RENJA DPKAD 2015-REVISI

RENCANA KERJA

DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH KOTA SEMARANG

TAHUN 2015

DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KOTA SEMARANG

TAHUN 2014

DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN

A.  Latar Belakang   ………...  3

B.  Landasan Hukum ………...    4

C.  Maksud dan Tujuan ………...    7

D.  Sistematis Penulisan    ....………...   8

BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU .... 9

A.  Evaluasi Pelaksanaan Renja ... 9

B.  Analisis Capaian Kinerja   ...………... 15

C. Isu­isu Penting Penyelenggaraan  Tugas dan Fungsi SKP  18 D. Review terhadap Rancangan Awal RKPD ... 20

E. Penelaahan Usulan, Program dan Kegiatan ... 21

BAB III TUJUAN, SASARAN PROGRAM DAN KEGIATAN ... 24

A. Telaah terhadap Kebijakan Nasional  ………...    24

B.  Tujuan dan Sasaran SKPD  ....………...   25

C.  Program dan Kegiatan ...………...    26

BAB  IV PENUTUP ………... 36

  

BAB  I PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Menurut   Undang­Undang   Nomor   32   Tahun   2004   tentang Pemerintahan   Daerah  sebagaimana   telah   diubah   beberapa   kali,

terakhir   dengan   Undang­Undang   Nomor   12   Tahun   2008 Perubahan   atas   Undang­Undang   Nomor   Nomor   32   Tahun   2004 tentang   Pemerintahan   Daerah,   daerah   memiliki   kewenangan mengurus dan mengatur semua urusan pemerintahan diluar yang menjadi   urusan   pemerintahan   pusat.   Daerah   memiliki kewenangan   membuat   kebijakan   daerah   untuk   memberi pelayanan, peningkatan peran serta prakarsa dan pemberdayaan masyarakat   yang   bertujuan   untuk   meningkatkan   kesejahteraan rakyat. Otonomi daerah dapat dilaksanakan sejalan dengan tujuan yang   hendak   dicapai,   pemerintah   wajib   melakukan   pembinaan, pemberian   pedoman  dan   pengawasan.  Pelaksanaan   otonomi daerah tidak hanya dapat dilihat dari seberapa besar daerah akan memperoleh     dana   perimbangan,   namun   hal   tersebut   harus diimbangi dengan sejauh mana instrumen atau sistem pengelolaan keuangan daerah saat ini mampu memberikan nuansa manajemen keuangan   yang   lebih   adil,   rasional,   transparan,   partisipatif   dan bertanggungjawab.

  Dengan diberlakukannya Peraturan Daerah Kota Semarang Nomor 12 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah,   diikuti   dengan   ditetapkannya   Keputusan   Walikota Semarang   Nomor   :   42   tanggal   24   Desember     2008   tentang Penjabaran, Tugas, Fungsi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang dan sebagaimana telah diubah Peraturan Walikota   Semarang   Nomor   41   Tahun   2010   tentang   Perubahan Peraturan   Walikota   Semarang   Nomor   :   42   tanggal   24   Desember 2008   tentang   Penjabaran,   Tugas,   Fungsi   Dinas   Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang.

Dan   Peraturan   Walikota   Semarang   Nomor   :   50   Tahun   2011 tentang   Perubahan   Kedua   atas   Peraturan   Walikota   Semarang Nomor : 42 tanggal 24 Desember  2008 tentang Penjabaran, Tugas, Fungsi   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota Semarang   menuntut     Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset Daerah   Kota   Semarang   dalam   pengelolaan   keuangan   dan   aset daerah yang profesional sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya.

Dalam   melaksanakan   tugas   dan   fungsinya   Dinas Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang   sebagai acuan   dalam   perencanaan,   maka   disusunlah   Rencana   Kerja (Renja) dan dalam proses penyusunan Rencana Kerja (Renja) Dinas Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang memperhatikan   hasil   evaluasi   pelaksanaan   pada   tahun sebelumnya. 

Selain   itu   Rencana   Kerja   (Renja)   Tahun   2015   adalah dokumen   perencanaan   tahunan   yang   digunakan   sebagai   acuan kerja dan disusun berdasarkan Visi dan Misi Dinas Pengelolaan Keuangan   Daerah   Kota   Semarang   dan   sebagai   dokumen perencanaan   selama   1   (satu)   tahun  yang   meliputi   upaya­upaya dalam  kenaikan   Pendapatan   Asli   Daerah   (PAD)     yang   mampu memberikan   konstribusi   bagi   Pendapatan   Daerah  dan mengembangkan pengelolaan keuangan dan aset daerah maupun upaya­upaya pembinaan fasilitas pengelolaan keuangan dan aset daerah agar dapat memenuhi tuntutan pengelolaan keuangan dan aset daerah yang lebih adil, rasional, transparan, partisipatif dan akuntabel   dalam   rangka   mewujudkan   kemandirian   daerah   dan

good governance.

B. LANDASAN HUKUM 

1. Undang­undang Nomor 16 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerah­daerah Kota Besar  dalam Lingkungan Propinsi Jawa Timur,   Jawa   Tengah,   Jawa   Barat   dan   Daerah   Istimewa Yogyakarta ( Himpunan Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1950 ).

2. Undang­Undang   Nomor   17   Tahun   2003   tentang   Keuangan Negara   (Lembaran   Negara   Republik   Indonesia   Tahun   2003 Nomor 47,  Tambahan Lembaran Negara Republik  Indonesia Nomor 4286).

3. Undang­undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5,

Tambahan   Lembaran   Negara   Republik   Indonesia   Nomor 4355).

4. Undang­undang   Nomor   15   Tahun   2004   tentang   Pemeriksaan Pengelolaan   dan   Pertanggungjawaban   Keuangan   Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 441 ).

5. Undang­undang   Nomor   25   Tahun   2004   tentang   Sistem Perencanaan   Pembangunan   Nasional   (Lembaran   Negara Republik   Indonesia   Tahun   2004   Nomor   104,   Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421).

6. Undang­undang   Nomor   32   Tahun   2004   tentang   Pemerintahan Daerah   (Lembaran   Negara   Republik   Indonesia   Tahun   2004 Nomor 125, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor   4437)   sebagaimana   telah   diubah   beberapa   kali terakhir   dengan   Undang­undang   Nomor   12   tahun   2008 tentang   Perubahan   Kedua   Atas   Undang­undang   Nomor   32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik   Indonesia   Tahun   2008   Nomor   59,   Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4844).

7. Undang­undang   Nomor   33   Tahun   2004   tentang   Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah (Lembaran   Negara   Republik   Indonesia   Tahun   2004   Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438).

8. Undang­undang   Nomor  28  Tahun   2009  tentang   Pajak   Daerah dan Retribusi Daerah  (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun   2009  Nomor  130,   Tambahan   Lembaran   Negara Republik Indonesia Nomor 5049).

9. Peraturan Pemerintah Nomor 16 Tahun 1976 tentang Perluasan Kotamadya   Daerah   Tingkat   II   Semarang   (Lembaran   Negara Republik   Indonesia   Tahun   1976   Nomor   25,   Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3079).

10. Peraturan   Pemerintah   Nomor   50   Tahun   1992   tentang Pembentukan   Kecamatan   di   Wilayah   Kabupaten­kabupaten

Daerah Tingkat II Purbalingga, Cilacap, Wonogiri, Jepara dan Kendal   serta   penataan   Kecamatan   di     Wilayah   Kotamadya Daerah Tingkat II Semarang Dalam Wilayah  Propinsi Daerah Tingkat I Jawa Tengah  (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1992 Nomor 89).

11. Peraturan   Pemerintah   Nomor   58   Tahun   2005   tentang Pengelolaan   Keuangan   Daerah   (Lembaran   Negara   Republik Indonesia   Tahun   2005   Nomor   140,   Tambahan   Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578).

