RESUME VLK RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU DALAM RANGKA PENILIKAN KE-2 PADA CV TIGA SAMUDRA

(1)

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-2 PADA CV TIGA SAMUDRA

1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon

Email

: (0541) 747798

trustindoprimakarya@gmail.com e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Tim Auditor : 1. Anjar Guntoro, S.Hut (Lead Auditor) 2. Adi Surya, SE (Auditor)

h. Tim Pengambil Keputusan : Ir. Rudy Setyawan

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : CV Tiga Samudra

b. Izin Usaha Industri : - IUIPHHK berdasarkan SK Kepala Badan Penanaman Modal, Unit Pelayanan Perizinan Terpadu, Provinsi Jawa Timur (a.n. Gubernur Jawa Timur)

No.P2T/40/14.02/01/V/2015 tanggal 13 Mei 2015; dan - IUI berdasarkan SK Kepala Badan Perizinan Terpadu

dan Penanaman Modal Kabupaten Mojokerto (a.n. Bupati Mojokerto) No. 188/0940/416-207.3/2015 tanggal 01 April 2015

c. Produk : _- _{IUIPHHK Kayu Gergajian kapasitas 2.500 m}3_{/tahun dan}

- IUI Kayu Olahan kapasitas 2.500 m3_/tahun

d. Alamat Kantor / Lokasi : Jl. Raya Kembangringgit KM.6, Kembangringgit, Pungging, Mojokerto, Jawa Timur

e. Email : cv.tigasamudra@gmail.com

f. Pengurus Perusahaan : Direktur : Silvian Fitri Lukina g. Management Representatif : Silvian Fitri Lukina

(2)

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Konsultasi Publik - Tidak dilakukan konsultasi publik

Pertemuan Pembukaan

13 Oktober 2017 Kantor CV Tiga

Samudra

Pemaparan kepada auditee meliputi

pengenalan Tim Audit; Tujuan, ruang lingkup audit, metode dan kriteria penilaian; dan syarat dan aturan pelaksanaan audit lapangan. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

13 - 14 Oktober 2017 Kantor dan Industri

CV Tiga Samudra

a. Memverifikasi dokumen persyaratan pemenuhan standar VLK untuk rentang waktu 1 (satu) tahun terakhir.

b. Pemeriksaan bukti implementasi di lapangan secara sampling (uji petik).

c. Menganalisa kesesuaian pemenuhan verifier sesuai kriteria legalitas kayu berdasarkan Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/ PHPL/SET/4/2016.

d. Menyusun kesimpulan audit.

Pertemuan Penutupan

13 Oktober 2017 Kantor CV Tiga

Samudra

Pemaparan dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit, catatan ketidaksesuaian dan catatan observasi. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir

Pengambilan Keputusan

Bogor, 22 Oktober 2017

a. CV Tiga Samudra dinyatakan MEMENUHI

standar verifikasi legalitas kayu sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/ PHPL/SET/4/2016.

b. Status S-LK CV Tiga Samudra

DIPERTAHANKAN sesuai dengan masa berlaku dan lingkup sertifikasinya

(3)

4. RESUME HASIL PENILIKAN KE-2 : A. PRINSIP 1

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1.1.1.

a. Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hokum atau KTP bagi usaha perorangan

M

Akta Perusahaan Nomor 18 tanggal 28 Januari 2010 yang dibuat oleh Notaris Nyonya Wulansari Widiya,S.H. yang beralamat di Jalan Raya Ngoro 228, Mojokerto dan telah disahkan oleh Pengadilan Negeri Mojokerto tanggal 04 Februari 2010 dengan Nomor: 26/II/Reg.BH. CV/2010/PN.Mkt.

