Neraca Bank Aceh PER 31 MARET 2014 31 DESEMBER 2013

(1)

www.facebook.com/serambinews

@serambinews

L A P O R A N K E U A N G A N P U B L I K A S I

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF PERIODE 1 JANUARI s.d. 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

NO POS - POS 31 Mar 2014 31 Mar 2013

NO POS - POS 31 Mar 2014 31 Des 2013

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 MARET 2014 & 31 DESEMBER 2013

A S E T

1 Kas 615,068 539,050

2 Penempatan pada Bank Indonesia 1,169,774 1,612,415 3 Penempatan pada bank lain 1,968,077 2,308,044

4 Tagihan spot dan derivatif -

-5 Surat berharga

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual 358,628 344,531

c. Dimiliki hingga jatuh tempo 10,000 10,000

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang -

-6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji - 48,961

dijual kembali (reverse repo)

8 Tagihan akseptasi -

-9 Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual -

-c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9,051,620 8,937,044

10 Pembiayaan syariah 1,334,462 1,261,044

11 Penyertaan 330 330

12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

-/-a. Surat berharga -

-b. Kredit (298,657) (288,123)

c. Lainnya (2,374) (2,374)

13 Aset tidak berwujud 2,983 2,896

Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1,307) (1,145)

14 Aset tetap dan inventaris 347,475 356,568

Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (183,821) (193,087) 15 Aset non produktif

a. Properti terbengkalai -

-b. Aset yang diambil alih 474 474

c. Rekening tunda 3,169 3,148

d. Aset antarkantor

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 128 -ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-17 Sewa pembiayaan

-18 Aset pajak tangguhan 7,811 9,070

19 Aset lainnya 470,765 301,366

TOTAL ASET 14,854,605 15,250,212

LIABILITAS

1 Giro 4,874,586 4,383,942

2 Tabungan 3,160,183 3,994,882

3 Simpanan berjangka 2,683,465 2,266,065

4 Dana investasi revenue sharing 766,265 1,104,592

5 Pinjaman dari Bank Indonesia 1,118 1,118

6 Pinjaman dari bank lain 886,349 1,073,077

7 Liabilitas spot dan derivatif -

-8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-9 Utang akseptasi -

-10 Surat berharga yang diterbitkan -

-11 Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000

12 Setoran jaminan 3,332 8,327

13 Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - 4,917 b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia -

-14 Liabilitas pajak tangguhan -

-15 Liabilitas lainnya 475,789 705,475

16 Dana investasi profit sharing -

-TOTAL LIABILITAS 12,866,087 13,557,395

EKUITAS 17 Modal disetor

a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000

b. Modal yang belum disetor -/- (638,562) (638,562) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -18 Tambahan modal disetor

a. Agio -

-b. Disagio -/- -

-c. Modal sumbangan -

-d. Dana setoran modal 9,943 9,943

e. Lainnya -

-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok -

-tersedia untuk dijual -

-c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -

-h. Lainnya 31,540 17,443

20 Selisih kuasi reorganisasi -

-21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -

-22 Ekuitas lainnya -

-23 Cadangan

a. Cadangan umum 288,845 288,845

b. Cadangan tujuan 143,873 143,873

24 Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu 513,120

-b. Tahun berjalan 139,759 371,275

TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,988,518 1,692,817

25 Kepentingan non pengendali -

-TOTAL EKUITAS 1,988,518 1,692,817

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 14,854,605 15,250,212

31 Mar 2014 31 Mar 2013

L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

NO POS - POS

L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah

I PIHAK TERKAIT 1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah

b. Valuta asing - - -

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing

3 Surat berharga - - -

-a. Rupiah

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

(Reverse Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 927 - - - - 927 1,850 - - - - 1,850

ii. Valuta asing - - -

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah - - -

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah - - -

-d. Kredit properti 8 Penyertaan

9 Penyertaan modal sementara

10 Komitmen dan kontinjensi - - -

-a. Rupiah

-11 Aset yang diambil ahli - - -

-I -I . PIHAK TIDAK TERKAIT 1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 1,968,077 - - - - 1,968,077 3,001,548 - - - - 3,001,548