12. Peraturan   Pemerintah   Nomor   38   Tahun   2007   tentang Pembagian   Urusan   Pemerintahan   antara   Pemerintah, Pemerintahan   Daerah   Propinsi   dan   Pemerintahan   Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007   Nomor   83,   Tambahan   Lembaran   Negara   Republik Indonesia Nomor 4773).

13. Peraturan   Menteri   Dalam   Negeri   Nomor   13   Tahun   2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah   diubah   dengan   Peraturan     Menteri   Dalam     Negeri Nomor  59 Tahun 2007 tentang Perubahan Peraturan Menteri Dalam   Negeri   Nomor   13   Tahun   2006   tentang   Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.

14. Peraturan   Menteri   Dalam   Negeri   Nomor   37   Tahun   2010 tentang   Pedoman  Penyusunan   Anggaran   Pendapatan   dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2011.

15. Peraturan   Daerah   Kota   Semarang   Nomor   12   Tahun   2008 tentang     Organisasi   dan   Tata   Kerja   Dinas   Daerah   Kota Semarang   (Lembaran   Daerah   Tahun   2008   Nomor   15, Tambahan Lembaran Daerah      Nomor 22).

16. Peraturan   Daerah   Kota   Semarang   Nomor  6  Tahun   2010 tentang   Rencana   Jangka  Panjang  Daerah   Kota   Semarang Tahun 2005 – 2025.

18. Keputusan   Kepala   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset Daerah   Kota   Semarang  Tahun   2010   tentang   Rencana Strategis SKPD Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun    2011 –  2015.

C. MAKSUD DAN TUJUAN 

Maksud   dari   penyusunan   Rencana   Kerja   (Renja)  Dinas Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang    adalah memberikan   arah   dan   menjadi   pedoman  merupakan  kebijakan dalam   mengimplementasikan   program­program   dan   kegiatan­ kegiatan yang akan dilaksanakan selama satu tahun. 

Disamping itu strategi dibutuhkan agar setiap program dan kegiatan   dapat   dilaksanakan   secara   efisien   dan   efektif.  Untuk perumusan   tujuan   dilakukan   dengan   menganalisa   isu­isu   yang berkembang   dan   melakukan   identifikasi   berbagai   faktor   yang mempengaruhi baik lingkungan internal maupun eksternal. 

Adapun   tujuan  Dinas  Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset Daerah Kota Semarang adalah :

1. Pendapatan daerah yang semakin meningkat, sehingga mampu memberikan   kontribusi   yang   nyata   terhadap   pembiayaan daerah.

2. Penerimaan daerah diluar pendapatan asli daerah yang semakin meningkat sehingga mampu menunjang pendanaan daerah.

3. Mengembangkan   perencanaan   dan   pelaksanaan   anggaran melalui   penerapan   anggaran   berbasis   kinerja   dan   standar analisa   belanja   yang   berdasarkan   pada   prinsip   keadilan   dan kewajaran   sehingga   akan   terwujud   pengelolaan   keuangan daerah yang realistis dan akuntabel.

4. Mengembangkan pelaporan dan pertanggungjawaban keuangan daerah yang sesuai dengan prinsip, norma, dan asas Standar Akuntansi Pemerintah.

5. Terwujudnya sistem pengelolaan asset daerah yang profesional.

6. Meningkatkan   kualitas   pelayanan   sesuai   dengan   Standar Pelayanan Publik dinas.

D. SISTEMATIKA PENULISAN 

Rencana   Kerja   (Renja)  Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset Daerah   Kota   Semarang   disusun   dengan   sistematika   sebagai berikut :

BAB I     : PENDAHULUAN A.  Latar Belakang    B.   Landasan Hukum  C.   Maksud dan Tujuan  D.   Sistematis Penulisan   

BAB II   : EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU  A.  Evaluasi Pelaksanaan Renja 

B.  Analisis Kinerja Pelayanan SKPD 

C.  Isu­isu   Penting   Penyelenggaraan     Tugas   dan   Fungsi SKPD 

D. Review terhadap Rancangan Awal RKPD E. Penelaahan Usulan, Program dan kegiatan BAB III : TUJUAN , SASARAN PROGRAM DAN KEGIATAN

A. Telaah terhadap Kebijakan Nasional dan Provinsi B.  Tujuan dan Sasaran SKPD 

C.  Program dan kegiatan  BAB  IV : PENUTUP

BAB II

EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU

A. EVALUASI PELAKSANAAN RENJA TAHUN 2013

Evaluasi terhadap pelaksanaan program dan kegiatan yang telah   berlangsung   pada   tahun   kebelakang   sangatlah   penting. Evaluasi   dimaksud   adalah   proses   penilaian   pencapaian   kinerja untuk   peningkatan   kualitas   kinerja   program.   Dan   dengan melakukan evaluasi kita dapat melihat sejauh mana keberhasilan atau kegagalan  setiap  program  yang telah  dilaksanakan sehingga dapat   membuat   perencanaan   dan   pengambilan   keputusan   yang lebih baik untuk tahun selanjutnya. Dalam Rencana Kinerja (Renja)

DPKAD Kota Semarang Tahun 2013 dari masing­masing program yang   telah   dilaksanakan   capaian   kinerja   100   %   dan   untuk penyerapan   anggaran   belanja   langsung   dari   seluruh   kegiatan 73,90   %   karena   efisiensi   anggaran.   Evaluasi   pelaksanaan   Renja DPKAD Kota Semarang Tahun 2013 sebagai berikut : 

NO. PROGRAM/KEGIATAN REALISASI

1 PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN

6 Penyediaan   Komponen   Instalasi   Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

7 Penyediaan  Bahan  Bacaan  dan  Peraturan  Perundang­ Undangan

8 Penyediaan Makanan Dan Minuman

9 Rapat­Rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah 10 Penyelesaian Pengelolaan  Administrasi Kepegawaian 11 Penyediaan   Jasa   Pengelolaan   Grup   Band/Korsik

Pemkot Semarang

2 PROGRAM   PENINGKATAN   SARANA   DAN   PRASARANA APARATUR

1 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional 2 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 3 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor 4 Pengadaan Mebeleur

5 Pemeliharaan   Rutin/Berkala   Kendaraan   Dinas/ Operasional

6 Pemeliharaan   Rutin/Berkala   Perlengkapan   Gedung Kantor 3 PROGRAM   PENINGKATAN   KAPASITAS   SUMBER   DAYA

sistem Komputerisasi

3 Implementasi  Pendataan   Surat   Menyurat   Sistem Komputerisasi

100%

4 PROGRAM   PENINGKATAN   PENGEMBANGAN   SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

5 PROGRAM   PENINGKATAN   DAN   PENGEMBANGAN

PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

1. Penyusunan Analisa Standar Belanja

2. Penyusunan   Kebijakan   Akuntansi   Pemerintah Daerah

3. Penyusunan   Sistem  dan   Prosedur   Pengelolaan Keuangan Daerah

4. Penyusunan  Rancangan   Peraturan   Daerah tentang Pajak dan Retribusi Daerah

5. Penyusunan   Rancangan   Peraturan   Daerah tentang APBD

7. Penyusunan   Rancangan   Peraturan   Daerah tentang Perubahan APBD

8. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

9. Penyusunan  Rancangan   Peraturan   Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

10. Asistensi dan Koordinasi Penyusunan Anggaran Gaji,Tunjangan 

11. Sosialisasi PP Belanja Gaji

12. Pengkartuan   dan   Penyusunan   data   gaji   PNS Perorangan

15. Pemeriksaan Pajak Daerah

16. Pemberian Hadiah kepada WP dan Petugas PBB berprestasi

17. Pemberian   Hadiah   kepada   WP   Daerah   yang berprestasi

18. Penyusunan   Laporan   Keuangan   Dana   Tugas Pembantuan dan Dekonsentrasi

24. Pengawas,   Pemungutan  dan     Penungguan Pajak Daerah

25. Monitoring dan Evaluasi Belanja Bantuan 26. Publikasi Laporan Keuangan Daerah

27. Pengadministrasian   Anggaran   SKPD   Kota Semarang

28. Penyusunan Produk Hukum

29. Pendampingan Pelaksanaan Pemeriksaan LKD 30. Penatausahaan   Pendapatan   dan   Belanja

(Rekening Timbal Balik)

