BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT. Pencatatan atau pendataan. Halaman 17

(1)

Tanggal Revisi Tanggal Efektif

Disahkan Oleh KEPALA BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT,

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH

PROVINSI KALIMANTAN BARAT

CHRISTIANUS LUMANO, S.E., M. Si.

Pembina Utama Madya NIP. 19711202 199703 1 003

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1 1. Minimal D3 Akuntansi

2 2. Pernah mengikuti Diklat Kebendaharaan

3 3. Memahami tugas pokok dan fungsi

4 5. Mahir mengoperasikan komputer

5

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

1 SOP Surat Masuk 4. SOP SPP Pengajuan TU 1. Komputer 5. SPD

2 SOP Surat Keluar 5. SOP SPP LS Gaji 2. Kalkulator 6. BKU

3 SOP SPP Pengajuan GU 3.ATK 7. Cek

4. DPA 8. Brankas

Peringatan Pencatatan atau pendataan

1 1. Buku Agenda Surat Keluar/ Buku Register

2. Buku Kas Umum (BKU) 2 SPP UP hanya dilakukan sekali

3. Buku Kas Pembantu sesuai dengan kebutuhan

3 Pengajuan SPP harus tercatat

Pengajuan UP dilakukan oleh Bendahara Pengeluaran pada setiap awal tahun anggaran setelah ditetapkan dengan Keputusan Gubernur tentang penetapan besaran uang persediaan.

Nama SOP SOP Pengajuan SPP Uang Persediaan (UP)

Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 37 Tahun 2016 Tentang Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Dalam Rangka Pelaksanaan APBD Provinsi Kalimantan Barat;

4. Menguasai materi Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara;

Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 12 Tahun 2019 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 102 Tahun 2019 Tentang Perubahan Atas Peraturan Gubernur Nomor 127 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Penanggulangan Bencana Daerah Provinsi Kalimantan Barat.

(2)

1 3 4 5 6 7 8 9 10 Salinan SPD

Surat Pengantar SPP-UP Surat Pengantar SPP-UP Ringkasan SPP-UP

Ringkasan SPP-UP

Berkas Pengajuan SPP-UP Berkas Pengajuan SPP-UP

SPM SPM

Berkas pengajuan SPP UP Berkas pengajuan SPP-UP sudah di paraf

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-UP Berkas Pengajuan SPP-UP

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-UP Berkas Pengajuan SPP-UP sudah di tanda tangan

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP UP

SPM Berkas Pengajuan SPP UP

Buku register/ agenda SPM

File arsip surat keluar Buku ekspedisi

SP2D-UP SP2D-UP

Buku register SP2D SPJ

Buku Cek Bank Tujuan

9 Buku cek 20

menit Uang kas

5 menit

Persyaratan/ Kelengkapan Waktu Output Ket Mutu Baku

Mengambil Uang di Bank untuk dimasukan ke kas bendahara.

20 menit

menit10 Menerima SP2D-UP, mencatat dan menatausakan dokumen serta melakukan

pencatatan pembelajaan dari UP pada buku register pengeluaran dan selanjutnya merekapitulasi pengeluaran dan mencatatnya dalam SPJ yang akan diserahkan ke PA (melalui PPK) untuk disahkan.

Buku cek sudah di tanda tangan

Menandatangani Cek Pengambilan Uang;

8 5

6 Memberi nomor surat pada agenda surat keluar dan memberi cap untuk selanjutnya dikirim ke BPKAD/ BUD, mencatat nya dalam buku register serta mengarsipkan berkas SPP-UP dan SPM;

Menandatangani SPM/surat pengantar;

7

No

Pelaksana Staf /

BP Kasubag/

PPK Sekretaris/

PPTK

Uraian Prosedur Kaban/

PA

2 1

3

Membuat surat pengantar SPP-UP dan Ringkasan SPP-UP, Surat Pernyataan Pengguna Anggaran serta dokumen lain yang disyaratkan;