Akta perubahan terakhir Nomor 02 tanggal 03 Juli 20145oleh Indah Kartikawati Meganingsih,S.H.,M.Kn yang telah disahkan oleh Pengadilan Negeri Mojokerto No. 40/VII/ Reg.Porb.AD.CV/2017/Pn.Mjk. tgl 7 Juli 2015. b. Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin

Industri M

Surat Izin Usaha Perdagangan Kecil (SIUP) No. 510/2257-0973/Indag/416-207.3/2016/P1 tgl 24 Agustus 2016 yang masih berlaku sampai dan diterbitkan oleh Kantor Penanaman Modal dan Perijinan terpadu Kab. Mojokerto. Data dan informasi yang dimuat dalam dokumen SIUP sesuai dengan dokumen legal lainnya.

c. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri)

NA

Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 19 tahun 2017 tanggal 29 Maret 2017 pasal 1 menyataan penetapan Izin Gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

M

Tersedia dokumen TDP nomor 131931600327 tgl 24 Agustus 2016 yang masih berlaku sampai dengan 9 Februari 2020 dan diterbitkan oleh Kantor Penanaman Modal dan Perijinan terpadu Kab. Mojokerto. Data dan informasi yang dimuat dalam dokumen TDP sesuai dengan dokumen legal lainnya.

e. Nomor Pokok Wajib Pajak

(NPWP) _M

Dokumen NPWP No.31.162.548.7 -602.000 yang terdaftar tanggal 19 Februari 2010 SKT (Surat Keterangan Terdaftar) No. S-18443 KT/WPJ.24 /KP.0303/2015 tanggal 07

(4)

Oktober 2015

9 digit awal NPWP telah sesuai dengan dokumen lainnya

f. Dokumen lingkungan hidup (UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ DELH/dokumen lingkungan lain yang setara)

M

CV Tiga Samudra dapat menunjukkan dokumen lingkungan hidup yaitu dokumen UKL UPL dengan kode buku 95/DPL/2014 tanggal 10 September 2014.

Dokumen UKL-UPL telah disetujui atau mendapat rekomendasi oleh Kepala Badan Lingkungan Hidup Kabupaten Mojokerto dengan No. 660/1184.6/416-203.A/2014 tanggal 10 September 2014

Laporan UKL UPL semester 2 tahun 2016 dan semester 1 tahun 2017 telah dilaporkan kepada Badan Lingkungan Hidup Kabupaten Mojokerto dengan tanda bukti pelaporan nomor 18 Oktober 2017.

g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI), atau Izin Usaha Tetap (IUT)

M

Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu No.P2T/40/14.02/01/V/2015 tanggal 13 Mei 2015 yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal, Unit Pelayanan Perizinan Terpadu, Provinsi Jawa Timur (a.n. Gubernur Jawa Timur) dengan jenis produksi Kayu Gergajian kapasitas 2.500 m3/tahun

Izin Usaha Industri No. 188/0940/416-207.3/2015 yang diterbitkan pada 01 April 2015 oleh Kepala Badan Perizinan Terpadu dan Penanaman Modal Kabupaten Mojokerto (a.n. Bupati Mojokerto) dengan produksi Kayu Olahan kapasitas 2.500 m3/tahun. Masa berlaku izin ini selama perusahaan masih beroperasi

h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI)

untuk IUIPHHK M

CV Tiga Samudra telah menyusun RPBBI Tahun 2016 dan Tahun 2017 serta laporan bulanan realisasi pemenuhan bahan baku secara online dan terdapat bukti penyampaian

(5)

RPBBI revisi terakhir revisi 9 dengan bukti tanda terima nomor 0000404466 tanggal 12 Oktober 2017.

Realisasi pemanfaatan atau pengunaan bahan baku serta produksi sesuai dengan dokumen RPBBI tahun 2016 dan tahun 2017.

1.2.1. Dokumen identitas importir NA CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor.

1.2.2.

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importir.

NA

CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor.

1.3.1.

a. Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

NA

CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK. b. Internal audit anggota

kelompok NA

CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK.

