PENGARUH VARIABEL MAKRO DAN MIKRO EKONOMI TERHADAP LIKUIDITAS BANK SYARIAH DI INDONESIA SKRIPSI

PENGARUH VARIABEL MAKRO DAN MIKRO EKONOMI TERHADAP LIKUIDITAS BANK SYARIAH DI INDONESIA

SKRIPSI

DIAJUKAN UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN PERSYARAT DALAM MEMPEROLEH

GELAR SARJANA EKONOMI ISLAM DEPARTEMEN EKONOMI SYARIAH PROGRAM STUDI EKONOMI ISLAM

DIAJUKAN OLEH

MUHAMMAD CHOIRUL ICHWAN NIM: 041114020

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Segala puji kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan lancar dan tepat waktu. Shalawat serta Salam semoga senantiasa tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW, keluarganya dan para sahabatnya serta seluruh pengikutnya hingga hari akhir nanti.

Skripsi yang berjudul “Pengaruh Variabel Makro dan Mikro Ekonomi terhadap Likuiditas Bank Syariah di Indonesia” ini ditulis untuk memenuhi sebagian persyaratan akademik untuk mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi Islam Program Studi Ekonomi Islam, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya.

Skripsi ini tidak akan terwujud tanpa bantuan doa, moril maupun materiil dari berbagai pihak yang selalu mengiri langkah penulis hingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Pada kesempatan ini, dengan segala kerendahan hati, penulis sampaikan rasa syukur dan ucapan terima kasih tak terhingga kepada :

1. Prof. Dr. H. Muslich Anshori, S.E.,M.Si.,Ak., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga periode 2010-2015

v

3. Dr. Raditya Sukmana, SE., MA., selaku Ketua Departemen Ekonomi Syariah dan Program Studi Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.

4. Noven Suprayogi, S.E.,M.Si.,Ak., selaku Koordinator Program Studi Ekonomi Islam.

5. Dr. Muhamad Nafik H.R., SE., M.Si., selaku dosen pembimbing skripsi. Terima kasih Bapak telah berkenan meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran untuk membimbing saya. Terima kasih atas motivasi, nasehat, dan pesan moril yang selalu diberikan selama proses bimbingan skripsi. Mohon maaf yang sedalam-dalamnya, jika saya sebagai mahasiswa selama proses bimbingan sering melakukan kesalahan. Mudah-mudahan Allah senantiasa memberikan limpahan rahmat dan keberkahan kepada Pak Nafik dan keluarga.

6. Dr. Ari Prasetyo, SE., Msi., Dr. Tika Widiastuti, SE., Msi., A. Syifaul Qulub S.Ag.,MEI.,dan Eko Fajar Cahyono, SE., ME., selaku penguji proposal dan selalu berkenan dan bersedia meluangkan waktu untuk berdiskusi dan memberikan arahan dalam melengkapi dan menyempurnakan penulisan skripsi. Semoga Allah senantiasa memberikan limpahan rahmat dan berkah kepada bapak dan ibu sekeluarga.

menguji skripsi saya, terima kasih atas motivasi dan kritik untuk kebaikan skripsi saya. Semoga Allah senantiasa memberikan limpahan rahmat dan berkah kepada bapak dan ibu sekeluarga.

8. Siti Inayatul Faizah S.Ag., M.Si., selaku dosen wali. Terima kasih ibu, atas masukan yang telah diberikan selama proses belajar mengajar. Mohon maaf, jika selama proses pembelajaran banyak kekurangan dan kesalahan saya sebagai mahasiswa.

9. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis yang telah memberikan ilmunya kepada penulis, khususnya Bapak dan Ibu Dosen Departemen Ekonomi Syariah. Semoga penulis dapat mengaplikasikan ilmu yang telah diberikan dan meneruskan langkah Bapak atau Ibu sebagai dosen di bidang Ekonomi Islam.

10.Alm. Bu Dewi, Pak Kasdulah, Pak Saiful dan Bu leli, jajaran pimpinan beserta staf Akademik, Kemahasiswaan, Ruang Baca Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga yang telah banyak membantu proses administrasi selama masa studi.

vii

12.Tomy Bagus Sukma dan Momy Putra Sukma, terima kasih dua yang selalu mendoakan dan mensupport disaat pengerjaan skripsi ini. Semoga sukses buat kedepannya.

