Pelatihan Fraud Artikel 33
7-8 Mei 2015, Hotel Bumi Wiyata, Depok
Mengapa perlu sistem keuangan yang
memadai?
•
Menyediakan informasi
keuangan yang memadai
untuk mengambil
keputusan.
•
Menjaga harta
organisasi.
Bagaimana
membangun sistem
keuangan
Analisalah!
•
Struktur organisasi
•
Kebijakan-kebijakan terkait
dengan prosedur organisasi
yang sedang dijalankan
•
Prosedur yang sesuai dengan
aktivitas keuangan yang
dijalankan
•
Formulir yang digunakan
dalam pelaporan keuangan
organisasi
•
Output yang
Susunlah!
• Bagan struktur pelaksana organisasi
• Peta prosedur pengelolaan keuangan organisasi
• Kebijakan yang mendukung berjalannya
masing-masing prosedur dalam pelaksanaan sistem keuangan
• Alur aktivitas pada setiap prosedur
Prosedur SOP Pengelolaan Keuangan Organisasi
Sub sistem Pelaporan Sub sistem
Penganggaran
Sub sistem Penerimaan
Matrik Pembantu Melakukan Analisa dan
Penyusunan Prosedur Narasi
Sosialisasi Dan Komunikasikan!
• SOP yang telah
disusun/diperbarui
• Perubahan-perubahan yang akan dilakukan
• Kebijakan-kebijakan baru yang terdapat dalam SOP
• Format dan tatacara
pengisian formulir yang digunakan
• Output yang akan
Review Dan Revisi!
• Lakukanlah review terhadap SOP yang sudah dijalankan, minimal 6 bulan sekali. Agar SOP tetap relevan dengan kondisi yang
mempengaruhi berjalannya proyek di lembaga,