B. PRINSIP 2

2.1.1.

a. Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi dengan bukti pembelian

M

Dalam periode audit CV Tiga Samudra melakukan pembelian bahan baku log dari hutan rakyat dan Perhutani. Seluruh pembelian bahan baku dari hutan rakyat telah dilengkapi dengan dokumen pembelian dengan berupa Nota pembelian/invoice pembelian sedangkan dari Perhutani menggunkan kontrak suplai dan bukti pambayaran.

Seluruh dokumen pembelian tersebut telah sesuai dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah yang diterima.

b. Daftar Pemeriksaan Kayu

Bulat (DPKB) M

Dalam periode audit terdapat penerimaan dari kayu bulat dari Perhutani, Pembelian kayu

(6)

bulat dari Perum Perhutani sudah dilengkapi dengan DKHP sebagai dokumen Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat yang merupakan lampiran dokumen SKSHHKB. Data dan informasi yang tercantum dalam DKHP sesuai dengan Dokumen SKSHKB.

c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi

dengan dokumen

angkutan hasil hutan yang sah

M

Pada periode audit penerimaan bahan baku dari hutan rakyat telah dilengkapi dengan bukti serah terima kayu dari masing masing dokumen angkutan hail hutan yang sah.

d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah

M

Pada periode audit penerimaan bahan baku perusahaan berupa kayu bulat dengan dokumen angkutan Nota Angkutan dan SKSHHKB.

Selain dokumen angkutan, Untuk pengangkutan kayu bulat sonokeling telah dilengkapi dengan dokumen Surat Angkut Tumbuhan dan Satwa Liar Dalam Negeri (SATS-DN) yang dikeluarkan oleh kepala Balai Besar KSDA.

Hasil uji petik stock kayu bulat menunjukkan kesesuaian dengan dokumen angkutannya dan stock laporan mutasi kayu, tidak dijumpai adanya perbedaan jenis.

LMKB dan LMHHOK dibandingkan dokumen angkutan hasil hutan menunjukkan kesesuaian

CV Tiga Samudra telah memiliki GANIS PHPL PKB-R dan PKG-R.

Selama periode audit, CV Tiga Samudra tidak menerima dan mengolah kayu lelang.

e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari Petugas Kehutanan atau Aparat Desa/

NA

Selama periode audit, CV Tiga Samudra tidak menerima dan mengolah bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu.

(7)

Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bulan dari kayu lelang, serta DKP

f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri

NA

Selama periode audit, CV Tiga Samudra tidak menerima dan mengolah kayu limbah industri.

g. Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok

M

Pemasok CV Tiga Samudra terdiri dari hutan rakyat dan Perhutani, pemasok Perhutani telah memiliki dokumen S-PHPL nomor 040/EQC-PHPL/V/2016 yang valid dan masih berlaku, sedangkan pasokan kayu bulat dari hutan rakyat telah ber DKP sesuai dengan ketentuan bahwa Nota Angkutan hasil hutan kayu budidaya yang berasal dari hutan hak yang diterbitkan oleh pemilik hutan hak dan berlaku sebagai DKP.

Perusahaan telah melakukan pengecekan DKP tahun 2016 dan tahun 2017 yang dilakukan oleh petugas pengecek DKP yang telah ditunjuk dan ditetapkan oleh Direktur CV Tiga Samudra.

h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP

NA

Pemasok bahan baku CV Tiga Samudra telah ber S-PHPL dan ber DKP sehingga VLBB tidak dilakukan.

i. Dokumen pendukung RPBBI

M

CV Tiga Samudra telah melaporkan dokumen RPBBI. CV Tiga Samudra telah melengkapi dokumen pendukung RPBBI berupa berita acara pemeriksaan stock opname dan kontrak suplai pemenuhan bahan baku dari pemasok.

2.1.2.

a. Pemberitahuan impor barang (PIB)

NA

CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

(8)

b. Bill of Lading (B/L)

NA CV Tiga Samudra tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

c. Packing List (P/L)

d. Invoice

e. Deklarasi

f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk)

NA

g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya

NA

h. Bukti penggunaan kayu

dan produk turunannya NA

2.1.3.

a. Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi

M

Tersedia laporan produksi harian/tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi. Dalam laporan harian tercatum tanggal masuk; tanggal produksi; Asal dokumen/No. dokumen; volume yang diproduksi dan hasil produksi berdasarkan ukuran.