31. Pemantapan   LPJP   APBD   kepada   Bendahara Penerima, Pengeluaran,  PPK, Pembuku dalam Rangka Penyusunan Laporan Keuangan

32. Pengendalian Pelaksanaan Anggaran

33. Publikasi   Penyusunan   Perda   APBD  dan   Perda Perubahan APBD

36. Monitoring   dan   Koordinasi   Pelaksanaan   Dana Transfer

37. Verifikasi   Lapangan   Perpanjangan   SKPD Reklame

38. Penagihan Pajak Restoran

39. Pengelolaan dan Pengembangan SIMPAD

43. Monitoring dan Evaluasi Laporan Keuangan 44. Penyusunan   Himpunan   SK   tentang   Pejabat

Penatausahaan Keuangan SKPD

57. Penelusuran   dan  Penagihan   Piutang   Pajak Daerah  69. Penatausahaan   dan   Optimalisasi   Uang   Kas

Daerah

70. Pengisian dan Validasi Data Objek PBB Tahun 2014

71. Updating NJOP Tahun 2014

72. Pengadministrasian,   Penerbitan   dan Penyampaian SPPT PBB Tahun 2013

6 PROGRAM   PEMBINAAN   DAN   FASILITASI PENGELOLAAN KEUANGAN

1 Asistensi laporan keuangan pada SKPD 100% 7 PROGRAM OPTIMALISASI PEMANFAATAN TEKNOLOGI

INFORMASI

1. Penyempurnaan Sistem Informasi Penyusunan APBD 100% 100%

2. Penyusunan   Kode   Program,   Kegiatan   Dan   Belanja APBD.

3. Updating   Data   Pegawai   Dan   Pencetakan   Daftar   Gaji Pegawai

4. Monitoring  dan   Evaluasi  Realisasi   Belanja   Gaji Pegawai

8. Pengelolaan   Administrasi   Pemanfaatan   Barang   Milik Daerah

9. Penyusunan RKBMD/RKPBMD dan DKBMD/DKPBMD 10. Pengendalian   Manajemen   Pengelolaan   Barang   Milik

Daerah

11. Peningkatan   Tertib   Administrasi   Pengelolaan   Barang Daerah administrasi   dalam   pengelolaan   keuangan   daerah   dan   tertib administrasi aset daerah. 

Secara   umum   dari   pelaksanaan     program   kegiatan   Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah hasil kinerja sesuai yang direncanakan.   Target   pendapatan   khususnya   pajak   daerah   yang dibebankan   kepada   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   Daerah   Kota Semarang setiap tahun  selalu meningkat, dan target tersebut dapat

terpenuhi   atau   melebihi   target   yang   ditetapkan.   Adapun   hasil realisasi pendapatan adalah sebagai berikut :

NO JENIS PAJAK TARGET REALISASI %

1 Hotel 38.000.000.000 44.674.905.002 117,57 2 Restoran 40.000.000.000 48.387.960.623 120,97 3 Hiburan 12.000.000.000 12.405.484.804 103,38 4 Reklame 18.500.000.000 23.040.464.075 124,54 5 PPJ 118.000.000.000 137.411.660.918 116,45 6 Mineral Bukan Logam dan

Batuan

1.000.000.000 1.367.379.075

136,74 7 Parkir 5.000.000.000 5.568.633.242 113,17

8 Sarang Burung Walet 50.000.000 0 0

9 BPHTB 180.000.000.000 220.909.156.797 122,73 10 Air Tanah 4.500.000.000 4.679.097.924 103,98 11 PBB 170.000.000.000 185.173.747490 108,93

Secara keseluruhan dari pelaksanaan  program kegiatan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah hasil kinerja sesuai yang direncanakan  dan hanya ada beberapa kegiatan yang pencapaian kinerjanya kurang dari 100 % antara lain : 

1. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang­undangan 38   %   dan   Penyediaan   Makan   Minum   78   %     dikarenakan pembelian/penyediaan   sesuai   dengan   permintaan   dan kebutuhan .

2. Sosialisasi   Peraturan   Perundang­undangan   40   %   dikarenakan selektif dalam menerima tawaran/undang workshop, sosialisasi sesuai tupoksi DPKAD.

3. Pensertifikatan   aset   50   %   dikarenakan   persyaratan pensertifikatan   tanah   milik   Pemerintah   Kota   Semarang   dari Kantor   Pertanahan   masih   sama   dengan   persyaratan   dan pensertifikatan   secara   umum,   belum   ada   kemudahan   tentang persyaratan serta belum ada prioritas percepatan pensertifikatan atas aset­aset tanah Pemerintah Kota semarang.

 Kegiatan yang tidak dilaksanakan ditahun 2013 antara lain :

1. Sosialisasi PP Belanja Gaji dikarenakan pada saat itu bersamaan pengaplikasi software baru ( E­Payment).

2. Pengadministrasian   Anggaran   SKPD   Kota   Semarang   tidak dilaksanakan karena evaluasi Gubernur No.910/531/2012. 3. Restitusi Penyusunan SPT dan pengurusan PPh 21 Pegawai tidak

dilaksanakan karena belum tersedianya data dari PDE.

4. Penelusuran dan penagihan piutang pajak daerah  kegiatan akan dilaksanakan tahun 2014.

5. Konfirmasi   dan   pencairan   tunggakan   PBB   karena   duplikasi dengan kegiatan di Kecamatan sehingga tidak dilaksanakan.

B. ANALISIS CAPAIAN KINERJA

Capaian Kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Semarang yang ingin diwujudkan/dicapai dalam tahun 2013  tercermin dalam sasaran­sasaran sebagai berikut:

a. Meningkatnya kenaikan PAD dari pajak daerah

Target   pendapatan   khususnya   pajak   daerah   yang   dibebankan kepada   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah     Kota Semarang   setiap   tahun     selalu   meningkat,   dan   target   tersebut dapat terpenuhi bahkan  melebihi target yang ditetapkan. 

Adapun   target   pajak   daerah   Tahun   2013   sebesar Rp.  587.050.000.000,00  dan realisasi sampai dengan tanggal 31 Desember   2013 sebesar Rp. 683.708.489.950,00     (116,47 %). Keberhasilan ini adalah upaya yang intensif dari seluruh proses pemungutan   pajak   daerah,   dimulai   dari   pendaftaran   dan pendataan obyek wajib pajak daerah sampai dengan pengawasan penyetoran pajak daerah ke Kas Daerah.

b. Kegiatan pengembangan pengelolaan keuangan daerah 1) Kegiatan administrasi keuangan daerah, antara lain :

­ Penyelenggaraan   asistensi   dan   bimbingan   penyusunan laporan keuangan bagi setiap unit kerja dilingkungan Kota Semarang   untuk   semua   Pemegang   Kas   (PK),   Pembantu Pemegang Kas (PPK) dan Pembuku.

­ Penyelenggaraan   asistensi   pengendalian   pelaksanaan APBD   yang   sesuai   dengan   perundang­undangan   yang berlaku.

­ Penyelenggaraan   bimbingan   teknis   tentang   pengelolaan keuangan   APBD   meliputi     :   proses   penyusunan   APBD, proses   pelaksanaan   APBD   meliputi   pengajuan   SPP   dan

sistem penggajian pegawai, bimbingan teknis yang diikuti seluruh Pembantu Bendahara dari semua Unit Kerja. ­ Penyelenggaraan bimbingan teknis   Tata Cara Pencairan

Dana   Anggaran   Belanja   Daerah   Kota   Semarang   secara Elektronik.