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-3 Surat berharga

a. Rupiah 368,628 - - - - 368,628 459,083 - - - - 459,083

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

a. Rupiah - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 874,234 159,961 6,084 6,751 198,320 1,245,350 1,024,615 175,647 8,682 3,369 278,631 1,490,944

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah 8,966,862 84,312 2,666 2,456 83,509 9,139,805 8,056,084 120,191 2,711 1,122 26,126 8,206,234

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah 2,862 - - - 7,128.00 9,990 11,354 - - - - 11,354

-d. Kredit properti 360,045 8,726 238 38 1,157 370,204 386,321 7,634 115 83 2,039 396,192

8 Penyertaan 330 - - - - 330 330 - - - - 330

9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi Rekening Administratif

a. Rupiah 761,743 - - - - 761,743 972,629 - - - - 972,629

-11 Aset yang diambil alih 474 - - - - 474 849 - - - - 849

I I I . INFORMASI LAIN 1 Total aset bank yang dijaminkan :

a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain

2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 301,031 326,814

3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 370,999 338,558

4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 12.00 15.39

5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total kredit 10.76 11.47

6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 12.00 12.23

7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total debitur 11.71 11.92

8 Lainnya

a. Penerusan Kredit 16,653 22,343

b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah -

-c . Aset produktif yang dihapus buku 503,251 449,272

d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/

berhasil ditagih -

-e. Aset produktif yang dihapus tagih -

-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N

31 MAR 2014 31 MAR 2013

C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk

Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus

1 Penempatan pada bank lain - 2,373 - - - 2,373 -

-2 Tagihan spot dan derivatif - - -

-3 Surat berharga - - -

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - - -

-(Reverse Repo) - - -

-7 Kredit - 298,657 98,420 272,579 - 324,440 90,826 247,733

8 Penyertaan - 1 - - - 1 -

-9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi rekening adminitratif - - -

-POS - -POS

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER MARET 2014

Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif

Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban

T R A N S A K S I

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO POS -POS 31 Mar 2014 31 Mar 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS PERIODE 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

1 Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode -

-2 Sumber Dana ZIS

a. Zakat Dari Bank -

-b. Zakat Dari Pihak Luar Bank -

-c. Infaq Dan Shadaqah 1

-d. Dana Kebajikan Lainnya -

-Jumlah Sumber Dana 1

-3 Penggunaan Dana ZIS

3.1. Disalurkan ke lembaga lain -

-a. Fakir -

-b. Miskin -

-c. Amil -

-d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf) - -e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim) -

-f. Hamba Sahaya (Riqab) -

-g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah) - -h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil) -

-i. Dana Bergulir Untuk Usaha -

-Jumlah Penggunaan Dana -

-4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan 1

-5 Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode 1

-URAIAN NAMA PORTOFOLIO 31 Mar 2014 31 Mar 2013

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT

MUDHARABAH MUQAYYADAH PERIODE 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

Kantor Cabang

:

●

_{Banda Aceh}

●

_Sinabang

●

_Lhokseumawe

●

_Langsa

●

_Takengon

●

_Meulaboh

●

_Kutacane

●

_Sigli

●

_Blangpidie

●

_Bireuen

●

_Sabang

●

_Tapaktuan

●

_Singkil

●

_Medan

●

_{Blang Keujeren}

●

_{Bener Meriah}

●

_Calang

●

_Jeuram

●

_Jantho

●

_{Kuala Simpang}

●

_Subulussalam

●

_Meureudu

●

_Idi

Kantor Cabang Pembantu :

