LAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA PT. BPR SUMBER ARTO

(1)

LAPORAN

PENERAPAN TATA KELOLA

PT. BPR SUMBER ARTO

LAPORAN PERIODE TAHUN 2019

(2)

LAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA PT. BPR Sumber Arto

Bahwa dengan semakin meluasnya pelayanan disertai peningkatan volume usaha Bank Perkreditan Rakyat, maka semakin meningkat pula resiko Bank Perkreditan Rakyat sehingga mendorong kebutuhan terhadap penerapan Tata Kelola oleh Bank Perkreditan Rakyat, dalam rangka

meningkatkan kinerja Bank Perkreditan Rakyat, melindungi pemangku kepentingan ( stakeholders ), dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang - undangan, serta nilai - nilai etika yang berlaku umum pada Perbankan, BPR Sumber Arto perlu segera menerapkan Tata Kelola.

Dalam menerapkan Tata Kelola yang baik, BPR Sumber Arto wajib

menerapkan Prinsip - prinsip keterbukaan ( transparancy ), akuntabilitas ( accountability ), pertanggungjawaban (responsibility ), independensi ( independency ), dan kewajaran ( fairness ).

Kesimpulan yang dihasilkan dari penilaian sendiri / self assesment, BPR Sumber Arto mendapat Predikat Komposit "Sangat Baik" dengan Nilai Komposit "1,62".

Laporan pelaksanaan tata kelola di BPR Sumber Arto disusun selaras dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat. Berikut adalah pokok-pokok laporan penerapan tata kelola selama tahun 2019:

A. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

B. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris C. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite D. Kepemilikan Saham Anggota Direksi

E. Hubungan Keuangan dan/atau Hubungan Keluarga Anggota Direksi Dengan Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi Lain dan/atau Pemegang Saham BPR

F. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris

G. Hubungan Keuangan dan/atau Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Dengan Anggota Dewan Komisaris Lain, Anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham BPR

H. Paket/Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Direksi dan Dewan Komisaris

I. Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah J. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris K. Jumlah Penyimpangan Intern

L. Jumlah Permasalahan Hukum dan Upaya Penyelesaian oleh BPR M. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan

N. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan Politik, Baik Nominal Maupun Penerima Dana

O. Hasil Penilaian (Self Assesment) dan Kesimpulan Umum.

(3)

A. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan PT. BPR Sumber Arto yang disesuaikan dengan Undang - undang PT. No 40 tahun 2007, anggota Direksi diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham, untuk jangka waktu lima (5) tahun dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikannya sewaktu - waktu.

Jumlah Direksi sudah memenuhi ketentuan berjumlah dua (2) orang sesuai Ketentuan Undang - undang PT. No 40 tahun 2007, selama masa kerja laporan di tahun 2019 tidak terdapat penambahan / pengurangan / pergantian Direksi dengan susunan sebagai berikut :

No Nama Jabatan Masa Jabatan

1 Koentarso Eko Pambudi, SH Direktur Utama 2018 s/d 2023 2 Wahyu Dinarvita, A. Md. Direktur 2018 s/d 2023

1. Riwayat Direktur Utama

Koentarso Eko Pambudi, SH ,kelahiran Bumiayu ( Jawa Tengah ) tanggal 12 Mei 1947, telah ditunjuk dan dipercaya oleh Persero untuk memimpin PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 2000, beliau menjunjung tinggi sikap profesionalisme dengan mendedikasikan waktu, tenaga, maupun pikiran dan semangatnya bagi BPR Sumber Arto, serta selalu membagikan ilmu, wawasan dan kesabarannya melalui proses kinerjanya sampai dengan saat ini yang disambut hangat oleh seluruh staff dan karyawan BPR Sumber Arto.

Beliau memulai karirnya di PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 1986 dengan menjabat sebagai staff Kredit, di tahun 1987 mendapatkan promosi jabatan menjadi kepala bagian kredit, sedangkan pada tahun 1996 beliau dipercaya untuk memimpin BPR Sumber Arto dengan Posisi jabatan sebagai Direktur, dan pada tahun 2000 beliau diangkat menjadi Direktur Utama BPR Sumber Arto hingga saat ini.

Sertifikasi Kompetensi Direktur telah dimiliki dengan masa berlaku yang berakhir pada tanggal 23 Mei 2024.

