LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH RTT 2018

(1)

LEMBAGA

KEUANGAN

SYARIAH

Disampaikan dalam REGIONAL TRAINING FOR TRAINER tgl 8 Februari 2018

(2)

Pengertian LKS

 _{SK MenKeu RI No. 792 /1990, LK adalah}

semua badan yg kegiatannya bidang

keuangan melakukan penghimpunan dan penyaluran dana kepada masyarakat

terutama guna membiayai investasi

perusahaan. Kenyataannya kegiatan LK bisa untuk investasi perusahaan, kegiatan

konsumsi dan kegiatan distribusi dan jasa.

 _{LKS adalah LK yang operasionalnya sesuai dg}

(3)

LKS didirikan dengan

tujuan

 _{Mempromosikan dan menngembangkan penerapan} prinsip-prinsip Islam, syari’ah dan tradisinya ke

dalam transaksi keuangan dan perbankan serta bisnis yang terkait.

 _{Prinsip-prinsip syari’ah adalah prinsip hukum Islam} dalam kegiatan perbankan dan keuangan

berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yg memiliki kewenangan dalam penetapan fatwa di

bidang syari’ah.

 _{Prinsip syari’ah yang dianut LKS dilandasi oleh} nilai-nilai keadilan, kemanfaatan, keseimbangan dan

(4)

Cerminan nilai-nilai terlihat dalam

 _{Nilai keadilan tercermin dari penerapan imbalan atas}

dasar bagi hasil dan pengambilan margin keuntungan yang disepakati bersama antara LKS dan nasabah.

 _{Nilai kemanfaatan tercermin dari kontribusi maksimum}

LKS bagi pengembangan ekonomi nasional disamping aktivitas sosial yang diperankannya.

 _{Nilai keseimbangan tercermin dari penempatan nasabah}

sebagai mitra usaha yang berbagi keuntungan dan risiko secara berimbang.

 _{Nilai Universal tercermin dari dukungan bank syari’ah}

yang tidak membeda-bedakan suku, ras, agama, dan

(5)

Prinsip-prinsip utama LKS

 _{Bebas Maysir : QS. Al-Baqarah :219, QS al}

Maidah :90-91, derivasinya 44.

 _{Bebas Gharar :QS.Ali Imran: 185, QS.}

Al-Anfaal : 49, derivasinya 27

 _{Bebas Haram: QS.Al Baqarah:173,}

QS.An-Nahl 115,QS. Al-Maidah :3

 _{Bebas Riba: QS. QS. Ali Imran:130,}

QS.An-Nisa’:160- 161, QS Albaqarah : 270-280

(6)

Ciri-ciri Lembaga Keuangan

Syariah

 _{Dalam menerima titipan dan investasi, Lembaga Keuangan Syariah}

harus sesuai dengan fatwa Dewan Pengawas Syariah

 _{Hubungan antara investor (penyimpan dana), pengguna dana, dan}

Lembaga Keuangan Syariah sebagai intermediary institution, berdasarkan kemitraan, bukan hubungan debitur-kreditur

 _{Bisnis Lembaga Keuangan Syariah bukan hanya berdasarkan proft}

oriented, tetapi juga falah oriented, yakni kemakmuran di dunia dan kebahagiaan di akhirat

 _{Konsep yang digunakan dalam transaksi Lembaga Syariah}

berdasarkan prinsip kemitraan bagi hasil, jual beli atau sewa

menyewa guna transaksi komersial, dan pinjam-meminjam (qardh/ kredit) guna transaksi sosial

 _{Lembaga Keuangan Syariah hanya melakukan investasi yang halal}

(7)

Target Filosofs LKS

 _{1, Mengembangkan lembaga keuangan syariah (bank dan non}

bank syariah) yang sehat berdasarkan efsiensi dan

keadilan,serta mampu meningkatkan partisipasi masyarakat banyak sehingga menggalakkan usaha-usaha ekonomi

rakyat,antara lain memperluas jaringan lembaga keuangan syariah ke daerah-daerah terpencil.

 _{2. Meningkatkan kualitas kehidupan social ekonomi}

masyarakat bangsa Indonesia,sehingga dapat mengurangi kesenjangan social ekonomi. Dengan demikian akan

melestarikan pembangunan nasional yang antara lain melalui:

 _{Meningkatkan kualitas dan kuantitas usaha}  _{Meningkatkan kesempatan kerja}

(8)

 _{3. Meningkatkan partisipasi masyarakat}

banyak dalam proses pembangunan,terutama dalam bidang ekonomi keuangan yang selama ini diketahui masih banyak masyarakat yang enggan berhubungan dengan bank ataupun lembaga keuangan lainnya,karena

menganggap bahwa bunga adalah riba.