●

_Perdagangan

●

_{T. Iskandar Muda}

●

_Darussalam

●

_Neusu

●

_{Ulee Kareng}

●

_{T. Nyak Arief}

●

_Seutui

●

_Peunayong

●

_{Balai Keureukon (Kantor Gubernur)}

●

_{Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh)}

●

_{Kampung Aie}

●

_{PT. KKA}

●

_{Panton Labu}

●

_Geudong

●

_{Krueng Mane}

●

_{Krueng Geukuh}

●

_{Matang Kuli}

●

_Sampoiniet

●

_{Tanah Pasir}

●

_{Pasar Inpres Lsm}

●

_Peureulak

●

_Julok

●

_Angkop

●

_{Kota Takengon}

●

_{Jagong Jeget}

●

_Pegasing

●

_{Kuala Bhee}

●

_Lapang

●

_Samatiga

●

_{Lawe Sigala-gala}

●

_{Kota Kutacane}

●

_Beureunuen

●

_Grong-Grong

●

_{Kota Bakti}

●

_Tangse

●

_Manggeng

●

_{Babah Rot}

●

_Susoh

●

_{Kota Blangpidie}

●

_{Matang Glumpang Dua}

●

_Samalanga

●

_Jeunib

●

_Gandapura

●

_{Kota Juang}

●

_Balohan

●

_{Kota Fajar}

●

_{Labuhan Haji}

●

_Bakongan

●

_Meukek

●

_Rimo

●

_{Tomang Elok}

●

_{Kuta Panjang}

●

_Lampahan

●

_{Pondok Baru}

●

_{Simpang Balek}

●

_Lamno

●

_Teunom

●

_{Krueng Sabee}

●

_{Simpang Peut}

●

_{Alue Bilie}

●

_{Ulee Jalan}

●

_{Aneuk Galong}

●

_{Karang Baru}

●

_{Simpang Empat Upak}

●

_{Ulee Gle}

●

_{Lueng Putu}

●

_Langkak

●

_{Kembang Tanjung}

●

_Sutomo

Kantor Syariah

:

●

_{Cabang Banda Aceh}

●

_{Cabang Lhokseumawe}

●

_{Capem Keutapang}

●

_{Capem IAIN Darussalam}

●

_{Capem Lambaro}

●

_{Capem Diponegoro}

●

_{Capem Meulaboh}

●

_{Capem Lhoksukon}

●

_{Capem Sigli}

●

_{Capem Langsa}

●

_{Capem Bireuen}

●

_{Capem Takengon}

●

_{Capem Tapaktuan}

●

_{Capem Lhoknibong}

Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005

Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "

POS -POS 31 Mar 2014 31 Mar 2013

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PERIODE 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

1 Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik 198 31

2 Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan -

-3 Garansi iB Yang Diberikan 88,728 110,609

4 Lainnya 2,768 3,434

LABA - RUGI

PERIODE 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

A PENDAPATAN OPERASIONAL

1. Margin Murabahah 34,689 27,824

2. Bagi Hasil Musyarakah 456 43

3. Bagi Hasil Deposito iB 7,466 2,490

4. Bonus -

-5. Pendapatan Sewa Ijarah 201 37

6. Pendapatan Operasional Lainnya 3,386 2,829

B JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 46,198 33,223

C Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat

-/-a. Bank 7,650 2,159

b. Bukan Bank 9,145 6,458

c. Bank Indonesia (FPJPS) -

-D JUMLAH BAGI HASIL 16,795 8,617

E Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil

Untuk Investor 29,403 24,606

F BEBAN OPERASIONAL

1. Bonus iB 40 15

2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 1,001 554

3. Beban Umum Dan Administrasi 3,727 3,193

4. Beban Personalia 4,110 4,060

5. Beban Lainnya 2,493 1,691

G JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 11,371 9,513

H PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 18,032 15,093

I Pendapatan Non Operasional 56,752 36,073

J Beban Non Operasional 57,160 36,895

K LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH (408) (822)

L SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 17,624 14,271

NO POS -POS 31 Mar 2014 31 Mar 2013

NERACA

PER 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

A. Terkait Dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - -

-2. Forward - - - -

-3. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-4. Future - - - -

-5. Swap - - - -

-6. Lainnya - - - -

-B. Terkait Dengan Suku Bunga

1. Forward - - - -

-2. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-3. Future - - - -

-4. Swap - - - -

-5. Lainnya - - - -

-C. Lainnya - - - -

-JUMLAH - - - -

-INFORMASI AWAL PERIODE

Portofolio pembiayaan (project) -

-Saldo awal -

-INFORMASI PERIODE BERJALAN

-Penerimaan dana -

-Penarikan dana -

-Keuntungan (rugi) investasi -

-Beban / Biaya -

-Fee bank sebagai agen/manajer investasi -

-INFORMASI AKHIR PERIODE

-Saldo Akhir -

-DISTRIBUSI BAGI HASIL

UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2014

JENIS PENGHIMPUNAN

SALDO RATA-RATA

PENDAPATAN YANG HARUS DIBAGI HASIL NISBAH

JUMLAH BONUS DAN BAGI HASIL

INDIKASI RATE OF RETURN (%) PORSI PEMILIK DANA

No.

(Dalam Jutaan Rupiah)

A B C D E

1 Giro iB

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 121,379 - - 40 0.40

2 Tabungan iB Firdaus

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 372,547 3,088 52.00% 1,606 5.17

3 Deposito iB a. Bank

- 1 bulan 430,058 3,565 85.00% 3,030 8.46

- 3 bulan - - - -

- 6 bulan - - - -

- 12 bulan - - - -

-b. Non Bank

- 1 bulan 186,901 1,549 65.00% 1,007 6.46

- 3 bulan 70,140 581 65.00% 378 6.46

- 6 bulan 2,641 22 65.00% 14 6.50

- 12 bulan 3,107 26 65.00% 17 6.53

- 24 bulan - - - -

-TOTAL 1,186,773 8,831 - 6,092

-(Dalam Jutaan Rupiah)

NO URAIAN CATATAN 31 Mar 2014 31 Mar 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH PERIODE 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

1 Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode 2,451 2,024

2 Sumber Dana Qardh

a. Infaq Dan Shadaqah 1

-b. Denda -

-c. Sumbangan/Hibah -

-d. Pendapatan Non Halal 124 53

e. Lainnya 1,156 507

Total Sumber Dana 1,281 560

3 Penggunaan Dana Qardh

a. Pinjaman 100 5

b. Sumbangan 265 113

c. Lainnya 5 15

Total Penggunaan Qardh 370 133

4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan 911 427

5 Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode 3,362 2,451

PENGURUS PEMILIK BANK

1 PEMERINTAH PROPINSI 63.34% NANGGROE ACEH

DARUSSALAM

2 PEMERINTAH 36.66%

KABUPATEN/KOTA SEPROPINSI NAD

DEWAN KOMISARIS ■

■ ■ ■

■Komisaris Utama : T. Setia Budi

■ ■ ■ ■

■Komisaris Independen : Islahuddin

■ ■ ■ ■

■Komisaris Independen : Abdussamad

D I R E K S I ■ ■ ■ ■

■Direktur Utama : Busra Abdullah

■ ■ ■ ■

■Direktur Operasional : Rusydi M. Adam

■ ■ ■ ■

■Direktur Kepatuhan & SDM : Zikri A. Gani

■ ■ ■ ■

■Direktur Syariah : Haizir Sulaiman

C ATATA N :

1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 & 31 Maret 2013 unaudited. 2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah

3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:

a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

4 Informasi keuangan Per 31 Maret 2014 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006). 5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.

KETERANGAN :

1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK. 2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan

kredit tanpa agunan (KTA).