­ Penyusunan   sistem   komputerisasi   penerimaan   dan belanja   yaitu   kegiatan       penerapan   komputerisasi   pada transaksi keuangan yang terjadi dilingkungan Pemerintah Kota   Semarang   dengan   tujuan   efisiensi   dan   efektivitas dalam pelaksanaan pembukuan kas.

­ Inventarisasi dan penilaian aset daerah,   adalah kegiatan pengumpulan data tentang penilaian aset Pemerintah Kota Semarang.   Bertujuan   agar   Pemerintah   Kota   Semarang dapat mengetahui secara pasti aset yang dimiliki, dimana penilaian   aset   merupakan   salah   satu   komponen   dalam menyusun Neraca Pemerintah Kota Semarang.

2) Kegiatan   peningkatan   pengembangan   administrasi keuangan daerah, antara lain :

­ Mewujudkan   laporan   keuangan   daerah   yang   akuntabel dan transparan.

­ Menyusun   anggaran   belanja   yang   berbasis   kinerja berdasar pada standar harga dan tolok ukur kinerja.

­ Mewujudkan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah   yang   aplikatif   mendasarkan   pada   prinsip­prinsip sesuai dengan peraturan perundang­undangan yang ada. ­ Menyediakan   hardware   yang   mampu   menerima   inovasi

baru   dalam   mengoperasionalkan   sistem   akuntansi, SIMPAD dan Pelayanan Pembayaran PBB.

­ Penerapan   sistem   akuntansi   pemerintah   yang   berbasis akrual.

3) Pengkajian   Peraturan   Pendapatan   dan   Pengelolaan   Keuangan Daerah,   dengan   mampu   menghasilkan   produk­produk   hukum yang   mengkait   pendapatan   dan   keuangan   daerah,   produk hukum yang disusun selama tahun 2013 :

­   Tersusunnya Peraturan Daerah Kota Semarang Nomor 5 Tahun 2013 tentang Perubahan   Peraturan Daerah Kota Semarang   Nomor   11   Tahun   2006   tentang   Pengelolaan Keuangan Daerah.

­ Tersusunnya   Peraturan   Walikota   Semarang   Nomor   27 Tahun  2013   tanggal  13  Agustus 2013  tentang Petunjuk Pelaksanaan   Peraturan   Daerah   Nomor   3   Tahun   2011 tentang Pajak Hotel.

­ Tersusunnya   Peraturan   Walikota   Semarang   Nomor   28 Tahun  2013   tanggal  13  Agustus 2013  tentang Petunjuk Pelaksanaan  Peraturan Daerah Kota  Semarang Nomor  4 Tahun 2011 tentang Pajak Restoran.

­ Tersusunnya   Peraturan   Walikota   Semarang   Nomor   39 Tahun 2013 tanggal 20 Desember 2013 tentang  Tata Cara Pencairan Dana Anggaran Belanja Daerah Kota Semarang secara Elektronik.

­ Tersusunnya Surat Keputusan Walikota Semarang Nomor 900/0120     tanggal   27   Februari     2013   tentang Penunjukan   Satuan   Kerja   Perangkat   Daerah   (SKPD) selaku Pengelola Hibah dan/atau Bansos pada Anggaran Murni   Anggaran   Pendapatan   dan   Belanja   Daerah   Kota Semarang Tahun Anggaran 2013.

­ Tersusunnya Surat Keputusan Walikota Semarang Nomor 900/557  tanggal 8 September 2013 tentang  Penunjukan Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) selaku Pengelola Hibah   dan/atau   Bansos   pada   Anggaran   Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Semarang Tahun Anggaran 2013.

c. Tertib administrasi dalam pengelolaan aset

Capaian  kinerja  pengelolaan   aset  Pemerintah   Kota   Semarang dilaksanakan melalui kegiatan :

 Penelusuran aset daerah.

 Sosialisasi   Pengelolaan   Barang   Daerah   yang   bertujuan pengurus barang memahami aturan­aturan yang berlaku.  Tersedianya   aplikasi   SIMBADA   untuk   meningkatan   tertib

administrasi pengelolaan barang daerah.

 Penyusunan   Data   Base   Aset   Tanah   dan   Bangunan   milik Pemerintah Kota Semarang.

 Pensertifikatan tanah milik Pemerintah Daerah.

C.  ISU­ ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

Secara   umum   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   Daerah   dalam melayanan   kepada   masyarakat   sesuai   dengan   Standar   Pelayanan Publik.   Adapun   permasalahan­permasalahan   yang   dihadapi   oleh Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah     Kota   Semarang selama   menjalankan   tugas   pokoknya   di   bidang   pengelolaan keuangan daerah adalah sebagai berikut :

 1. Aspek pendapatan

a. Kurangnya   kesadaran   dan   transparansi     sebagai   wajib pajak   dalam   melaporkan   besaran   pendapatan   dan   besaran pembayaran pajaknya.

b. Keterbatasan   aparat/SDM   Pemeriksa   Pajak   yang memenuhi kriteria pemeriksa pajak yang bersertifikat dan latar belakang pendidikan yang sesuai.

c. Masih adanya mutasi obyek pajak bumi dan bangunan yang tidak dilaporkan untuk perubahan pajaknya.

d. Konsolidasi data PBB belum dilaksanakan secara on­line penuh.

e. Kesulitan   dalam   pemungutan   PBB   atas   tanah   kosong yang tidak jelas kepemilikannya dan banyaknya obyek pajak yang masih dalam sengketa.

f. Masih   adanya   kendala   dalam   aplikasi   Simpad   dan Simkasda   yang   mengakomodir   pencatatan   penerimaan sehingga masih terkendala dalam rekonsiliasi.

2. Aspek administrasi pengelolaan keuangan daerah

a. Penyajian   pelaporan   keuangan   daerah   dari   unit   kerja   yang kurang tepat waktu.

b. Dalam   hal   pengelolaan   keuangan   untuk   Hibah   dan   Bansos antara lain:

­  Dari SKPD selaku pengelola Hibah dan Bansos   pengajuan dana disesuaikan dengan kebutuhan dari pemohon.

­ Kurang lengkapnya persyaratan proses pengajuan oleh SKPD Pengelola Hibah/Bansos.

3. Aspek Pengelolaan Aset Daerah.

a. Dalam penelusuran aset daerah saksi­saksi atas keberadaaan aset/alas hak sulit  ditemui  dan  bukti  administrasi atas alas hak aset sulit ditemukan.

b. Persyaratan   pensertifikatan   tanah   milik   Pemerintah   Kota Semarang   dari   Kantor   Pertanahan   masih   sama   dengan persyaratan   penseritikatan   secara   umum   dan   belum   ada kemudahan/penyederhanaan tentang persyaratan serta belum ada   prioritas   percepatan   pensertifikatan   atas   aset   tanah Pemerintah Kota Semarang.

c. Dalam hal sewa menyewa proses administrasinya lama karena tergantung dari intansi terkait lainnya.

d. Dalam   pengamanan   aset   belum   memiliki   gudang     untuk menyimpan aset yang akan dihapus dan belum bisa men­stok barang untuk pengadaan papan kepemilikan tomprang, patok tanda pembatas.

e. Permohonan   penghapusan   oleh   SKPD   sering   tidak   didukung persyaratan lengkap.

f. Masih   kurangnya   kesadaran   penyewa   aset   Kota   Semarang dalam   membayar   biaya   sewa   Barang   Milik   Daerah   (BMD), termasuk   didalamnya   JSDF   sebagian   besar   petani   tidak membayar   biaya   sewa   tanah   karena   lahan   dianggap   tidak produktif dan panen gagal.

g. Dalam  Penyedia   Jaminan   BMD   pengadaan   mobil   roda   4   di SKPD sering terlambat melaporkan ke aset sehingga tidak bisa bersama­sama di asuransikan.

h. Dalam   pengendalian   manajemen   sering   terlambat   PB   dalam

pengiriman/ pengumpulan laporan tahunan/ semesteran. i. Pengadaan   Tanah   adanya   UU   No.   2   tahun   2012   tentang

mekanisme pemanfaatan tanah baru lebih sulit dan diperlukan proses yang lebih panjang. 

