK juga akan mengalami peningkatan. Dan hasil penelitian Saragih and Nasution (2015) menunjukkan bahwa pendapatan pengusaha UMKM Kabupaten Toba Samosir dipengaruhi oleh besar kecilnya modal sendiri (awal) dan modal pinjaman KUR yang diterima.
Penelitian ini dilakukan untuk mengukur pengaruh KUR BRI terhadap perkembangan usaha nasabah. Pemilihan KUR pada bank karena ditujukan untuk memberi pendanaan atau pinjaman khusus kepada UMKM. KUR merupakan fasilitas yang disediakan pemerintah sehingga dana yang digunakan berasal dari pemerintah.KUR bertujuan memberdayakan UMKM agar semakin banyak tercipta lapangan pekerjaan dan penanggulangan kemiskinan.
B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap perkembangan
4
2. Apakah usaha nasabah mengalami peningkatan setelah menerima KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang?
C. Tujuan Peneliitian
1. Untuk menganalisis pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap perkembangan usaha nasabah di Unit Karangploso Malang.
2. Untuk mengetahui peningkatan usaha nasabah setelah menerima KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang.
D. Manfaat Penelitian
1. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai tambahan pengetahuan bagi penulis di bidang ekonomi dan perbankan terutama adanya KUR BRI yang dananya dihimpun dan disalurkan dari masyarakat.
2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai referensi bagi masyarakat luas yang memiliki usaha dan ingin melakukan perluasan atau pengembangan usahanya dapat menjadi nasabah di bank BRI untuk melakukan KUR. 3. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai saran dan pertimbangan bagi