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh

No. KOMPONEN MODAL 31 Mar 2014 31 Mar 2013

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM

PER 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

I. TAGIHAN KOMITMEN

1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik

a. Rupiah -

b. Valuta asing -

-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-II. KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN

i. Committed

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-ii. Uncommittted

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-b. Lainnya

i. Committed 85,759 74,279

ii. Uncommittted -

-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-b. Uncommitted

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-3. Irrevocable L/C yang masih berjalan

a. L/C luar negeri -

-b. L/C dalam negeri -

-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -

-5. Lainnya -

-III. TAGIHAN KONTINJENSI

1. Garansi yang diterima

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Bunga kredit yang diberikan 108,322 135,928

b. Bunga lainnya -

-3. Lainnya -

-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI

1. Garansi yang diberikan

a. Rupiah 675,984 1,092,549

b. Valuta asing -

-2. Lainnya -

-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 31 MARET 2014 & 31 DESEMBER 2013

No. POS - POS 31 Mar 2014 31 Des 2013

2

Seram d i

serambinews.com

Sabtu

26 April 2014

INDONESIA

(Dalam Jutaan Rupiah)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga

a. Rupiah 361,209 340,913

b. Valuta asing -

-2 Beban bunga

a. Rupiah 99,465 84,965

b. Valuta asing -

-Pendapatan (Beban) Bunga bersih 261,744 255,948

B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga

1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 43,150 31,435

a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan -

-c . Keuntungan penjualan aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) -

-e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method -

-f . Dividen -

-g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 7,976 2,965

h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai -

-i. Pendapatan lainnya 35,174 28,470

2 Beban Operasional Selain Bunga 132,922 164,885

a. Penurunan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. S pot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan -

-c . Kerugian penjualan aset keuangan

-i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) -

-e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)

i. Surat berharga -

-ii. Kredit 23,921 65,449

iii. Pembiayaan syariah 995 462

iv. Aset keuangan lainnya -

-f . Kerugian terkait risiko operasional -

-g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,

h. Komisi/provisi/fee dan administrasi -

-i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) -

-j. Beban tenaga kerja 51,993 48,712

k . Beban promosi 3,586 3,299

l. Beban lainnya 52,427 46,963

Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (89,772) (133,450)

LABA (RUGI) OPERASIONAL 171,972 122,498

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris -

-2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing -

-3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 14,374 4,823

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 14,374 4,823

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 186,346 127,321 Pajak penghasilan

a. Taksiran pajak tahun berjalan (46,587) (31,830)

b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan -

-LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 139,759 95,491 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan

dalam kelompok tersedia untuk dijual -

-c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas -

-d. keuntungan revaluasi aset tetap -

-e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f . keuntungan (kerugian) aktuarial program man-faat pasti - -g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain -

-h. lainnya -

Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 139,759 95,491

Laba yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

-KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

-TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 139,759 95,491

Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 139,759 95,491

TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT -

-DIVIDEN -

-LABA BERSIH PER SAHAM*) -

-I . KOMPONEN MODAL

A. Modal Inti 1,880,175 1,760,652

1. Modal disetor 861,438 858,688

2. Cadangan Tambahan Modal 1,018,902 902,129

2.1. Faktor penambah *) 1,025,662 910,856

a. Agio -

-b. Modal Sumbangan -

-c . Cadangan umum 288,845 230,180

d. Cadangan tujuan 143,873 142,022

e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) 513,120 488,158 f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 69,880 47,746 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan -

-h. Dana setoran modal 9,943 2,750

i. Waran yang diterbitkan (50%) -

-j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program

kompensasi berbasis saham (50%) -

-2.2 Faktor pengurang *) 6,760 8,727

a. Disagio -

-b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - -c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) -

-d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan -

-e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar

atas penyertaan -

dalam kategori Tersedia Untuk Dijual

f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai

atas aset produktif -

-g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang wajib dihitung 6,760 8,727 h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen

keuangan dalam trading book -

-3. Modal inovatif *) -

-3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) -

-3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) -

-3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya -

-4. Faktor Pengurang Modal Inti *) 165 165

4.1 Goodwill -

-4.2 Aset tidak berwujud lainnya -

-4.3 Penyertaan (50%) 165 165

4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-5. Kepentingan Non Pengendali -

-B. Modal Pelengkap 111,130 85,452

1. Level Atas (Upper Tier2) *) 111,295 85,617

1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif) -

-1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) -

-1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) -

-1.4 Mandatory convertible bond -

-1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti - -1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya -

-1.7 Revaluasi aset tetap -

-1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR) 111,295 85,617 1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan

nilai wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%) - -2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *) -

-2.1 Redeemable preference shares -

-2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - -2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya -

-3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *) 165 165

3.1 Penyertaan (50%) 165 165

3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap -

-Eksposur Sekuritisasi -

-D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - -E . MODAL P-EL-ENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR -

-I -I TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 1,991,305 1,846,104 I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP

TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO

PASAR (A+B-C+E) 1,991,305 1,846,104

I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 6,816,561 6,823,700 V ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO

OPERASIONAL 2,066,925 1,984,630

V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR 20,127 25,628 V I I RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK

RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL { II:(IV+V)} 22.42 20.96 VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK

RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL 22.37 20.90

DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)} TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN

PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 MARET 2014 & 31 MARET 2013

RASIO KINERJA

1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 22.37 20.90 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah

Terhadap Tota Aset Produktif dan Aset Non Produktif 2.02 2.14 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 2.30 2.41 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan

Terhadap Aset Produktif 2.31 2.45

5 NPL Gross 2.89 3.31

6 NPL Net 1.08 1.05

7 Return On Assets (ROA) 5.07 3.62

8 Return On Equity (ROE) 29.91 21.98

9 Net Interest Margin (N I M) 7.69 7.73

10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 57.47 67.10

11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 90.44 81.55

Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait -

-a.2. Pihak tidak Terkait -

-b. Persentase Pelampauan BMPK

b.1. Pihak Terkait -

-b.2. Pihak tidak Terkait -

-2 Giro Wajib Minimum (GWM)

a. GWM Rupiah 8.50 8.56

b. GWM Valuta Asing -

-3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan -

-N o RASIO 31 Mar 2014 31 Mar 2013

BUSRA ABDULLAH

RUSYDI M. ADAM

Direktur Utama

Direktur Operasional

BANDA ACEH, 26 April 2014

PT. BANK ACEH

Banda Aceh, 26 April 2014

AKTIVA

1 Kas 29,970 22,473

2 Giro Bank Indnesia 43,201 29,962

3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia -

-4 Penempatan Pada Bank Lain 598,585 383,621

5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/- (2,373) (2,373)

6 Surat Berharga Yang Dimiliki -

-7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/- -

-8 Piutang iB 1,323,561 1,069,029

9 PPAP - Piutang iB -/- (15,663) (13,618)

10 Piutang iB Lainnya 10,500 10,161

11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/- (61) (54)

12 Pembiayaan iB 6,280 5,127

13 PPAP - Pembiayaan iB -/- (978) (53)

14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima -

-15 Biaya Dibayar Dimuka 2,956 2,448

16 Aktiva Ijarah -

-17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/- -

-18 Aktiva Tetap Dan Inventaris 17,715 14,860

19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/- (13,324) (12,411)

20 Aktiva Lain-lain 3,833 3,887

Jumlah Aktiva 2,004,202 1,513,059

PASIVA

1 Dana Simpanan iB 127,225 121,565

2 Kewajiban Segera iB Lainnya 10,132 5,657

3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS) -

-4 Kewajiban Kepada Bank Lain 597,800 384,800

5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan -

-6 Kewajiban Lain-lain 611,299 549,128

7 Dana Investasi Tidak Terikat :

a. Tabungan iB Firdaus 365,110 271,493

b. Deposito iB

b.1. Rupiah 273,931 165,180

b.2. Valuta Asing -

-8 Setoran Jaminan 1,081 965

9 Laba Tahun Lalu -

-10 Laba Tahun Berjalan 17,624 14,271

Jumlah Pasiva 2,004,202 1,513,059

Kredit Konsumsi K P R Non KPR Kredit Kredit Kredit

Korporasi Ritel Mikro

Suku Bunga Dasar Kredit 10.52 10.53 10.53 10.52 10.52

(Prime Lending Rate)

Suku Bunga Dasar Kredit

(Prime Lending Rate)

PT. Bank Aceh

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis

(% per tahun) Tanggal 31 Maret 2014

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)