Laporan produksi yang ada dapat menginformasikan kertelusuran asal usul bahan baku yang digunakan.

b. Laporan produksi hasil olahan

M

Perusahaan membuat laporan hasil produksi harian (rendemen) yang kemudian di rekapitulasi menjadi laporan produksi bulanan. Rendemen produk kayu gergajian dan moulding diperoleh dari jumlah kubikasi penggunaan bahan baku dibandingkan dengan

(9)

output hasil produksinya, Dalam periode tersebut rata – rata rendemen kayu gergajian sebesar 64 % dan rendemen produksi kayu olahannya (moulding) dari bahan baku kayu gergajian sebesar 81 %. Laporan produksi tersebut logis sesuai dengan input dan ouput nya.

c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan

M Realisasi produksi CV Tiga Samudra tidak _{melebihi kapasitas izin yang diberikan.} d. Hasil produksi yang

berasal dari kayu lelang dipisahkan

NA

Selama periode Audit, CV Tiga Samudra tidak menerima dan mengolah kayu lelang

e. Dokumen

catatan/laporan mutasi kayu

M

LMKB dan LMHHKO telah dibuat telah sesuai dengan dokumen pendukungnya berupa dokumen angkutan penerimaan bahan baku, dokumen laporan produksi dan dokumen penjualan .

CV Tiga Samudra telah melaporkan Laporan Mutasi Kayu setiap bulannya ke instansi yang berweang yaitu ke Dinas Kehutanan dan BPHP Wilayah VII Denpasar Stasiun Pelayanan Surabaya.

2.1.4.

a. Dokumen S-LK atau DKP

NA Selama periode Audit, CV Tiga Samudra tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain)

NA

Selama periode Audit, CV Tiga Samudra tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

c. Berita acara serah terima

kayu yang dijasakan NA

d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa

NA

(10)

e. Adanya

pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa

NA

C. PRINSIP 3

NO. Nomor&Judul

3.1.1.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah

M

Dalam kurun waktu audit CV Tiga Samudra tidak melakukan penjulan lokal untuk produk kayu gergajian maupun olahanya (moulding). CV Tiga Samudra telah memiliki Ganis PHPL PKGR atas nama Silvian Fitri Lukina No. Reg 023118-08.PKG-R/XVI/2014, masa berlaku sampai dengan 28 Agustus 2017 terdapat bukti tanda terima permohonan perpanjangan kartu ganis dari BPHP Wilayah VII Denpasar tanggal 06 Juli 2017.

3.2.1.

a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor

M

Selama periode Audit, CV Tiga Samudra menjual hasil produksi berupa Moulding.

Produk moulding yang diekspor merupakan produk sendiri CV Tiga Samudra.

b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)

M

Selama periode Audit, CV Tiga Samudra menerbitkan 78 dokumen PEB. Informasi yang tercantum pada PEB telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.

c. Packing List (P/L)

M

CV Tiga Samudra menerbitkan 78 dokumen Packing list. Informasi yang tercantum pada Packing list telah sesuai dengan dokumen PEB.

d. Invoice

M

CV Tiga Samudra menerbitkan 78 dokumen Invoice. Informasi yang tercantum pada Invoice telah sesuai dengan dokumen PEB.