Penentuan isu­isu penting digunakan dalam rangka menentukan faktor internal   dan   faktor   eksternal   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset Daerah   Kota   Semarang   dan   diharapkan   dapat   dijadikan   dasar   dalam menentukan   isu­isu   strategis   dimana   isu   strategis   prioritas   sebagai berikut :

1. Peningkatan Pendapatan Daerah.

2. Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah.

3. Optimalisasi Pengelolaan Aset Daerah.

D. REVIEW TERHADAP RANCANGAN AWAL RKPD

Rencana     Kerja   Pemerintah   Daerah   atau   RKPD   merupakan suatu   dokumen   resmi   yang   dipersyaratkan   bagi   daerah   untuk mengarahkan pembangunan daerahnya dalam jangka watu 1 (satu) tahun ke depan. Oleh karenanya sudah sepatutnya agar Pemerintah Kabupaten/Kota,   DPRD   dan   masyarakat   memberikan     perhatian khusus   pada   kualitas   proses   penyusunan   RKPD   dan   tentunya diikuti   dengan   proses   pemantauan,   evaluasi,   dan   review implementasinya.

RKPD   mempunyai   fungsi   penting   dalam   sistem   perencanaan daerah   karena   RKPD   terjemaahan   dari   RPJMD   dalam   satuan tahunan   dalam   bentuk   rencana,   program,   dan   penganggaran tahunan. RKPD   menjembatani  dan  harmonisasi  rencana  tahunan ke dalam langkah­langkah tahunan yang lebih konkrit dan terukur untuk memastikan tercapainya RPJMD. 

Selain   itu   RKPD   juga   menjadikan   acuan   bagi   SKPD   dalam menyusun   Rencana   Kerja   (Renja)   masing­masing   SKPD   sehingga semua   program   dan   kegiatan   yang   dijalankan   oleh   SKPD mendukung dalam pencapaian target RKPD. 

Dalam penyusunan dokumen perencanaan selama 1 (satu) tahun Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang sesuai   tugas   pokok   dan   fungsinya   membutuhkan   sumberdaya manusia yang handal dan profesional agar dapat memenuhi upaya­ upaya dalam kenaikan Pendapatan Asli Daerah (PAD)  yang mampu memberikan   konstribusi   bagi   Pendapatan   Daerah  dan mengembangkan pengelolaan  keuangan dan aset daerah maupun upaya­upaya pembinaan fasilitas pengelolaan keuangan dan  tertib administrasi dalam pengelolaan aset daerah.

E. PENELAAHAN USULAN, PROGRAM DAN KEGIATAN

Dalam penelaahan usulan program dan kegiatan sesuai tugas pokok dan fungsi khususnya dibidang pengelolaan keuangan dan aset daerah,  Dinas Pengelolaan Keuangan  dan Aset    Daerah Kota Semarang mengambil langkah­langkah sebagai berikut :

1. Aspek Pendapatan 

a. Akan   mewajibkan   kepada   Wajib   Pajak   dalam   membayar pajak   daerah   harus   disertai   dan   dilampirkan   hitungan pajaknya yang berfungsi sebagai SPTPD.

b. Akan   melakukan   kerjasama   dengan   pihak   ketiga   dengan memasang   alat   di   cash   register   wajib   pajak   untuk mengetahui pendapatan yang riil dari wajib pajak.

c. Mengusulkan   penyelenggaraan   pendidikan   dan   pelatihan terkait   pengelolaan   dan   pemeriksaan   pajak   daerah   bagi pegawai dilingkungan DPKAD.

d. Meningkatkan kerjasama dengan perbankan sebagai tempat pembayaran PBB yang dilaksanakan secara on­line.

e. Melakukan perubahan data obyek pajak secara berkala. f. Menambah   menu   (fitur)   dalam   aplikasi   Simpad   dan

Simkasda yang mengakomodir pencatatan penerimaan non tunai atau kliring perbankan.

2. Aspek Administrasi Keuangan Daerah 

a. Terwujudnya laporan keuangan daerah tertib administrasi, efisien, efektif secara akuntabel dan transparan. 

b. Tersusunnya anggaran belanja yang berbasis kinerja. 

c. Terwujudnya   sistem   dan   prosedur   pengelolaan   keuangan daerah   yang   aplikatif   untuk   mewujudkan   pengelolaan keuangan daerah yang transparan dan akuntabel. 

d. Tersedianya   tenaga   administrasi   yang   mampu   dan   cakap dalam menerima inovasi dalam bidang akuntansi.

e. Tersedianya Hardware yang mampu menerima inovasi baru dalam   mengoperasionalkan   sistem   akuntansi   SIMPAD   dan pelayanan pembayaran PBB.

f. Tersedianya Hardware yang mampu menerima inovasi baru dalam   Pencairan   Dana   Anggaran   Belanja   Daerah   Kota Semarang secara Elektronik.

g. Dalam   penanganan/administrasi   keuangan   Bansos/Hibah diupayakan antara lain :

­ Pengajuan   dari   SKPD   Pengelola   hanya   dicairkan   sesuai dengan permohonan Bansos dan Hibah dari SKPD.

­ Disarankan kepada SKPD Pengelola Bansos/Hibah untuk lebih teliti dalam memverifikasi proposal atau pengajuan pemohon Bansos/Hibah. 

3. Aspek Pengelolaan Aset Daerah

a. Intensif   melakukan   penelusuran   aset   dan   pendekatan kepada tokoh masyarakat.

b. Koordinasi dengan Kantor Pertanahan dalam pensertifikatan bisa   diberi   kemudahan   dan   penyederhanaan   tentang persyaratan   pensertifikatan   atas   tanah   milik   Pemerintah Kota Semarang serta ada prioritas percepatan.

c. Koordinasi   dengan   Bagian   Hukum   Setda   Kota   Semarang terkait   administrasi   pinjam   pakai   (Berita   acara,   Surat Perjanjian, dan sebagainya).

d. Dalam pengamanan aset segera disediakan gudang.

e. Dalam penghapusan aset  dilakukan peningkatan kerjasama dengan   penilai   ekstern   dan   peningkatan   kapasitas   penilai intern   dan   pembuatan   surat   edaran   tentang   mekanisme penghapusan.

f. Dalam revaluasi perlu dilaksanakan sebagai berikut :

- Melakukan   pendekatan   kepada   penyewa   untuk   tertib

- memantau,   mengevaluasi   dan   melaksanakan   koordinasi

dengan pemangku wilayah setempat untuk mengingatkan penyewa dalam hal sewa menyewa.

- berkoordinasi   dengan   Bagian   Hukum   Setda   Kota

Semarang   terkait   dengan   proses   pengkoreksian administrasi sewa menyewa.

- Sosialisasi untuk memberikan kesadaran terhadap petani

dalam   peningkatan   pembayaran   sewa   lahan   dan pemantauan secara terus menerus dengan menggandeng dinas pertanian untuk memberikan solusi terhadap lahan yang tidak proaktif.

g. Dalam   penyedia   jaminan   BMD  jika   terjadi   klaim   asuransi segera melaporkan kejadian dan melengkapi persyaratan. h. Dalam   penyusunan   RKBMD     perlu   dilakukan   bintek   dan

sosialisasi RKBMD secara intensif tiap tahun.

i. Dalam   pengendalian   manajemen   koordinasi   dengan   SKPD terkait   untuk   tepat   waktu   dalam   pengumpulan   laporan semesteran atau tahunan.

j. Dalam sensus barang milik daerah dilakukan antara lain : ­ Mengadakan pelatihan kepada pengurus barang tentang

pengoperasian   Simbada   dan   teknis   pengolahan   barang milik daerah.