Meneliti dan memverifikasi kelengkapan SPP-UP yang diajukan oleh BP dan menyiapkan SPM;

4 Menyerahkan SPM/surat pengantar SPP-UP yang sudah di paraf Sekretaris keKepala Badan;

Surat Pernyataan Pengguna Anggaran

menit15

15 Menit menit20

menit30 Menit15

2 Surat Pernyataan Pengguna

Anggaran

Mengendalikan pelaksanaan kegiatan pengajuan SPP-UP dan memaraf surat pengantar SPP-UP, selanjutnya membuat nota dinas kepada Kepala Badan;

Mulai

selesai

Tidak

Tidak Ya Ya

Ya

(3)

Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif

Kualifikasi Pelaksana

1

4. Menguasai materi

5

Peralatan / Perlengkapan

1 SOP Surat Masuk 1. Komputer 5. SPD

2 SOP Surat Keluar 2. Kalkulator 6. BKU

3 SOP SPP Pengajuan UP 3. ATK 7. Cek

4 SOP SPP Pengajuan TU 4. DPA 8. Brankas

Pencatatan atau pendataan

1. Buku Agenda Surat Keluar/ Buku Register 2. Buku Kas Umum (BKU)

3. Buku Kas Pembantu sesuai dengan kebutuhan Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 102 Tahun 2019 Tentang Perubahan Atas Peraturan

Gubernur Nomor 127 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Penanggulangan Bencana Daerah Provinsi Kalimantan Barat.

Keterkaitan

1 Pengajuan SPP GU dilakukan pada saat UP telah dipergunakan untuk belanja kegiatan oleh Bendahara Pengeluaran

Peringatan

Maret 2021

Dasar Hukum

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT

Pengajuan SPP Ganti Uang (GU)

1. Minimal D3 Akuntansi Nama SOP

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara;

(4)

Staf/BP Kasubag/ PPK Sekretaris/

PPTK Kaban

/PA Persyaratan/Kelengkapan Waktu Output

1 3 4 5 6 7 8 9 10

Ringkasan SPP GU Konsep surat pengantarBKU

Salinan SPD Surat Pengantar SPP-GU

LPJ BP atas penggunaan dana

UP Surat Pernyataan Pengguna

Anggaran FC Surat Setoran pajak yg sudah

ditandatangani PA utk transaksi yang menurut ketentuan harus

dipungut PPN dan PPH

Ringkasan SPP-GU

SPTB

Berkas Pengajuan SPP-GU Berkas Pengajuan SPP-GU

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-GU Berkas pengajuan SPP-GU sudah di paraf

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-GU Berkas Pengajuan SPP-GU sudah di tanda tangan

SPM SPM

SP2D-UP SP2D-UP

10 Buku cek 20

menit Uang kas

2

7 Memberi nomor surat pada agenda surat keluar dan memberi cap untuk selanjutnya dikirim ke BPKAD/ BUD, mencatat nya dalam buku register serta mengarsipkan berkas SPP-UP dan SPM;

9

Menerima SP2D-GU, mencatat dan menatausakan dokumen serta melakukan pencatatan pembelajaan dari GU pada buku register pengeluaran dan selanjutnya merekapitulasi pengeluaran dan mencatatnya dalam SPJ yang akan diserahkan ke PA (melalui PPK) untuk disahkan.

8

Meneliti dan memverifikasi kelengkapan SPP-GU yang diajukan oleh BP dan menyiapkan SPM;

Mengendalikan pelaksanaan kegiatan pengajuan SPP-GU dan memaraf surat pengantar SPP-GU dan SPM, selanjutnya membuat nota dinas kepada Kepala Badan;

Menyerahkan SPM/surat pengantar SPP-GU yang sudah di paraf Sekretaris ke Kepala Badan;

1

6 Menandatangani SPM/surat pengantar SPP-GU;

Uraian Prosedur

Mengecek UP yang dikelola, apabila sudah habis untuk belanja kegiatan maka segera mengajukan GU, membuat surat pengantar SPP-GU dan Ringkasan SPP-GU Surat Pernyataan Pengguna Anggaran serta dokumen lain yang disyaratkan;