(11)

NO. Nomor&Judul

e. Bill of Lading (B/L)

M

CV Tiga Samudra menerbitkan 78 dokumen Bill of Lading. Informasi yang tercantum pada Bill of Lading telah sesuai dengan dokumen PEB.men Bill of Lading telah sesuai dengan dokumen PEB.

f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan

Dokumen V-Legal M

Seluruh ekspor CV Tiga Samudra telah dilengkapi dengan dokumen V-Legal, dalam periode Audit dokumen V-Legal yang dikeluarkan 78 V-Legal

Dokumen V-Legal telah sesuai dengan dokumen invoice, packinglist, BL dan PEB. g. Hasil verifikasi teknis

(Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib

verifikasi teknis NA

Produk ekspor CV Tiga Samudra termasuk kedalam produk yang wajib dilakukan verifikasi teknis (laporan surveyor) kurun waktu audit telah dilakukan verifikasi teknis dan dikeluarkan sebanyak 78 dokumen laporan surveyor. Laporan Surveyor telah sesuai dengan dokumen lainnya.

h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar

NA

Produk ekspor CV Tiga Samudra tidak termasuk produk yang terkena bea keluar.

i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya M

CV Tiga Samudra telah mempunyai Izin Usaha Pengedar Luar Negeri Kayu Sonokeling berdasarkan Keputusan Direktur Jenderal Konservasi Sumber Daya Alam No. SK.41/KSDAE/SET/KSA.21/1/2017.

Setiap ekspor produk kayu olahan dengan Jenis Sonokeling telah dilakukan pemeriksaan stock produksi oleh BKSDA dan kelengkapan ekspor dilengkapi dengan dokumen SAT-LN. 3.3.1.

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan

M

CV Tiga Samudra telah membubuhkan tanda V-Legal pada pada produknya. Penerapan tanda V-Legal telah sesuai dengan ketentuan.

(12)

NO.

4.1.1.

a. Pedoman/prosedur K3

M

Telah memiliki Prosedur K3 tertanggal 01 Januari 2015 yang ditandatangani oleh Direktur. SOP K3 dibuat dengan tujuan untuk mengelola dan mengendalikan cara bekerja secara aman (menghindari unsafe action dan unsafe condition), serta bekerja secara sehat guna menjaga keselamatan dan kesehatan karyawan.

b. Implementasi K3

M

Tersedia peralatan APD, Kotak P3K, APAR yang berfungsi dengan baik/tidak kadaluwarsa dan terdapat jalur evakuasi serta tanda titik kumpul di CV Tiga Samudra yang dipasang di tempat strategis, jelas dan tidak terhalang.

Karyawan CV Tiga Samudra menggunakan APD dengan baik selama bekerja.

c. Catatan kecelakaan kerja

M

Berdaasarkan laporan catatan kerja dalam periode audit terjadi 3 kali kejadian kecelakaan kerja dengan katagori rimgan. Perusahaan telah melakukan upaya pencegahan terhadap kecelakan kerja dengan membuat SOP K3, memasang rambu-rambu K3, menyediakan perlengkapan P3K sebagai pertolongan pertama jika terjadi kecelakaan.

4.2.1.

Serikat pekerja atau kebijakan peruasahaan

(auditee) yang

membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja

M

Manajemen CV Tiga Samudra memberikan kebebasan terhadap setiap karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Kebijakan tersebut dibuktikan dengan surat pernyataan dari Direktur CV Tiga Samudra tanggal 02 Januari 2017.

4.2.2.

Ketersediaan dokumen KKB atau PP yang mengatur hak

– hak pekerja NA

CV Tiga Samudra mempekerjakan tenaga kerja dengan total keseluruhan sebanyak 49 orang tenaga kerja. Peraturan Perusahaan CV Tiga Samudra telah dibuat dan telah mendapat

(13)

565116281416.105/2015

_oleh

Kepala Dinas

Tenaga Kerja

dan

Transmigrasi kabupaten

Pekerja

yang

masih

di

bawah umur

Berdasarkan

_{hasil verifikasi daftar}

karyawan

CV

Tiga

Samudra dan

hasil

observasi

lapangan, tidak terdapat pekerja yang masih di

bawah umur. Keterangan :

M

: Memenuhi

TM

: Tidak Memenuhi

NA

: Not Appllicable 22 Oktober 2017