Lampiran II : 1/2
SU 1 SU 2 SU 3 SU 4 SU 5 SU 6 SU 7 SU 8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 Belum ada kode etik/aturan perilaku yang diinternalisasikan dengan baik
x
x
2 Pelatihan belum berdasar kompetensi
x
3 Sudah memiliki SOP
v
4 Sistem informasi baik
v
5 Pendelegasian wewenang tidak jelas
x
6 Proses manajemen mutu (ISO)
x
7 Belum ada mekanisme tindak lanjut temuan
x
KESIMPULAN ;
1
a. Aturan perilaku
b. Sosialisasi aturan perilaku
c. Pembacaan dan penandatanganan aturan perilaku d. Pemahaman kode etik
e. Tindak lanjut pelanggaran kode etik 1
a. Sistim Penilaian Kinerja Pegawai
FORM ELP 1 : HASIL IDENTIFIKASI PERMASALAHAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN
KETERKAITAN DENGAN UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN
Kelemahan sub unsur 1 (penegakan integritas dan nilai etika) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
NO HASIL AUDIT/WAWANCARA/REVIU
LAINNYA REF
Lampiran II : 2/2
2
a. Penetapan Standar Komptensi
b. Peningkatan dan Pengembangan Melalui Pendidikan dan Pelatihan 3
a. Penetapan SOP b. Sosialisasi SOP c. Pemahaman SOP d. Implementasi SOP
4
a. Kualitas Laporan Keuangan b. Kinerja SKPD
5
a. Proses Pendelegasian Wewenang b. Pendelegasian yang tepat
6
a. Proses Pendelegasian Wewenang b. Pendelegasian yang tepat
Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Sudah memiliki SOP, diantaranya:
Kelemahan sub unsur 8 (Hubungan Kerja yang Baik) berupa Sudah memiliki Sistem Informasi Yang Baik, diantaranya:
Kelemahan sub unsur 5 (Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat) berupa Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat Pendelegasian wewenang tidak jelas, diantaranya:
