Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap Probabilitas Default Bank (Studi Pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di BEI Periode 2009-2013).

(1)

i

PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP

PROBABILITAS DEFAULT BANK

(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI

PERIODE 2009-2013)

SKRIPSI

Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan

Guna Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas

Ekonomi Dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta

Disusun oleh:

IKA HERNIWANTI

F0212053

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

(2)

ii

ABSTRAK

PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROBABILITAS DEFAULT BANK

(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2009-2013)

Oleh: IKA HERNIWANTI

NIM. F0212053

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap probabilitas default bank. Metode pengambilan sampel pada penelitian ini adalah purposive sampling sehingga mendapatkan 27 bank umum konvensional yang telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2009-2013. Jenis penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif dan menggunakan teknik analisis regresi berganda.

Setelah melakukan serangkaian uji pada penelitian ini, dihasilkan kesimpulan bahwa risiko kredit dengan proksi non performing loan, berpengaruh negatif dan signifikan terhadap probabilitas default bank (ZSCORE). Hal ini berarti semakin tinggi tingkat kredit bermasalah suatu bank, maka semakin tinggi pula risiko bank untuk gagal atau mendekati kebangkrutan. Sedangkan risiko likuiditas dengan proksi baru (LR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap probabilitas default bank (ZSCORE). Hal ini berarti semakin tinggi tingkat LR, maka aset bank lebih likuid, sehingga bank lebih mampu menghadapi kondisi penarikan dana nasabah secara tiba-tiba. Hasil penelitian ini diharapkan dapat menambah informasi dan membuka pandangan umum tentang z-score yang dapat digunakan untuk proksi kebangkrutan perbankan dan LR sebagai proksi risiko likuiditas.

(3)

iii

ABSTRACT

THE EFFECT OF CREDIT RISK AND LIQUIDITY RISK ON THE PROBABILITY OF DEFAULT BANK

(STUDY AT CONVENTIONAL COMMERCIAL BANKS LISTED IN IDX 2009-2013) purposive sampling, so getting 27 conventional commercial banks that have been listed in the Indonesia Stock Exchange in period of 2009-2013. This research is descriptive quantitative research and using regression analysis techniques.

After conducting a series of tests in this study, resulting conclusion that credit risk by proxy of non-performing loans, negatively and significantly effect on the probability of default banks (ZSCORE). This means that the higher the level of loans problem of a bank, the higher the risk of banks to fail or close to bankruptcy. While the liquidity risk with a new proxy (LR), positively and significantly impact on the probability of default banks (ZSCORE). This means that the higher the level of the LR, the bank's assets more liquid, so that banks better able handling the condition of sudden customer funds withdrawal. The results of this study are expected to add information and open a general view about the ZSCORE that can be used for banking bankruptcy proxy and LR as liquidity risk proxy.

(4)

iv

HALAMAN PERSETUJUAN

Skripsi dengan judul:

PERIODE 2009-2013)

Surakarta, …………. 2016

Disetujui dan diterima oleh Dosen Pembimbing

(5)

v

HALAMAN PENGESAHAN

Skripsi dengan judul:

PERIODE 2009-2013)

Atas nama mahasiswa: Ika Herniwanti (NIM F0212053)

Telah diterima dengan baik oleh Tim Penguji Skripsi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen.

Surakarta, ……….. 2016 Tim Penguji Skripsi

1. Drs. SUNARJANTO, M.M Sebagai Ketua (________________) NIP: 195603271985031004

2. MUH JUAN SUAM TORO S.E.,M.Si.Sebagai Sekretaris (________________) NIP: 1197606132008121001

3. HERU AGUSTANTO, S.E., M.E. Sebagai Anggota (________________) NIP: 195808141986011001

Disahkan oleh Ketua Jurusan Manajemen

(6)

vi

SURAT PERNYATAAN ORISINALITAS

Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta:

Nama : IKA HERNIWANTI

NIM : F0212025

Program Studi : MANAJEMEN

Judul Skripsi :PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROBABILITAS DEFAULT BANK (STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2009-2013)

Menyatakan dengan sebenarnya bahwa Skripsi yang saya buat ini adalah benar-benar merupakan hasil karya sendiri dan bukan merupakan hasil jiplakan/salinan /saduran dari karya orang lain.

Apabila ternyata dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan Ijazah dan pencabutan gelar sarjananya.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.

Surakarta, Juli 2016 Mahasiswi

(7)

vii

HALAMAN MOTTO

“wa man jaahada fa-innamaa yujaahidu linafsihi.”

“Barangsiapa bersungguh-sungguh, sesungguhnya kesungguhannya itu adalah untuk dirinya sendiri.” (QS Al-Ankabut [29]: 6)

“Life isn't about finding yourself. Life is about creating yourself”

(8)

viii

HALAMAN PERSEMBAHAN

Karya ini penulis persembahkan untuk:

(9)

ix

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas limpahan berkat, kekuatan, kasih dan karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROBABILITAS DEFAULT BANK

PERIODE 2009-2013)” dengan lancar dan tepat pada waktunya.

Adapun skripsi ini disusun untuk memenuhi persyaratan dalam mencapai Gelar Sarjana Ekonomi pada Program S1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.

Pada kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan penghargaan dan ucapan terimakasih kepada semua pihak yang telah memberikan doa, bimbingan, semangat, dukungan, dan saran-saran dalam proses penyusunan skripsi ini, kepada:

1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

2. Bapak Reza Rahardian, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

3. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.EK. selaku dosen pembimbing skripsi atas semua saran dan perhatiannya yang sangat membantu penulis dalam penyusunan skripsi untuk mencapai hasil yang terbaik.

(10)

x

5. Bapak-bapak dan ibu-bu dosen serta seluruh karyawan FEB UNS, terimakasih penulis ucapkan atas semua ilmu, bimbingan, kesabaran, keramahan dan segala sesuatu yang telah diberikan.

6. Bapak Bambang Eko Purnomo, ayah penulis, dan Ibu Anik Samawati, ibu penulis yang telah memberikan dukungan doa, nasihat, finansial, penghiburan, dan segala sesuatu yang membuat penulis bersemangat untuk menyelesaikan skripsi ini, serta Haris Riski Rakhman, adik penulis yang selalu memberikan tawa dan keceriaan. Semoga ayah, ibu, dan adik selalu sehat dan bahagia.

7. Hera Clementine, Linda Meriani, Mustika Maharani, teman-teman dekat dan teman seperjuangan penulis di Manajemen FEB UNS. Terimakasih atas segala ilmu, dukungan, semangat, doa, dan penghiburannya. Semoga sukses selalu menyertai kalian semua.

8. Seluruh teman-teman Manajemen Keuangan 2012 dan Manajemen FEB UNS 2012 yang tidak bisa penulis sebutkan satu per satu. Terimakasih atas semua dukungan, pengalaman, ilmu, dan semangat yang diberikan kepada penulis. Semoga sukses selalu menyertai kalian semua.

9. Ashari Putri, Akmalia Murti, Khairunnisa Huda teman-teman dekat penulis yang telah memberikan doa, dukungan, ilmu, penghiburan dan membuat waktu penyusunan skripsi menjadi saat-saat yang indah. Semoga sukses selalu menyertai kalian semua.

10. Pemilik Restoran McDonalds, Café Lattetude, dan semua franchise yang telah memberikan tempat bagi penulis untuk menyusun skripsi ini dari siang hingga dini hari.

(11)

xi

atas kontribusi dan segala kebaikan yang telah penulis terima.

Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari sempurna. Oleh karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun sebagai masukan yang berharga dan demi perbaikan yang berkelanjutan. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak di kemudian hari. Terimakasih.

Surakarta, Juli 2016

(12)

xii

Halaman Persembahan ……..……….……….………...viii

Kata Pengantar……….………ix

Daftar Isi……….…..xii Daftar Gambar…...……….….…xv

Daftar Tabel….……….………….….xvi

Daftar Lampiran……….xvii

BAB I. PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Masalah………...1

1.2. Rumusan Masalah……….4

1.3. Tujuan Penelitian………...5

1.4. Manfaat Penelitian……….5

BAB II. TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Landasan Teori………...………...….…...7

2.1.1. Bank……….7

2.1.2. Tingkat Kesehatan Bank………...7

2.1.3. Risiko Likuiditas………...9

2.1.4. Risiko Kredit……….11

2.1.5. Probabilitas DefaultBank………...11

2.2. Penelitian Terdahulu ………...12

2.3. Pengembangan Hipotesis….……….…….14

(13)

xiii

BAB III. METODOLOGI PENELITIAN

3.1. Desain Penelitian……….…………17

3.2. Populasi, Sampel, dan Teknik Sampling...………..17

3.3. Definisi Operasional Variabel dan Pengukuran….………...18

3.4. Metode Analisis data………...19

3.5. Uji Asumsi Klasik………...20

3.5.1. Uji Normalitas………..20

3.5.2. Uji Heteroskedastisitas………..21

3.5.3. Uji Multikolinearitas………22

3.5.4. Uji Autokorelasi………...22

3.6. Uji Hipotesis………...23

3.6.1. Uji Determinasi (R2)………23

3.6.2. Uji F………...24

3.6.3. Uji T………...25

3.7. Analisis Regresi Berganda……….26

BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN 4.1. Gambaran Umum Objek Penelitian……….…...….28

4.2. Statistika Deskriptif……….……….30

4.3. Uji Asumsi Klasik……….31

4.3.1. Uji Normalitas………..32

4.3.2. Uji Heteroskedastisitas………..33

4.3.3. Uji Multikolinearitas………35

4.3.4. Uji Autokorelasi………...36

4.4. Uji Hipotesis………..37

4.4.1. Uji Determinasi (R2)………37

4.4.2. Uji F………...37

4.4.3. Uji T………...39

4.5. Analisis Regresi Berganda…..………..40

4.6. Pembahasan………42

4.6.1. Risiko kredit terhadap probabilitas default bank…………...42

(14)

xiv

V. PENUTUP

5.1. Kesimpulan………...45

5.2. Keterbatasan………...46

5.3. Saran……….……….…46

5.4. Implikasi……….47

DAFTAR PUSTAKA…………..………49

(15)

xv

DAFTAR GAMBAR

(16)

xvi

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 4.1. Daftar Sampel Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar di BEI

Tahun 2009-2013...28

Tabel 4.2 Deskriptif statistik………..30

Tabel 4.2 Uji Normalitas………33

Tabel 4.3 Uji Heteroskedastisitas...………...34

Tabel 4.5 Uji Multikolinearitas………..35

Tabel 4.6 Uji Autokorelasi……….36

Tabel 4.7 Uji Determinasi (R2)……….37

Tabel 4.8 Uji F……….…38

Tabel 4.9 Uji T……….…39