5 4

No Pelaksana Mutu Baku

Ket

menit15

5 menit

15 Menit

20 menit

15 menit

30 menit

menit10 menit20

mulai

selesai

Tidak Ya Tidak

Tidak Ya

Ya

(5)

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1 1. Minimal D3 Akuntansi

4. Menguasai materi

5

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

1 SOP Surat Masuk 1. Komputer 5. SPD

2 SOP Surat Keluar 2. Kalkulator 6. BKU

3 SOP SPP Pengajuan UP 3. ATK 7. Cek

4 SOP SPP Pengajuan GU 4. DPA 8. Brankas

Peringatan Pencatatan atau pendataan

2. Buku Kas Umum (BKU)

2 3. Buku Kas Pembantu sesuai dengan kebutuhan

3 4

SPP Pengajuan Tambah Uang (TU)

Pengajuan SPP TU dilakukan oleh Bendahara Pengeluaran apabila terdapat kebutuhan belanja yang sifatnya mendesak dan UP tidak mencukupi.

Apabila tidak habis digunakan dalam satu bulan sisa dana yang ada pada bendahara harus disetor ke rekening Kas Umum Daerah.

Pengecualian terhadap point diatas (6) diputuskan oleh PPKD selaku BUD

Apabila ketentuan point diatas (6) tidak dipenuhi maka SKPD tidak lagi diberikan TU dalam kegiatan yang sama hingga tahun anggaran berakhir

Nama SOP

Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 37 Tahun 2016 Tentang Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Dalam Rangka Pelaksanaan APBD Provinsi

PROVINSI KALIMANTAN BARAT

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH

(6)

1 3 4 5 6 7 8 9 10 Surat pengantar SPP-TU

Ringkasan SPP-TU Salinan SPD

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-GU Berkas pengajuan SPP-GU sudah di paraf

SPM SPM

Berkas Pengajuan SPP-GU Berkas Pengajuan SPP-GU sudah di tanda tangan

SPM SPM

SP2D-UP SP2D-UP

9 Buku cek 20

menit Uang kas

menit15

5 menit

15 Menit

30 menit

20 menit

menit10 Menyerahkan SPM/surat pengantar SPP-GU yang sudah di paraf

Sekretaris ke Kepala Badan;

Menandatangani SPM/surat pengantar SPP-GU;

Menit60

No

Mutu Baku

2

Berkas pengajuan SPP TU Membuat surat pengantar SPP-TU dan Ringkasan SPP-TU Surat

Pernyataan Pengguna Anggaran serta dokumen lain yang disyaratkan;

Meneliti dan memverifikasi kelengkapan SPP-GU yang diajukan oleh BP dan menyiapkan SPM;

Surat pernyataan bahwa kegiatan yang akan dibiayai tersebut tidak

dipergunakan untuk membiayai pengeluaran yang menurut ketentuan harus dengan LS

3 Mengendalikan pelaksanaan kegiatan pengajuan SPP-GU dan memaraf surat pengantar SPP-GU dan SPM, selanjutnya membuat nota dinas kepada Kepala Badan;

8

Persyaratan/Kelengkapan Waktu Output Ket Kasubag/

Staf / BP PPK Uraian Prosedur

5

6

Sekretaris/

PPTK Kaban/

PA

4 1

2

Pelaksana

7

Memberi nomor surat pada agenda surat keluar dan memberi cap untuk selanjutnya dikirim ke BPKAD/ BUD, mencatat nya dalam buku register serta mengarsipkan berkas SPP-UP dan SPM;

Menerima SP2D-GU, mencatat dan menatausakan dokumen serta melakukan pencatatan pembelajaan dari GU pada buku register pengeluaran dan selanjutnya merekapitulasi pengeluaran dan mencatatnya dalam SPJ yang akan diserahkan ke PA (melalui PPK) untuk disahkan.

Mulai

selesai

Tidak

Ya Tidak

Ya

Tidak

(7)

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1 1. Minimal D3 Keuangan

4. Menguasai materi tentang pengelolaan data sederhana

5

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

1 SOP Surat Masuk 1. Komputer 6. CEK

2 SOP Surat Keluar 2. Kalkulator 7. Brankas

3 SOP Pengajuan SPP UP 3. ATK

4 SOP Pengajuan SPP GU 4. SPD

5 SOP Pengajuan SPP TU 5. BKU

Peringatan Pencatatan atau pendataan

2. Buku Kas Umum (BKU)

2 3. Berkas kepegawaian yang terkait dengan penambahan gaji.

Pengajuan SPP LS digunakan untuk pembayaran langsung kepada pihak ketiga dengan jumlah yang ditetapkan

SPM Gaji induk harus sudah diterrima Kuasa BUD paling lambat tanggal 20 sebelum bulan pembayaran.

SOP SPP Langsung (LS) Gaji, Tunjangan dan Tambahan Penghasilan Nama SOP

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT

(8)

Staf / BP Kasubag/ PPK Sekretaris/

PPTK Kaban/P

A Persyaratan/ Kelengkapan Waktu Output

1 3 4 5 6 7 8 9 10

Salinan SPD

Draf surat pernyataan PA Dokumen Pelengkap Daftar Gaji :

* pembayaran gaji induk

* gaji susulan

* kekurangan gaji

* gaji terusan

* SK CPNS

* SK PNS

* SK kenaikan pangkat

* SK jabatan

* KGB

* SP pelantikan Dokumen/berkas terkumpul

* SP masih menduduki jabatan Naskah surat pengantar

* SP melaksanakan tugas

* daftar keluarga (KP4)

* Fc surat nikah

* Fc akte kelahiran

* SKPP gaji

* daftar potongan sewa rumah

* SK masih sekolah/kuliah

* surat pindah

* surat kematian

* lembaran registrasi elektronik untuk PPh Pasal 21, IWP, dan TAPERUM;

Lampiran lain yg diperlukan Konsep surat pengantar

Naskah surat pengantar SPM

Dokumen/berkas SPM

Dokumen/berkas 2

No Uraian Prosedur Pelaksana

1 Mempersiapkan dan membuat surat pengantar SPP-LS kepada PPK srta meneliti kelengkapan dokumen pendukung SPP-LS Gaji, Tunjangan dan Tambahan Penghasilan yang diberikan PPTK;

Meneliti dan memverifikasi kelengkapan SPP-LS Gaji, Tunjangan dan Tambahan Penghasilan yang disampaikan oleh BP dan diketahui/disetujui oleh PPTK serta menyiapkan SPM;

Kelengkapan SPP-LS sudah diverifikasi

30

Menit Naskah surat pengantar dan SPM sudah di paraf Mengendalikan pelaksanaan kegiatan pengajuan SPP-LS Gaji, Tunjangan

dan Tambahan Penghasilan dan memaraf surat pengantar SPP-LS dan SPM, selanjutnya membuat nota dinas kepada Kepala Badan;

Menit30

3

Mutu Baku

Menit30

Ket

2

Mulai

Ya Tidak

(9)

Naskah surat pengantar Naskah surat pengantar

SPM SPM

Dokumen/berkas Dokumen/berkas

Naskah surat pengantar Dokumen/berkasSPM Berkas Pengajuan SPP-LS

Buku register/ agendaSPM File arsip surat keluar

Buku ekspedisi

SP2D-LS SP2D-LS

Buku pengeluaran dan buku

pembatu lainnya SPJ

9 Buku cek 30

Menit Uang kas dan gaji/tunjangan yg sudah ditransfer 8

7 6

4 Menyerahkan SPM/surat pengantar SPP-LS Gaji, Tunjangan danTambahan Penghasilan yang sudah di paraf Sekretaris ke Kepala Badan;

5 Menandatangani SPM/surat pengantar SPP-LS Gaji, Tunjangan danTambahan Penghasilan; 10

Menit

Menerima SP2D-LS mencatat dan menatausakan dokumen SP2D-LS serta melakukan pencatatan bukti-bukti pembelajaan dari LS pada dokumen buku pengeluaran, buku pembantu lainnya dan selanjutnya melakukan rekapitulasi pengeluaran dan mencatatnya dalam SPJ yang akan diserahkan ke PA (melalui PPK) untuk disahkan.