 _{4. Mendidik dan membimbing masyarakat}

untuk berpikir secara ekonomi,berperilaku bisnis dan meningkatkan kualitas hidup

(9)

Jenis-jenis LKS

1. Lembaga Keuangan Bank

Perbankan Syariah adalah Badan Usaha

yang menjalankan fungsi menghimpun dana dari pihak yang surplus dana kemudian

menyalurkan kepada pihak yang defsit dana dan menyediakan jasa keuangan lainnya

berdasarkan prinsip syariah Islam. - Bank Umum Syariah

(10)

Produk-Produk Bank

Syariah

 _{Secara garis besar produk perbankan syariah}

dapat dibagi menjadi tiga yaitu

 _{Produk penyaluran dana}

( Murabahah, As_salam, Istishna,Ijarah, Musyarakah, dan Mudharabah)

 _{Produk penghimpunan dana (Prinsip Wadiah}

dan Prisip Mudharabah), dan

 _{produk jasa yang diberikan bank kepada}

nasabahnya seperti Sharf (Jual Beli Valuta

(11)

2. Lembaga keuangan

Non Bank

 _A._{BMT atau Baitul Mal Wa Tamwil}

 _{BMT terdiri dari dua istilah, yaitu}_{baitul mal}_dan_baitut

tamwil. Baitul maal lebih mengarah pada usaha-usaha

pengumpulan dan penyaluran dana yang non proft, seperti zakat, infak dan shodaqoh. Sedangkan baitut tamwilsebagai usaha pengumpulan dana dan penyaluran dana komersial.  _{Baitul Maal wat Tamwil (BMT) atau Balai Usaha Mandiri}

Terpadu, adalah lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, menumbuh kembangkan derajat dan martabat serta membela kepentingan kaum fakir miskin, ditumbuhkan atas prakarsa dan modal awal dari tokoh-tokoh masyarakat setempat dengan berlandaskan pada system

(12)

BMT Berfungsi sebagai

 _{Penghimpun dan penyalur dana, dengan menyimpan uang}

di BMT, uang tersebut dapat ditingkatkan utilitasnya, sehingga timbul unit surplus (pihak yang memiliki dana berlebih) dan unit defsit (pihak yang kekurangan dana).

 _{Pencipta dan pemberi likuiditas, dapat menciptakan alat}

pembayaran yang sah yang mampu memberikan kemampuan untuk memenuhi kewajiban suatu lembaga/perorangan.

 _{Sumber pendapatan, BMT dapat menciptakan lapangan}

kerja dan memberi pendapatan kepada para pegawainya.

 _{Pemberi informasi, memberi informasi kepada masyarakat}

(13)

Proses Pendirian BMT

 _{Pendamping atau beberapa pemrakarsa yang mengetahui tentang BMT,}

menyampaikan dan menjelaskan idea atau gagasan ini kepada rekan-rekannya sebagai upaya untuk menarik beberapa orang sebagai

pemrakarsa awal hingga mencapai lebih dari 20 orang.

 _{Dua puluh orang atau lebih tersebut kemudian menyepakati pendirian}

BMT di desa, kecamatan, pasar, atau masjid dan bersepakat mengumpulkan modal awal pendirian BMT.

 _{Modal awal kemudian ditentukan sesuai dengan kesepakatan bersama}

(tidak harus sama jumlahnya antara pemrakarsa, hingga mencapai jumlah yang telah ditentukan untuk pendirian sebuah BMT).

 _{Pemrakarsa membuat rapat untuk memilih pengurus BMT.}

 _{Pengurus BMT kemudian merapatkan dan merekrut pengelola/}

(14)

 _{Penggurus BMT menghubungi PINBUK setempat untuk memberikan}

pelatihan kepada calon pengelola/manajemen BMT tersebut(umumnya 2 minggu pelatihan dan magang).

 _{Pengelola yang telah diberi pelatihan kemudian membuka kantor dan}

menjalankan BMT, dengan giat menggalakan simpanan masyarakat dan memberikan pembiayaan pada usaha mikro dan kecil di sekitarnya.

 _{Pembiayaan pada usaha mikro dilakukan dengan menerapkan system}

bagi hasil yang disampaikan sesuai dengan akad yang telah disepakati.

 _{Hasil dari bagi hasil ini kemudian digunakan oleh para pengelola untuk}

membayar honor para pengelola dan membayar kegiatan operasional BMT.

 _{Hasil dari bagi hasil juga digunakan untuk membayar bagi hasil kepada}

(15)

Asuransi Syariah

 _{Kata asuransi berasal dari bahasa inggris,}_{“insurance”}_{. Dalam bahasa arab}

istilah asuransi biasa diungkapkan dengan kata at-tamin yang secara bahasa berarti tuma’ ninatun nafsi wa zawalul khauf, tenangnya jiwa dan hilangnya rasa takut.