13.Clairine Budi Utami, terima kasih udah jadi partner untuk segala hal. Terima kasih udah sabar dan selalu memotivasi dalam pengerjaan skripsi ini.Selalu sabar dalam mengingatkan untuk mengingatkan skripsi walaupun terkadang saya bandel dan malas. Semoga kita semakin jadi orang yang sukses dan membuat bangga orang yang kita sayangi. Dan semoga impian kita cepat tercapai. Aamiin. Terima kasih juga buat om, tante, Mas Resha dan Mas Galih, Mbak Nisa, Mbak Nanan dan semua keluarga atas doanya.

14.Teman-teman Ekis 2011, kakak senior dan adik-adik di Ekis, terima kasih atas doa dan dukungannya. Semoga kalian semua sukses dan selalu kompak. 15.Annisa Aulia, Rianda Ajeng dan Novia Eka, terima kasih kalian selalu

menemani dan membantu penulis untuk menyelesaikan skripsi ini. Kalian semua menjadi teman untuk berdiskusi berbagai macam hal. Semoga kalian semua sukses selalu.

16.Sesha, citra, tara, uwwi, fatim, rija, afdal, faris, misel, fachri, nana, tania, yangga, ari dan semua teman-teman Ekis. terima kasih sudah menjadi keluarga penulis, meluangkan waktunya untuk bercerita mulai awal kuliah sampai sekarang. Semoga kalian sukses untuk kedepannya.

ini. Khususnya Mbak Ripta, Teteh Sulis, Diby, Wigo, Dimas, Mas Rahmat dan teman-teman Mradio lainnya semoga kita sukses selalu

Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak lepas dari kesalahan atau kekurangan. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun untuk penyempurnaan skripsi ini. Akhir kata, dengan segala keterbatasan, penulis berharap agar skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi penulis serta pihak lain yang membutuhkannya.

viii

MENTERI RISET TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA

PROGRAM STUDI : Ekonomi Islam DAFTAR No. : ...

ABSTRAK

SKRIPSI SARJANA EKONOMI

NAMA : MUHAMMAD CHOIRUL ICHWAN

N.I.M : 041114020

TAHUN PENYUSUNAN : 2016 JUDUL :

“Pengaruh Variabel Makro dan Variabel Mikro terhadap Likuiditas Bank Syariah di Indonesia”

ISI :

Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis variabel makro dan mikro ekonomi yang berpengaruh terhadap likuiditas bank syariah di Indonesia. Penelitian ini menerapkan metode analisis regresi linier berganda yaitu analisis terhadap model regresi yang memiliki lebih dari dua variable independen. Teknik analisis ini digunakan untuk mengetahui pengaruh variabel makro dan mikro ekonomi terhadap likuiditas bank syariah periode 2010-2014. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Muamalat Indonesia, Bank Mandiri Syariah, Bank BNI Syariah, Bank BRI Syariah dan Bank Mega Syariah.

Berdasarkan hasil analisis regresi berganda, ditemukan bahwa variabel yang berpengaruh secara parsial signifikan terhadap Financing to Deposit Ratio (FDR) adalah variabel pertumbuhan ekonomi karena diantara variabel yang lain, nilai signifikansi varibel pertumbuhan ekonomi lebih kecil dari koefisien α yaitu 0,05. Sedangkan secara simultan variabel makro dan variabel mikro yaitu pembiayaan yang diberikan, BOPO, NPF, Inflasi dan Pertumbuhan Ekonomi berpengaruh secara simultan.

MINISTRY OF RESEARCH, TECHNOLOGY, AND HIGHER EDUCATION

FACULTY OF ECONOMIC AND BUSINESS AIRLANGGA UNIVERSITY

STUDY : ISLAMIC ECONOMIC

NO LIST :…………..

ABSTRACT

THESIS OF ISLAMIC ECONOMICS BACHELOR

NAME : MUHAMMAD CHOIRUL ICHWAN

NIM : 041114020

YEARS OF PREPARATION : 2016 TITLE :

The Effect of Macro and Micro Variables Towards The Liquidity of Islamic Banks in Indonesia

CONTENTS :

This study was conducted to analyze the macro and micro-economic variables that affect the liquidity of Islamic banks in Indonesia. This research applies multiple linear regression analysis method is an analysis of the regression model that has more than two independent variables. This analysis technique is used to determine the effect of macro and micro-economic variables on the liquidity of Islamic banks in 2010-2014. The sample used in this study were Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank BNI Syariah, Bank BRI Syariah and Bank Mega Syariah.

Based on the results of multiple regression analysis, it was found that the variables were significant partial effect to the Financing to Deposit Ratio (FDR) is variable due to the economic growth among other variables, the value of variable significance of economic growth is smaller than the coefficient α of 0.05. While simultaneously variable macro and micro variables, namely financing provided, operating expenses to operating income, NPF, Inflation and Economic Growth influence simultaneously.