2. Riwayat Direktur

Wahyu Dinarvita, A. Md , kelahiran Banyuwangi ( Jawa Timur )

tanggal 16 November 1988, telah ditunjuk dan dipercaya oleh Persero

untuk memimpin PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 2018, beliau dalam

masa kerjanya selalu berusaha menjaga kepercayaan yang diberikan

oleh Persero dengan mendedikasikan waktu, tenaga maupun pikiran

bagi BPR Sumber Arto, serta memberikan bimbingan melalui proses

pembelajaran secara bertahap maupun bersama - sama bagi seluruh

staff dan karyawan bagi perkembangan kemajuan BPR Sumber Arto.

(4)

Beliau memulai karirnya di PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 2014 dengan menjabat sebagai staff kredit, kemudian di tahun 2018 beliau dipercaya untuk memimpin BPR Sumber Arto dengan jabatan sebagai Direktur sampai dengan sekarang.

Sertifikasi Kompetensi Direktur telah dimiliki dengan masa berlaku yang berakhir pada tanggal 27 April 2023.

Masing - masing Direksi tidak ada yang melakukan rangkap jabatan pada perusahaan atau lembaga lainnya.

Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Direksi telah melaksanakan Tugas dan tanggung jawabnya sesuai kewenangan yang diatur dalam Anggaran Dasar BPR, antara lain :

a. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan BPR.

b. Mengelola BPR sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar BPR dan peraturan perundang-undangan.

c. Menerapkan Tata Kelola pada setiap kegiatan usaha BPR di seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

d. Menunjuk Pejabat Eksekutif yang melaksanakan:

1) Fungsi audit intern;

2) Fungsi manajemen risiko; dan 3) Fungsi kepatuhan

e. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan audit intern BPR, auditor ekstern, hasil pengawasan Dewan Komisaris, Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau otoritas lainnya.

f. Memastikan terpenuhinya jumlah sumber daya manusia yang memadai, antara lain dengan adanya:

1) pemisahan tugas dan tanggung jawab antara satuan atau unit kerja yang menangani pembukuan, operasional, dan kegiatan penunjang operasional; dan

2) penunjukan pejabat yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan audit intern, dan independen terhadap unit kerja lain.

g. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

h. Mengungkapkan kebijakan BPR yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai.

i. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

Anggota Direksi telah melakukan pembelajaran secara berkelanjutan

untuk meningkatkan pengetahuan guna mendukung pelaksanaan

tugas dan tanggung jawabnya.

(5)

Training dan/atau seminar yang diikuti oleh Direksi adalah sebagai berikut :

1. Surveilen & Pelatihan Penyegaran Sertifikasi Dir Tk 1 di Klub Bunga Batu Tanggal 25 Maret 2019 sampai dengan 6 April 2019 Diikuti oleh Koentarso Eko Pambudi, SH.

2. Workshop Pengelolaan Arsip Modern di Shantika Hotel Malang Tanggal 14 Februari 2019 Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

3. Workshop Manajemen Risiko Tanggal 18-19 Juni 2019 di Klub Bunga Batu Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

4. Evaluasi dan Bantuan Tekhnis SLIK Tanggal 24 Juli 2019 di Atria Hotel Malang Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

5. Pelatihan Coaching & Mentoring Tanggal 12 & 13 Juli 2019 di Lotus Garden Kediri Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

6. Sosialisasi Mendorong Pertumbuhan Ekonomi Melalui Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan serta Layanan Pengaduan Konsumen Tanggal 21 Agustus 2019 di Golden Tulip Resort Batu Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

7. Sosialisasi Tipologi & Penanganan Tindak Pidana Perbankan Tanggal 23 Oktober 2019 di Shantika Hotel Malang Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

8. Workshop Aplikasi SIAPU-PPT dan Training Program APU-PPT Tanggal 27 Desember 2019 di Hotel Luminor Sidoarjo Diikuti oleh Wahyu Dinarvita, A. Md.

Direksi telah menindaklanjuti rekomendasi Dewan Komisaris sebagai berikut:

1. - 2. -

B. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB ANGGOTA DEWAN KOMISARIS

Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan PT. BPR Sumber Arto yang disesuaikan dengan Undang - undang PT. No 40 tahun 2007, anggota Dewan Komisaris diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham, untuk jangka waktu lima (5) tahun dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikannya sewaktu - waktu.