 _{Asuransi menurut UU RI No.2 th. 1992 tentang usaha perasuransian, yang}

dimaksud dengan asuransi yaitu perjanjian antara dua belah pihak atau lebih, dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri dengan pihak tertanggung, dengan menerima premi asuransi untuk memberikan penggantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin diderita tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwa yang tak pasti atau untuk memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seeseorang yang dipertanggungkan.

 _{Sedangkan pengertian asuransi syariah menurut fatwa DSN-MUI adalah usaha}

(16)

Prinsip –prinsip Asuransi Syariah

 _{Saling Membantu dan Bekerjasama “…Dan tolong-menolonglah kamu dalam}

(mengerjakan) kebajikan dan taqwa, dan jangan tolong-menolong dalam

berbuat dosa dan pelanggaran…” (QS. Al-Maidah:2) “Allah senantiasa menolong hamba-Nya selama ia menolong sesamanya.” (HR. Abu Daud) “Barang siapa yang memenuhi kebutuhan saudaranya, Allah akan memenuhi kebutuhannya.” (HR. Bukhari, Muslim dan Abu Daud)

 Saling melindungi dari berbagai macam kesusahan dan kesulitan Seperti membiarkan uang menganggur dan tidak berputar dalam transaksi yang

bermanfaat bagi masyarakat umum. ‘Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama suka di antara kamu…’ (QS. 4 :29)

 _{Saling bertanggung jawab}

 Menghindari unsur gharar, maysir dan riba Islam menekankan aspek keadilan, suka sama suka dan kebersamaan menghadapi resiko dalam setiap usaha dan investasi yang dirintis. Aspek inilah yang menjadi tawaran konsep untuk

(17)

Prinsip operasional

Asuransi Sy

1. Kepentingan yg dapat diasuransikan

2. I’tikad baik

3. Penggantian Kerugian (Indemnity)

4. Sebab aktif (Proximate Cause)

(18)

Jenis akad

 _{Tabarru’ (hibah) antara sesama pemegang}

polis

 _{Tijarah antara pemegang polis dan}

perusahaan asuransi syariahnya. Dapat menggunakan akad Mudharabah,

Musyarakah dan Wakalah bil ujrah.

 _{Investasi dana yang terkumpul dari peserta}

(19)

Pegadaian Syariah

 _{Adalah lembaga yang menaungi kegiatan}

gadai syariah (Rahn) yaitu menahan salah satu harta dari si peminjam yg diperlakukan sebagai jaminan atas pinjaman yang

diterimanya.

 _{Dalam gadai syariah ini barang yang ditahan}

(20)

Akad dalam Pegadaian

Syariah

 _{pada dasarnya Pegadaian Syariah berjalan di atas dua akad}

transaksi Syariah yaitu.

 _{Akad Rahn.}_{Rahn yang dimaksud adalah menahan harta milik}

si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang

diterimanya, pihak yang menahan memperoleh jaminan

untuk mengambil kembali seluruh atau sebagian piutangnya. Dengan akad ini Pegadaian menahan barang bergerak

sebagai jaminan atas utang nasabah.

 _{Akad Ijarah}_{. Yaitu akad pemindahan hak guna atas barang}

dan atau jasa melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barangnya sendri.

(21)

Reksa Dana Syariah

 _{Reksadana adalah sebuah wadah dimana}

masyarakat dapat menginvestasikan dananya dan oleh pengurusnya (manajer investasi) dana itu diinvestasikan ke portfolio efek. Reksadana merupakan jalan keluar bagi para pemodal

kecil yang ingin ikut serta dalam pasar modal dengan modal minimal yang relatif kecil dan kemampuan menanggung resiko yang sedikit. Pada reksadana syariah sudah tentu dana akan disalurkan kepada saham syariah dan surat

(22)

 _{Obligasi syariah di dunia internasional dikenal dengan}

sukuk. Sukuk berasal dari bahasa Arab “sak” (tunggal) dan “sukuk” (jamak) yang memiliki arti mirip dengan sertifkat atau note. Dalam pemahaman praktisnya, sukuk merupakan bukti (claim) kepemilikan. Sebuah sukuk mewakili

kepentingan, baik penuh maupun proporsional dalam sebuah atau sekumpulan aset.

(23)

Modal Ventura Syariah

 _{Modal Ventura Syariah}_{adalah suatu pembiayaan dalam penyertaan}

modal dalam suatu perusahaan pasangan usaha yang ingin

mengembangkan usahanya untuk jangka waktu tertentu (bersifat sementara).

 _{Modal ventura merupakan bentuk penyertaan modal dari perusahaan}

pembiayan kepada perusahaan yang membutuhkan dana untuk jangka waktu tertentu. Perusahaan yang diberi modal sering disebut

sebagai investee, sedangkan perusahaan pembiayaan yang memberi dana disebut sebagai venture capitalist atau pihak investor.

 _{Penghasilan modal ventura sama seperti penghasilan saham biasa,}

(24)