­ Memperbaharui   secara   berkala   mengenai   keberadaan dan kondisi barang pada catatan inventaris barang pada masing­masing SKPD.

BAB  III

TUJUAN, SASARAN PROGRAM DAN KEGIATAN 

A. TELAAH TERHADAP KEBIJAKAN NASIONAL

Dengan   berlakunya  Undang­Undang   Nomor   32   Tahun   2004 tentang  Pemerintahan  Daerah  sebagaimana  telah  diubah  beberapa kali,   terakhir   dengan   Undang­Undang   Nomor   12   Tahun   2008 Perubahan   atas   Undang­Undang   Nomor   Nomor   32   Tahun   2004 tentang   Pemerintahan   Daerah   menyebabkan   terjadinya   perubahan asas   pemerintahan   dari   dekonsentrasi   menjadi   desentralisasi. Kebijakan   desentralisasi   tersebut   mengharuskan   pemerintah   pusat untuk   mendelegasikan   sebagian   kewenangannya   kepada   daerah. Dalam  rangka  pencapaian  kebijakan  Nasional,    Dinas   Pengelolaan Keuangan dan Aset  Daerah Kota Semarang sesuai tugas pokok dan fungsinya mengambil kebijakan sebagai berikut :

1) Kebijakan Peningkatan Pendapatan Daerah

Arah   kebijakan   ini   adalah   untuk   mengatur   dan   mengelola sumber­sumber penerimaan daerah dengan menyesuaikan secara terarah   dan   sistematis  melalui   intensifikasi   dan   ekstensifikasi Pendapatan   Asli   Daerah  dan   penggalangan   sumber­sumber penerimaan daerah diluar Pendapatan Asli Daerah.

2) Kebijakan Peningkatan Tertib Administrasi Keuangan Daerah Arah   kebijakan   ini   adalah   menerapkan   prinsip­prinsip   norma, asas dan standar akuntansi dalam menyusun dan  pelaksanaan APBD   yang   menjadi   dasar   bagi   pengendalian   dan   pengawasan daerah.

3)   Kebijakan Pengelolaan Aset Daerah

Arah   kebijakan   ini   adalah   untuk  penelusuran   keabsahan kepemilikan  aset  daerah, pemanfaatan pengelolaan aset daerah, pengamanan   aset   daerah   dan     Pensertifikatan   tanah   milik Pemerintah   Daerah   serta   tersedianya   aplikasi   SIMBADA   untuk meningkatan tertib administrasi pengelolaan barang daerah.

B. TUJUAN DAN SASARAN 

1. Tujuan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

a. Pendapatan daerah yang semakin meningkat, sehingga mampu memberikan   kontribusi   yang   nyata   terhadap   pembiayaan daerah.

b. Penerimaan   daerah   diluar   pendapatan   asli   daerah   yang semakin   meningkat   sehingga   mampu   menunjang   pendanaan daerah. 

c. Mengembangkan   perencanaan   dan   pelaksanaan   anggaran melalui   penerapan   anggaran   berbasis   kinerja   dan   standar analisa belanja yang mendasarkan pada prinsip keadilan dan kewajaran   sehingga   akan   terwujud   pengelolaan   keuangan daerah yang realistis.

d. Mengembangkan pelaporan dan pertanggungjawaban keuangan daerah yang sesuai dengan prinsip,  norma dan azas Standar Akuntansi Pemerintahan. 

e. Terwujudnya sistem pengelolaan Aset Daerah yang profesional. f. Meningkatkan   kualitas   pelayanan   sesuai   dengan   Standar

Pelayanan Publik Dinas. 

2. Sasaran Dinas Pengelolaan Keuangan  dan Aset Daerah

a. Kenaikan pendapatan asli daerah yang secara signifikan yang mampu memberikan kontribusi bagi pendapatan daerah.

b. Kenaikan   penerimaan   daerah   yang   berasal   dari Pemerintah/Pemerintah   Propinsi   yang   berupa   DAU/DAK   dan Bagi   Hasil   Pajak/Bukan   Pajak   sesuai   dengan   beban   dan potensi daerah.

c. Terlaksananya   Standar   Analisa   Belanja   (SAB)   dalam pengelolaan keuangan daerah untuk penyusunan APBD yang efektif dan efisien.

d. Terwujudnya   laporan   dan   pertanggungjawaban   keuangan daerah yang transparan dan akuntabel.

e. Terwujudnya sistem pengelolaan aset yang profesional. 

f. Terlaksananya   standar   pelayanan   publik   dinas   yang   sesuai dengan   harapan   pengguna   anggaran   dan   masyarakat   (Wajib Pajak).

   C. PROGRAM DAN KEGIATAN

Adapun   program   dan   kegiatan   yang   akan   dilaksanakan   Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun 2015 dalam   rangka   mencapai   visi,   misi   tujuan   dan   sasaran   yang ditetapkan adalah sebagai berikut :

I. PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN 1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat

2 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air Dan Listrik 3 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

4 Penyediaan Alat Tulis Kantor

5 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

6 Penyediaan Komponen Listrik/Penerangan Bangunan Kantor 7 Penyediaan   Bahan   Bacaan   dan   Peraturan   Perundang­

Undangan

8 Penyediaan Makanan dan Minuman

9 Rapat­rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah

10 Penyediaan Jasa dan Pengelolaan Group Band/Corps Musik Pemerintah Kota Semarang

11 Belanja Jasa Penunjang Administrasi Perkantoran 12 Bimbingan Mental dan Pembinaan Aparatur

13 Updating dan Verifikasi Data Aset DPKAD

II. PROGRAM   PENINGKATAN   SARANA   DAN   PRASARANA APARATUR

14 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 15 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor 16 Pengadaan Mebeleur

17 Pengadaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/ Operasional 18 Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan Gedung Kantor 19 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor 20 Pemeliharaan Rutin/Berkala Mebeleur

III. PROGRAM   PENINGKATAN   KAPASITAS   SUMBER   DAYA APARATUR

21 Sosialisasi Peraturan Perundang­undangan

22 Peningkatan SDM Bendahara dan Bendahara Pembantu

23 Peningkatan SDM Pemeriksaan Pajak Daerah

IV. PROGRAM   PENINGKATAN   PENGEMBANGAN   SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

24 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

25 Penyusunan Pelaporan Prognosis Realisasi Anggaran 26 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun

27 Penyusunan LAKIP (Laporan Kinerja Akuntansi Pemerintah) 28 Penyusunan Renstra  SKPD

29 Penyusunan LKPJ SKPD 30 Penyusunan Renja SKPD

31 Penunjang   Kinerja   PA,   PPK,   Bendahara   dan   Pembantu Bendahara

32 Penyusunan RKA dan DPA Murni serta Perubahan

V. PROGRAM   PENINGKATAN   DAN   PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

33 Penyusunan Analisa Standar Belanja

34 Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah

35 Penyusunan   Sistem   dan   Prosedur   Pengelolaan   Keuangan Daerah

36 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD 37 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran

APBD

38 Penyusunan   Rancangan   Peraturan   Daerah   tentang Perubahan APBD

39 Penyusunan   Rancangan   Peraturan   Daerah   KDH   tentang Penjabaran Perubahan APBD

40 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

41 Evaluasi Pendapatan dan Penyerapan Anggaran 42 Pemeriksaan Pajak Daerah

43 Pemberian Hadiah kepada WP dan Petugas PBB Berprestasi 44 Pemberian Hadiah kepada WP Daerah yang Berprestasi 45 Penyusunan   Laporan   Keuangan   Dana   Tugas   Pembantuan

dan Dekonsentrasi

46 Pendukung Yustisi Pajak Daerah

47 Monitoring dan Evaluasi Belanja Bantuan 48 Publikasi Laporan Keuangan Daerah 49 Penyusunan Produk Hukum

50 Pendampingan Pelaksanaan Pemeriksaan LKD

51 Penatausahaan   Pendapatan   dan   Belanja   (Rekening   Timbal Balik)

52 Pemantapan   LPJ   APBD   kepada   Bendahara   Penerima, Pengeluaran,   PPK,   Pembuku   dalam   rangka   Penyusunan Laporan Keuangan