20 Menit Menit20 Menit20

1 Menit

Mengambil Uang di Bank untuk dibagikan kepada PNS (untuk Tambahan penghasilan) dan di transfer secara otomasi (untuk gaji dan tunjangan);

Naskah surat pengantar dan SPM

Naskah surat pengantar dan SPM sudah di tanda tangan

Memberi nomor surat pada agenda surat keluar dan memberi cap untuk selanjutnya dikirim ke BPKAD/ BUD, mencatat nya dalam buku register serta mengarsipkan berkas SPP-LS dan SPM;

selesai

Ya Tidak

Tidak

Ya

(10)

Nomor SOP 870/ /BPBD-Set Tanggal Pembuatan

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

12 3 4 5

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

1 SOP Surat Masuk 4. SOP SPP Pengajuan TU 1. ATK 4. BKU

2 SOP DPA 2. DPA 5. Kontrak

3 SOP SPP Pengajuan GU 3. SPD

Peringatan Pencatatan atau pendataan

1 2

Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 37 Tahun 2016 Tentang Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Dalam Rangka Pelaksanaan APBD Provinsi Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 102 Tahun 2019 Tentang Perubahan Atas Peraturan Gubernur Nomor 127 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Penanggulangan Bencana Daerah Provinsi Kalimantan Barat.

Maret 2021

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT

SOP Pengajuan SPP LS Pengadaan Barang dan Jasa Nama SOP

1. Minimal S1 Ekonomi

4. Menguasai materi tentang pengelolaan data sederhana 2. Pernah mengikuti Diklat Pengadaan Barang dan Jasa 3. Memahami tugas pokok dan fungsi

5. Mahir mengoperasikan komputer Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara;

Pengajuan SPP LS Pengadaan Barang dan Jasa digunakan untuk pembayaran langsung kepada pihak kedua dengan jumlah yang diajukan dalan Surat Perjanjian Kerja (Kontrak).

Kontraktor melaksanakan SPK sesuai Jadwal yang telah disepakati ke dua belah Pihak dan diperiksa oleh Tim Pemeriksa Pengadaan Barang dan Jasa

3. Buku Kas Pembantu Sesuai dengan kebutuhan

(11)

1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 Disposisi Surat 10

Menit Disposisi Surat Dokumen yg harus disiapkan:

* salinan surat rekomendasi

* E-billing

* surat perjanjian

kerjasama/kontrak antara PA

* BA penyelesaian pekerjaan

* BA serah terima barang dan jasa

* BA pembayaran kwitansi bermaterai,

nota/faktur yg ditanda tangani

* surat jaminan bank

* dokumen lain yg

dipersyaratkan utk kontrak yg

* BA pemeriksaan yg di TTD oleh pihak ke-3 dan panitia

* surat angkutan apabila pengadaan barang

* foto/buku/dokumentasi tingkat

Dokumen/berkas Hasil rekapan

kebutuhan

4 Dokumen/berkas 10

Menit Dokumen/berkas

5 Dokumen/berkas 10

Menit Dokumen/berkas sudah diperiksa

10 Dokumen/berkas

No

2

Waktu Output Persyaratan/

Kelengkapan Kaban/

PA Sekretaris/

PPTK Kasubag/

PPK Staf / BP

Pejabat Pengada-

an Uraian Prosedur

Memerintahkan PPTK untuk merekap apa saja yang dibutuhkan terkait SPP-LS Pengadaan Barang dan Jasa;