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Pedoman transliterasi yang digunakan adalah Sistem Transliterasi Arab-Latin. Berdasarkan SKB Menteri Agama dan Menteri P&K RI no. 158/1987 dan No. 0543 b/U/1987 tertanggal 22 Januari 1988.

1. Konsonan tunggal

2. Konsonan Rangkap

Konsonan rangkap, termasuk tanda syiddah (

ّ

) ditulis rangkap.

Contoh:

َ ًّﺍ

ditulis innahu

3. Tā’marbūtah di akhir kata

xii

Contoh: 1. ﺓﻉ ﺃﻭﺝ ditulis jamā’ah 2. ﺓﺏﺕ

ﻙﻩ ditulis maktabah

3.2.Bila dihidupkan ditulis t

Contoh :

ﺓﻉﻩﺍﺝﻝﺍ ﺓﺏﺕ

ﻙﻩ

ditulis maktabatu’l-jāmi’ah 4. Vokal Panjang (mad)

Fathah (baris di atas) di tulis ā, kasrah (baris di bawah) di tulis ī, serta dammah (baris di depan) ditulis dengan ū. Misalnya;

ﺱ ﺍٌﻝﺍ

ditulis an-nās,

ﻥﻱﺡﺭﻝﺍ ditulis

ar-rahīm

ﻯﻭﻭﻝﺱﻭﻝﺍ

ditulis al-muslimūn.

5. Vokal pendek yang berurutan dipisahkan dengan tanda pisah (-)

ﺭﻱ ﺩﻕ ءﻱﺵ

, ditulis syai-in qadīr

6. Kata Sandang Alif+Lam

Bila Alif + lam diikuti oleh huruf-huruf qamariyah, yang terkumpul dalam kata

ﻱﻍﺏﺍ

َ ﻭﻕﻉ ﻕﺝﻭ ﻝﺝﺡalif, b, g, y, h, j, k, w, kh, f, ’, q, m, t) ditulis

al, misalnya;

ﻯﻭﻭﻝﺱﻭﻝﺍ

ditulis al-muslimūn. Sedangkan, bila diikuti oleh huruf syamsiyah (huruf hijaiyah selain huruf qamariyah), huruf lam diganti dengan huruf yang mengikutinya, misalnya; ﻱﻭﺡﺭﻝﺍ ditulis ar-rahmān.

7. Kata dalam Rangkaian Frasa atau Kalimat, misalnya :

Penghubung antar kata menggunakan tanda petik (’), sedangkan penghubung dalam satu kata menggunakan tanda pisah (-).

DAFTAR ISI

HALAMAN PENGESAHAN...i

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI...ii

DECLARATION...iii

KATA PENGANTAR... iv

ABSTRAK... viii

ABSTRACT ... ix

ﺹﺥﻝﻡ ...

x

PEDOMAN TRANSLITERASI BAHASA ARAB ... ...xi

DAFTAR ISI ... xiii

DAFTAR TABEL ... xvi

DAFTARLAMPIRAN ... xvii

BAB 1 PENDAHULUAN ... 1

1.1. Latar Belakang ... 1

1.2. Rumusan Masalah ... 11

1.3. Tujuan Penelitian ... 11

1.4. Manfaat Penelitian ... 11

1.5. Sistematika Skripsi ... 12

BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA ... 15

2.1. Landasan Teori ... 15

2.1.1. Definisi Lembaga Keuangan ... 15

2.1.2. Definisi Lembaga Keuangan Non Bank ... 15

2.1.3. Bank Syariah ... 18

2.1.4. Dasar Hukum Bank Syariah... 21

2.1.4.1 Operasional Bank Syariah ... 23

2.1.4.2 Penghimpunan ... 26

2.1.4.3 Penyaluran... 26

2.1.5. Kinerja Keuangan Bank Syariah ... 27

2.1.6.Analisis Rasio Keuangan Bank Syariah ... 28

xiv

2.1.8.1 Fiancing to Deposit Ratio (FDR) ... 29

2.1.8.2 Pertumbuhan Ekonomi ... 31

2.1.8.3 Inflasi ... 32

2.1.8.4 Non Performing Financing (NPF) ... 32

2.1.4.5Pembiayaan secara simultan dan parsial (PYD) ... 33

2.1.4.6 Biaya Operasional terhadap Pembiayaan Operasional ... 34

2.2. Pengaruh Antar Variabel ... 35

2.2.1 Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi terhadap Financing to Deposit Ratio... 35