53 Pengendalian Pelaksanaan Anggaran

54 Publikasi   Penyusunan   Perda   APBD  dan   Perda   Perubahan APBD

55 Penyusunan Peraturan KDH tentang Pergeseran Anggaran 56 Penyusunan CALK

57 Verifikasi Laporan Perpanjangan SKPD Reklame 58 Pengelolaan dan Pengembangan SIMPAD

59 Sosialisasi Perencanaan dan Penganggaran APBD 60 Monitoring dan Evaluasi Laporan Keuangan

61 Penyusunan Himpunan SK tentang Pejabat Penatausahaan Keuangan SKPD

62 Penyusunan Neraca

63 Penyusunan Laporan Operasional 64 Penyusunan LRA Rincian

65 Penyusunan Arus Kas

66 Penyusunan Pengantar LPJP APBD 67 Validasi Data Penerimaan BPHTB 68 Penunjang Kegiatan Kas Daerah 69 Penyusunan Buku Selayang Pandang

70 Penyusunan Laporan Keuangan Bulanan SKPD 71 Penilaian Ketetapan Pajak Daerah

72 Pengisian dan Validasi Data Obyek PBB 73 Operasi Sisir PBB

74 Pekan Panutan PBB 75 Operasi Bhakti PBB

76 Updating NJOP

77 Konfirmasi dan Pencairan Tunggakan PBB 78 Monitoring dan Evaluasi Pembayaran PBB 79 Orientasi dan Pengembangan Forum TAPD 80 Asistensi dan Fasilitasi Pelaksanaan APBD

81 Penatausahaan dan Optimalisasi Uang Kas Daerah

82 Monitoring   dan   Evaluasi   Pertanggungjawaban   Laporan Bendahara SKPD dilingkungan Pemkot Semarang

83 Koordinasi dalam rangka Monitoring dan Evaluasi Bantuan Provinsi

84 Pengawas, Pemungutan dan Penungguan Pajak Daerah 85 Monitoring dan Koordinasi Dana Transfer Pusat

86 Konfirmasi   Pencairan   Tunggakan   Pajak   Reklame   dan Piutang Pajak Daerah

87 Penatausahaan Pelaksanaan Pendaerahan PBB dan BPHTB 88 Optimalisasi Penerimaan PPh 21

89 Rapat Koordinasi dan Rekonsiliasi Pinjaman Daerah 90 Asistensi Bantuan Keuangan Provinsi

91 Koordinasi,   Monitoring   dan  Evaluasi   Dana  Bagi  Hasil  dari Provinsi

92 Monitoring dan Pengendalian Penyerapan DBHCHT

93 Monitoring dan koordinasi Pelaksanaan DAK, DAU dan Dana Transfer

94 Asistensi   Peraturan   Perundang­Undangan   Pengelolaan Keuangan SKPD Penerima Dana Transfer

95 Updating dan Validasi Data Pajak Daerah

96 Pengadministrasian, Penerbitan dan Penyampaian SPPT PBB 97 Asistensi dan Koordinasi Pengelolaan Sistem Penggajian PNS 98 Monitoring dan Pemantauan Data Realisasi Gaji Pegawai 99 Penyelesaian Restitusi/Kelebihan dan kompensasi PBB dan

BPHTB

VI. PROGRAM   PEMBINAAN   DAN   FASILITASI   PENGELOLAAN KEUANGAN

100   Asistensi Laporan Keuangan kepada SKPD

VII. PROGRAM   OPTIMALISASI   PEMANFAATAN   TEKNOLOGI INFORMASI

101 Penyusunan Kode Program Kegiatan dan Belanja APBD 102 Pemeliharaan Sistem Informasi Penyusunan APBD 103 Updating Data Pegawai untuk Gaji dan Tunjangan VIII. PROGRAM PENGELOLAAN ASET DAERAH

104 Penelusuran Aset Daerah  105 Pensertifikatan Aset Daerah  106 Pengadministrasian Aset Daerah  107 Pengamanan Aset Daerah 

108 Penghapusan Aset Daerah  109 Revaluasi/Apraisal Aset Daerah

110 Penyediaan Jaminan Barang Milik Daerah

111 Penyusunan RKBMD/RKPBMD dan DKBMD/DKPBMD  112 Pengendalian   Manajemen   Pengelolaan   Barang   Milik

Daerah 

113 Peningkatan  Tertib   Administrasi   Pengelolaan   Barang Daerah 

114 Pengendalian   dan   Monitoring   Pemanfaatan   Tanah   Ex Bengkok 

115 Pengelolaan   Administrasi   Pemanfaatan   Barang   Milik Daerah

116  Pengembangan Simbada dan GIS

117 Penyediaan Lahan untuk WEST Semarang Water Supply

Adapun   program   dan   kegiatan   yang   akan   dilaksanakan   Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun 2015 yang   belum   tercantum   dalam   Rencana   Strategis   Satuan   Kerja (Renstra SKPD) dan sudah  dilaksanakan tahun 2014 antara lain :

1. Kegiatan di Bidang Pajak Daerah yang tidak ada dalam Renstra DPKAD Kota Semarang Tahun 2010 – 2015 dikarenakan  dengan berlakunya Undang­Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah bahwa BPHTB dan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) menjadi Pajak Daerah.

2. Kegiatan di Bidang Perbendaharaan tidak mengurangi dan tidak menambah kegiatan hanya mengganti judul kegiatan.

3. Kegiatan   di   Bidang   Perimbangan   dan   Lain­Lain   Pendapatan mengganti judul kegiatan dan ada penambahan kegiatan antara lain  :

Kegiatan :  Asistensi   Peraturan   Perundang­Undangan Pengelolaan Keuangan kepada SKPD Penerima Dana Transfer.

1. Dasar  Hukum

­ Undang–Undang Republik Indonesia Nomor 33 Tahun 2004 tentang : Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah;

­ Surat Edaran Bersama (SEB) Meneteri Negara Perencanaan Pembangunan   Nasional,   Kepala   Badan   Perencanaan Pembangunan   Nasional,   Menteri   Keuangan   dan   Menteri Dalam   Negeri   Nomor   0239/M.PPN/11/2008,   tanggal   21 Nopember   2008,   Perihal   :   Petunjuk   Pelaksanaan Pemantauan   Teknis   Pelaksanaan   dan   Evaluasi Pemanfaatan Dana Alokasi Khusus (DAK)

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

Dalam   rangka   peningkatan   kemampuan   SDM   dilingkungan Pemerintah  Kota  Semarang  dalam mengelola   Dana  Transfer yang meliputi DAU, DAK dan Dana Transfer Bagi Hasil Bukan Pajak   disesuaikan   dengan   regulasi   peraturan   perundangan yang berlaku.

3. Keluaran  :

Diperoleh   peningkatan   akan   kemampuan   dan   pemahaman tentang   aturan­aturan   dan   mekanisme   yang   harus dilaksanakan dan ditaati dalam mengelola dana transfer Bagi Hasil   Bukan   Pajak,   sehingga   akan   dihasilkan   proses Perencanaan, Pengelolaan dan Pelaporan dana Transfer yang sesuai   rincian   target,   realisasi   dan   pelaksanaan   yang akuntabel

Kegiatan: Koordinasi,   Monitoring   dan   Evaluasi   Dana   Bagi Hasil dari Provinsi

1. Dasar  Hukum :

Undang – Undang Republik Indonesia Nomor 33 Tahun 2004 tentang   :   Perimbangan   Keuangan   antara   Pemerintah   Pusat dan Pemerintahan Daerah ;

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

Dalam   rangka   terciptanya   kelancaran   dan   ketepatan perhitungan   dana   bagi   hasil   provinsi   dan   terselenggaranya tertib administrasi dalam pelaporan dana bagi hasil provinsi. 3. Keluaran  :

Laporan Realisasi Dana Bagi Hasil Provinsi yang akurat.