Memeriksa dan menyetujui berkas pengajuan Pengadaan Barang dan Jasa dari PPTK;

Memeriksa kembali berkas pengajuan Pengadaan Barang dan Jasa dan menginput berkas pengajuan ke RUP (Sirup) serta membuat surat pesanan dan kontrak, kemudian dikirim ke Pihak ke-3;

Memeriksa kelengkapan berkas Pengadaan Barang dan Jasa dan

3 30

Mengajukan permintaan apa saja yang dibutuhkan untuk kebutuhan yang diperlukan;

Pihak Ket ke-3

Dokumen/berkas

Merekap segala permintaan dari PPTK untuk di ajukan ke pihak ke-3;

1 Hari 2

Mulai

Ya Tidak

(12)

1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

7 Dokumen/berkas 10

8 Dokumen/berkas 30

Menit

Dokumen/berkas sudah dikoreksi

kembali Salinan SPD

Draf surat pernyataan PA Naskah surat Dokumen/berkas pengajuan Dokumen/berkas

Konsep surat Naskah surat pengantar

SPM

Dokumen/berkas SPM

Dokumen/berkas

Naskah surat pengantar Naskah surat

SPM SPM

Dokumen/berkas Dokumen/berkas

Naskah surat pengantar Dokumen/berkasSPM Berkas Pengajuan SPP-LS

Buku register/ agendaSPM File arsip surat keluar

Buku ekspedisi

15 Dokumen 10

Menit Dokumen

SP2D-LS SP2D-LS

Buku pengeluaran dan buku

pembatu lainnya SPJ

10

11

Menerima dan memproses pengadaan barang dan jasa yang diajukan dari BPBD;

Menerima berkas yang dikirim dari pihak ke-3 dan melanjutkan ke PPTK untuk ditindaklajuti;

Mengoreksi berkas yang dikirim dari pihak ke-3 serta melengkapi berkas yang kurang, kemudian diteruskan ke BP untuk di proses;

9

Menerima berkas pengajuan dari PPTK, kemudian mengembalikan dokumen pendukung SPP-LS yang diberikan oleh PPTK , apabila dokumen belum memenuhi syarat/tidak lengkap, selanjutnya mempersiapkan dan membuat surat pengantar SPP-LS kepada PPK apabila sudah lengkap;

Menit15

Meneliti dan memverifikasi kelengkapan SPP-LS Pengadaan Barang dan Jasa yang disampaikan oleh BP dan diketahui/disetujui oleh PPTK serta menyiapkan SPM;

Mengendalikan pelaksanaan kegiatan pengajuan SPP-LS Pengadaan Barang dan Jasa dan memaraf surat pengantar SPP-LS dan SPM, selanjutnya membuat nota dinas kepada Kepala Badan;

Menit30

Kelengkapan SPP-LS sudah diverifikasi

Menit30

sudah di paraf Menyerahkan SPM/surat pengantar SPP-LS Pengadaan Barang dan

Jasa yang sudah di paraf Sekretaris ke Kepala Badan;

Menandatangani SPM/surat pengantar SPP-LS Pengadaan Barang dan Jasa;

Memberi nomor surat pada agenda surat keluar dan memberi cap untuk selanjutnya dikirim ke Pihak ke-3, mencatat nya dalam buku register serta mengarsipkan berkas SPP-LS dan SPM;

12

13

14

20 Menit 16

Menerima SP2D-LS mencatat dan menatausakan dokumen SP2D-LS serta melakukan pencatatan bukti-bukti pembelajaan dari LS pada dokumen buku pengeluaran, buku pembantu lainnya dan selanjutnya melakukan rekapitulasi pengeluaran dan mencatatnya dalam SPJ yang akan diserahkan ke PA (melalui PPK) untuk disahkan.

2

sudah di tanda

Naskah surat pengantar dan SPM 1 Menit

Menit10

selesai Tidak

Ya

Tidak

(13)

Disahkan Oleh BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT

KEPALA PELAKSANA,

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH

PROVINSI KALIMANTAN BARAT

Drs. T.T.A. NYARONG, M.Si.