2.2.2 Pengaruh Tingkat Inflasi terhadap Financing to Deposit Ratio ... 35

2.2.3 Pengaruh Net Performing Financing terhadap Financing to Deposit Ratio ... 36

2.2.4 Pengaruh BOPO terhadap Financing to Deposit Ratio ... 37

2.2.5 Pengaruh Pembiayaan yang Diberikan terhadap Financing to Deposit Ratio. 37 2.3. Penelitian Sebelumnya ... 38

2.4. Hipotesis dan Model Analisa ... 40

2.4.1.Hipotesis ... 40

2.4.2.Model Analisis ... 40

BAB 3 METODE PENELITIAN ... 43

3.1. Pendekatan Penelitian ... 43

3.2. Identifikasi Variabel ... 43

3.3. Definisi Operasional ... 44

3.4. Jenis dan Sumber Data... 48

3.4.1. Jenis Data ... 48

3.4.2. Sumber Data ... ...48

3.5. Prosedur Pengumpulan Data ... 49

3.6. Teknik Analisis Data ... 50

BAB 4 HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN...57

4.1.Gambaran Umum Subjek dan Objek Penelitian ... 57

4.1.1. Profil Singkat Sampel Penelitian ... 58

4.1.1.1.Bank Muamalat Indonesia ... 58

4.1.1.2.Bank BNI Syariah ... 58

4.1.1.3.Bank BRI Syariah ... 59

4.1.1.4.Bank Mandiri Syariah ... 59

4.2.Deskripsi Hasil Penelitian ... 61

4.2.1.Pembiayaan yang diberikan ... 61

4.2.2.Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional ... 62

4.2.3.Net Performing Financing ... 64

4.2.4.Inflasi ... 65

4.2.5.Pertumbuhan Ekonomi ... 67

4.3.Analisis Hasil Penelitian dan Pembuktian Hipotesis ... 68

4.3.1.Uji Asumsi Klasik ... 68

4.3.1.1.Uji Multikolinearitas ... 68

4.3.1.2. Uji Autokorelasi. ... 69

4.3.1.3.Uji Heteroskedastisitas... 70

4.3.1.4.Uji Normalitas ... 71

4.3.2.Analisis Koefisien Determinasi Berganda ... 72

4.3.3. Analisis Regresi Linier Berganda. ... 73

4.3.4. Pengujian Hipotesis ... 75

4.3.4.1.Uji F ... 75

4.3.4.2.Uji t ... 77

4.4. Pembahasan ... 79

4.4.1. Pengaruh Pembiayaan yang diberikan terhadap Financing to Deposit Ratio 80 4.4.2. Pengaruh BOPO terhadap Financing to Deposit Ratio ... 82

4.4.3. Pengaruh NPF terhadap Financing to Deposit Ratio ... 84

4.4.4. Pengaruh Inflasi terhadap Financing to Deposit Ratio... 86

4.4.5. Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi terhadap Financing to Deposit Ratio ... 87

4.4.6. Pengaruh PYD, BOPO, NPF, Inflasi dan Pertumbuhan Ekonomi terhadap Financing to Deposit Ratio secara simultan ... 89

BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN. ... 91

5.1. Simpulan ... 91

5.2.Saran ... 91

xvi

DAFTAR TABEL

TABEL 1.1 DATA SPS, PDB dan Inflasi...05

TABEL 2.1 FINANCING TO DEPOSIT RATIO……… 31

TABEL 2.2 PERTUMBUHAN EKONOMI……….31

TABEL 2.3 NON PERFORMING FINANCING………..……….33

TABEL 2.3 BOPO...………..………. 34

TABEL 4.1 Pembiayaan yang Diberikan………...………62

TABEL 4.2 BOPO……….63

TABEL 4.3 Net Performing Financing………..………64

TABEL 4.4 Inflasi………....…..66

TABEL 4.5 Pertumbuhan Ekonomi………..…………...….67

TABEL 4.6 Uji Multikolinearitas………...……….…....……68

TABEL 4.7 Uji Autokorelasi……….……….…....…….69

TABEL 4.8 Hasil Koefisien Determinan Berganda….…….………….………….72

TABEL 4.9 Uji Regresi Linier Berganda………..……….……….73

TABEL 4.10 Hasil Uji Hipotesis (Uji F)…...……….……….76

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Daftar PYD, BOPO, NPF, Inflasi, Pertumbuhan Ekonomi dan FDR Masing-Masing Sampel Tahun 2010-2014.

Lampiran 2 Tabulasi PYD, BOPO, NPF, Inflasi, Pertumbuhan Ekonomi dan FDR Tahun 2010-2014.