Kegiatan: Monitoring dan Koordinasi Dana Transfer Pusat

1. Dasar  Hukum :

Undang – Undang Republik Indonesia Nomor 33 Tahun 2004 tentang   :   Perimbangan   Keuangan   antara   Pemerintah   Pusat dan Pemerintahan Daerah.

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

Dalam rangka terciptanya kelancaran pencairan dana transfer dan ketepatan penerimaan dana transfer.

3. Keluaran  :

Tersedianya laporan penerimaan dana transfer

Kegiatan: Monitoring dan Pengendalian Penyerapan DBHCHT

1. Dasar  Hukum :

Undang – Undang Nomor 39 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Undang – Undang Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai.

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

 Dalam   rangka   terciptanya   kelancaran   penyusunan   data laporan dan evaluasi dan guna tertib administrasi.

 Dalam   rangka   kelancaran   dan   ketepatan   penyerapan DBHCHT.

 Mengetahui   pemanfaatan   DBHCHT   yang   tepat   sasaran, tepat guna dan tepat waktu,

 Untuk mengevaluasi penggunaan DBHCHT. 3. Keluaran  :

o Tersedianya laporan penyerapan DBHCHT

o Kelancaran dan ketepatan penyerapan DBHCHT

Kegiatan: Kajian Optimaliasi DBHCHT

1. Dasar  Hukum :

Undang­Undang   Nomor   39   Tahun   2007   tentang   Perubahan atas Undang­Undang Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai. 2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

 Mengetahui akurasi perhitungan DBHCHT  Ketepatan penerimaan bagi hasil cukai 3. Keluaran  :

o Laporan realisasi penerimaan DBHCHT o Laporan perhitungan DBHCHT

Kegiatan: Koordinasi dalam rangka Monitoring dan Evaluasi Bantuan dari Propinsi

1. Dasar  Hukum :

­ Peraturan Gubernur Jawa Tengah Nomor 58 Tahun 2012 tentang   Pedoman   Penatausahaan   Pelaksanaan   APBD Provinsi Jateng Tahun Anggaran 2013.

­ Peraturan   Gubernur   Jawa   Tengah   Nomor   4   Tahun   2013 tentang   Tata   Cara   Pemebrian   dan   Pertanggungjawaban Belanja Bantuan Keuangan kepada Kabupaten/Kota yang bersumber   dari   APBD   Provinsi   Jateng   Tahun   Anggaran 2013.

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

 Mengetahui   Pemanfaatan   bantuan   provinsi   yang   tepat guna, tepat sasaran dan tepat waktu.

 Untuk mengevaluasi penggunaan bantuan provinsi

3. Keluaran  :

o Laporan pelaksanaan bantuan provinsi

Kegiatan: Asistensi Bantuan Keuangan Provinsi

1. Dasar  Hukum :

­ Peraturan Gubernur Jawa Tengah Nomor 58 Tahun 2012 tentang   Pedoman   Penatausahaan   Pelaksanaan   APBD Provinsi Jateng Tahun Anggaran 2013.

­ Peraturan   Gubernur   Jawa   Tengah   Nomor   4   Tahun   2013 tentang   Tata   Cara   Pemberian   dan   Pertanggung  jawaban Belanja Bantuan Keuangan kepada Kabupaten/Kota yang bersumber   dari   APBD   Provinsi   Jateng   Tahun   Anggaran 2013.

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

 Bantuan Provinsi dapat terserap dan terwujudnya sarana prasarana bagi masyarakat

Kegiatan: Penyusunan   Data   Potensi   Kebutuhan   Dana Bantuan Provinsi kepada SKPD

1. Dasar  Hukum :

­ Peraturan Gubernur Jawa Tengah Nomor 58 Tahun 2012 tentang   Pedoman   Penatausahaan   Pelaksanaan   APBD Provinsi Jateng Tahun Anggaran 2013.

­ Peraturan   Gubernur   Jawa   Tengah   Nomor   4   Tahun   2013 tentang   Tata   Cara   Pemberian   dan   Pertanggungjawaban Belanja Bantuan Keuangan kepada Kabupaten/Kota yang bersumber   dari   APBD   Provinsi   Jateng   Tahun   Anggaran 2013.

2. Maksud dan Tujuan Program Kegiatan  :

 Sebagai   bahan   perencanaan   dalam   mengalokasikan bantuan provinsi yang tepat sasaran.

 Tersusunnya   data   potensi   kebutuhan   dana   bantuan propinsi

Adapun   program   dan   kegiatan   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan Aset Daerah Kota Semarang  dilaksanakan  Tahun 2014  dan tidak dilaksanakan/dihapus Tahun 2015 antara lain :

1. Pendataan Aset DPKAD 2. Administrasi Kepegawaian

3. Evaluasi Standar Pelayanan Publik

4. Administrasi   Pengadministrasian   Penerbitan   dan   pengiriman SKPD, SKPDKB/SPSM

5. Pengadministrasian,   Penerbitan   dan   Penyampaian   SPPT   PBB Tahun 2014

6. Asistensi   dan   Koordinasi   Penyusunan   Anggaran   Gaji, Tunjangan

7. Fasilitasi Pengelolaan Sistem Penggajian PNS

8. Penyusunan   dan   Pengendalian   Data   Rekapitulasi   Potongan Gaji PNS

9. Pegawai dan Pencetakan Daftar Gaji Pegawai

10. Monitoring Pengisian dan Validasi Data Objek PBB Tahun 2015 11. Updating NJOP Tahun 2015

12. Penyelesaian Restitusi/Kelebihan PBB dan BPHTB

13. Penyusunan Data Potensi Kebutuhan Dana Bantuan Provinsi pada SKPD

14. Penyempurnaan Sistem Informasi Penyusunan APBD

15. Updating   Data   dan   Pemantauan   Data   Realisasi   Belanja   Gaji Pegawai

16. Pengembangan Gis Aset Tanah dan Bangunan

BAB IV PENUTUP

Rencana Kerja SKPD Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun 2015 ini disusun sebagai penjabaran dari Renstra SKPD   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang Tahun   2011–2015   serta   sesuai   dengan   tugas   pokok,   fungsi   dan kewenangan   Dinas   Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota Semarang   berdasarkan   Peraturan   Daerah   Kota   Semarang   Nomor   12

Tahun   2008   tentang   Organisasi   dan   Tata   Kerja   Dinas   Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang. 

Rencana Kerja SKPD Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota   Semarang   Tahun   2015  ini   disusun   untuk   dijadikan   pedoman pelaksanaan   kegiatan   bagi   segenap   aparat   di   Dinas   Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang dalam rangka mencapai visi dan   misi   yang   telah   ditetapkan  dan   sekaligus   ukuran   keberhasilan melaksanakan tugas­tugas dan program kegiatan­kegiatan. 

Berkenaan dengan hal itu untuk memperoleh hasil yang   optimal dalam  pelaksanaannya,  diperlukan dukungan dari berbagai pihak baik dari   lingkungan   internal   organisasi   maupun   eksternal   organisasi. Kemudian   perlu   adanya   komitmen   yang   tinggi   dan   sikap   tanggap terhadap perubahan­perubahan yang terjadi baik di lingkungan Dinas Pengelolaan   Keuangan   dan   Aset   Daerah   Kota   Semarang   maupun Pemerintah Kota Semarang.

Dengan   disusunnya   Rencana   Kerja   ini   diharapkan   pelaksanaan program dan kegiatan dapat dilaksanakan secara optimal, terarah dan terkoordinasi dengan baik.

KEPALA DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN  DAN ASET DAERAH KOTA SEMARANG

A. YUDI MARDIANA,SH, MM Pembina Utama Muda NIP. 19620306 198912 1 001