Pembina Utama Madya 19600927 198903 1 005

1

4. Menguasai materi tentang pengelolaan data sederhana

5 67

8

1 SOP. SPP Pengajuan GU 2 SOP. SPP Pengajuan TU 3 SOP. Surat Masuk 4 SOP. Surat Keluar

1

Dasar Hukum

Keterkaitan

Peringatan

SOP Pengajuan Verifikasi Keuangan Dana Dekon & TP

Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 2016 Tentang Sertifikasi Bendahara Pada Satuan Kerja Pengelola Anggaran Pendapatan Dan Belanja Negara;

Nama SOP

3. Buku Kas Pembantu sesuai dengan kebutuhan

Peralatan / Perlengkapan

Pencatatan atau pendataan

3. ATK

4. Dokumen Keuangan 1. Komputer

2. Kalkulator

Kualifikasi Pelaksana

2. Pernah mengikuti Diklat Akuntansi

1. Minimal SMK Keuangan, Diutamakan D3 Keuangan/D3 Informatika

Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan daerah;

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 Tentang Perubahan Kedua Atas Permendagri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;

Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah;

Peraturan Gubernur Nomor 37 Tahun 2016 Tentang Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Dalam Rangka Pelaksanaan APBD Provinsi Kalimantan Barat;

Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 127 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata Kerja Badan Penanggulangan Bencana Daerah Provinsi Kalimantan Barat.

(14)

Kertas Komputer

Printer Berkas SPP Kartu Kendali

Kertas Komputer

Printer Berkas SPP Kartu Kendali Berkas pengajuan

TU dan SPMSPP 6 Setelah dicatat SPP tersebut akan dibuatkan SPM dan diparaf olehPPK untuk ditanda tangani pengguna Anggaran

Berkas Penga juan

SPP TU dan SPM 15 Menit

SPP-GU dan SPM yang sudah ditan

datangani PA/Kalak 15 Menit Persetujuan/

Tanda tangan PA/ Kalak 5 Setelah diteliti dan dikoreksi SPP GU, TU dan LS dicatat dalam

kartu Kendali Kegiatan 60 Menit Paraf, SPM

8 SPM yang telah ditandatangani pengguna anggaran diserahkan kepada Bendahara Pengeluaran untuk diteruskan pengajuannya ke BPKAD

9 Pengolah meminta nomor dan cap surat pada Subbag Umum danAparatur selanjutnya di kirimkan ke BPKAD 7 PPK Meneliti kembali dokumen dan memaraf bila dokumen telah memenuhi syarat dan lengkap dan dilanjutkan ke Pengguna Anggaran (Kalak) untuk di tanda tanggani

No Uraian Prosedur

Pelaksana

2 Mengoreksi dan meneliti keabsahan kwitansi dan dokumen tersebutmenurut kode rekening pengeluaran

4 Pembantu PPK merekap semua kwitansi/bukti pembaya-ran/dokumen sesuai dengan kode rekening pengeluaran 60 Menit Berkas pengajuan SPP

GU,TU dan LS Jadwal kegiatan

belanja 3 Kuitansi/Dokumen yang tidak sesuai atau belum dilengkapi data

pendukung akan dikemba likan ke Bendahara untuk diperbaiki dan

diusulkan kembali Dokumen

Jadwal Kegiatan Belanja

Lembar Disposisi Persetujuan mengguna kan

dana 1 Mengajukan SPP GU, TU dan LS yang telah ditandatangani oleh

PPTK ke PPK dengan melengkapi kwitansi pembayaran serta

dokumen lainya sesuai dengan ketentuan yang berlaku 5 menit

Informasi pengajuan penggunaan

dana

Staf / BP Pengelola (verifikasi) Kasubbag/ Ket

PPK Sekretaris/PPT

K Kaban / PA Kelengkapan Waktu Output Mutu Baku

mulai

selesai

Tidak

Ya