Jumlah Dewan Komisaris sudah memenuhi ketentuan berjumlah

dua (2) orang atau tidak melebihi jumlah Direksi sesuai Ketentuan

POJK Nomor 4/POJK.03/2015, selama masa kerja laporan di tahun

2019 tidak terdapat penambahan / pengurangan / pergantian Dewan

Komisaris dengan susunan sebagai berikut :

(6)

No Nama Jabatan Masa Jabatan 1 Budi Hartono, SE Komisaris Utama 2018 s/d 2023 2 Sigit Tirta Suteja Komisaris 2018 s/d 2023 1. Riwayat Komisaris Utama

Budi Hartono, SE , kelahiran Surabaya ( Jawa Timur ) tanggal 3 Mei 1983, Beliau memulai karirnya di PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 2006 dengan menjabat sebagai staff Kasir, kemudian menjadi staff AO.

Di tahun 2007 mendapatkan promosi jabatan menjadi Kepala Bagian Operasional, dan pada tahun 2009 beliau dipercaya untuk memimpin BPR Sumber Arto dengan jabatan sebagai Direktur sampai dengan tahun 2017. Kemudian di tahun 2018 beliau ditunjuk dan dipercaya oleh Persero untuk mengawasi PT. BPR Sumber Arto sebagai Komisaris Utama, beliau tergolong pribadi yang lugas dan tegas terhadap perkembangan serta kemajuan BPR Sumber Arto, serta selalu memberikan pengarahan bagi tercapainya visi dan misi BPR Sumber Arto.

Sertifikasi Kompetensi Komisaris telah dimiliki dengan masa berlaku yang berakhir pada tanggal 19 Oktober 2023.

Posisi saat ini beliau merangkap jabatan sebagai Komisaris Utama di BPR Bumi Gora Jaya.

2. Riwayat Komisaris

Sigit Tirta Suteja, kelahiran Malang tanggal 5 Desember 1956, telah ditunjuk dan dipercaya oleh Persero untuk mengawasi PT. BPR Sumber Arto sejak tahun 1996, beliau merupakan pribadi yang tegas dan konsisten terhadap pengawasan tumbuh kembangnya BPR Sumber Arto, serta memberikan motivasi, pengarahan serta opini - opini yang membangun bagi kelancaran dan perkembangan usaha BPR Sumber Arto.

Beliau termasuk salah satu pemegang saham di BPR Sumber Arto dan sudah memiliki sertifikasi kompetensi Komisaris dengan masa berlaku yang berakhir pada tanggal 30 Mei 2021.

Posisi saat ini Beliau merangkap jabatan sebagai Komisaris di BPR Dirgadhana Arthamas.

Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Dewan Komisaris telah melaksanakan Tugas dan tanggung jawabnya sesuai kewenangan yang diatur dalam Anggaran Dasar BPR, antara lain :

a. Memastikan terselenggaranya penerapan Tata Kelola pada setiap

kegiatan usaha BPR di seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

(7)

b. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi.

c. Dalam melaksanakan pengawasan sebagaimana dimaksud pada huruf b), Dewan Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR.

d. Dalam melaksanakan pengawasan sebagaimana dimaksud pada huruf b), Dewan Komisaris dilarang ikut serta dalam pengambilan keputusan mengenai kegiatan operasional BPR, kecuali terkait dengan:

1) penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana ketentuan yang mengatur mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR; dan

2) hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundang- undangan.

e. Memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan audit intern BPR, auditor ekstern, hasil pengawasan Dewan Komisaris, Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau otoritas lainnya.

f. Memberitahukan kepada Otoritas Jasa Keuangan:

1) pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan; dan/atau

2) keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BPR;

Anggota Dewan Komisaris telah melakukan pembelajaran secara berkelanjutan untuk meningkatkan pengetahuan guna mendukung pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya.

Training dan/atau seminar yang diikuti oleh Anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut :

1. Pelatihan Certifikasi Komisaris Tanggal 5/3/2016 s/d 27/3/2016 di Hotel Regent Malang. Diikuti oleh Sigit Tirta Suteja.

2. Seminar SKMHT dan Eksekusi Jaminan Fidusia Tanggal 08 Juli 2018 di Hotel Balava Malang Diikuti oleh Sigit Tirta Suteja.

C. KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS ATAU FUNGSI KOMITE

Dalam rangka penerapan tata kelola, Direksi sudah menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern, akan tetapi belum menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi manajemen risiko dan fungsi kepatuhan, dengan susunan sebagai berikut:

Nama Pejabat Eksekutif Fungsi Tgl Pengangkatan

- Yunias Indarwati Manajemen Risiko 20 Desember 2018

- Yunias Indarwati Kepatuhan & APU PPT 16 Desember 2019

(8)

C.1. Fungsi Audit Manajemen Risiko

Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Eksekutif Fungsi Manajemen Risiko

a. Pemantauan pelaksanaan kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko yang telah disetujui oleh Direksi;

b. Pemantauan posisi Risiko secara keseluruhan, per jenis Risiko, dan per jenis aktivitas fungsional;

c. Pengkajian usulan penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktivitas baru;

d. Penyampaian rekomendasi kepada satuan kerja atau pegawai yang menangani fungsi operasional dan Komite Manajemen Risiko, sesuai kewenangan yang dimiliki; dan

e. Penyusunan dan penyampaian laporan profil Risiko secara berkala kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko dan/atau Komite Manajemen Risiko.

Independensi Pejabat Eksekutif Fungsi Manajemen Risiko

Pejabat Eksekutif Fungsi Manajemen Risiko berasal dari pihak internal tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris. Direksi, dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuan bertindak independen.

C.2. Fungsi Kepatuhan

Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan a. Menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, dan

prosedur kepatuhan.

b. Memantau dan memahami setiap perkembangan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan dengan kegiatan usaha BPR;

c. Melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh unit kerja terkait mengenai peraturan Otoritas Jasa Keuangan terkini dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan;

d. Memastikan bahwa masing-masing unit kerja sudah melakukan penyesuaian ketentuan intern dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan;

e. Memberikan konsultansi kepada unit kerja atau pegawai BPR mengenai kepatuhan terhadap peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain;

f. Memberikan rekomendasi untuk produk, aktivitas, dan

transaksi BPR sesuai peraturan perundang-undangan;

(9)

g. Memastikan penerapan prosedur kepatuhan pada setiap unit kerja BPR;

h. Melakukan koordinasi dan memberikan rekomendasi kepada Satuan Kerja Audit Intern atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern terkait pelanggaran kepatuhan yang dilakukan oleh pegawai BPR;

Independensi Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan

Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan berasal dari pihak internal tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris.

Direksi, dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuan bertindak independen.

D. KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DIREKSI

Nama Anggota Direksi Kepemilikan Saham

BPR Sumber Arto Perusahaan Lain

K. Eko Pambudi, SH - -

Wahyu Dinarvita, A. Md. - -

E. HUBUNGAN KEUANGAN DAN/ATAU HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DIREKSI DENGAN ANGGOTA

DEWAN KOMISARIS, ANGGOTA DIREKSI LAIN DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM BPR

• Seluruh Direksi tidak memiliki hubungan keuangan dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham.

• Saudara K.Eko Pambudi, SH selaku Direktur Utama tidak memiliki hubungan keluarga dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham.

• Saudara Wahyu Dinarvita, A. Md selaku Direktur Kepatuhan tidak memiliki hubungan keluarga dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham.

F. KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN KOMISARIS

Nama Anggota Dewan Komisaris

Kepemilikan Saham BPR Sumber

Arto BPR Lain Perusahaan Lain

Budi Hartono, SE ^- ^- ^-

Sigit Tirta Suteja _12,5% 10% pada PT.BPR

Dirgadhana Arthamas. -

(10)

G. HUBUNGAN KEUANGAN DAN/ATAU HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DENGAN

ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAIN, ANGGOTA DIREKSI DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM BPR

• Seluruh Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keuangan dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, dan Pemegang Saham.

• Saudara Budi Hartono, SE selaku Komisaris Utama memiliki

hubungan keluarga dengan anggota Komisaris lainnya dan Pemegang Saham.

• Saudara Sigit Tirta Suteja selaku Komisaris memiliki hubungan keluarga dengan anggota Komisaris lainnya dan Pemegang Saham.

H. PAKET/KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS

Berikut adalah informasi mengenai jumlah remunerasi dan fasilitas lain yang diterima oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi selama tahun 2019.

Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain

Jumlah Diterima dalam 1 Tahun

Dewan

Komisaris Direksi Jumlah keseluruhan gaji 104.000.000 105.000.000

Tunjangan - 51.000.000

Tantiem - -

Kompensasi berbasis saham - -

Remunerasi berdasarkan RUPS dengan memperhatikan tugas, wewenang, tanggung jawab dan risiko

- -

Fasilitas lain yang diterima tidak dalam bentuk uang, antara lain perumahan, transportasi, dan

asuransi kesehatan -

Direktur Utama dan Direktur Kepatuhan tidak mendapat fasilitas.

I. RASIO GAJI TERTINGGI DAN GAJI TERENDAH

Yang dimaksud dengan gaji adalah hak pegawai yang diterima dan

dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari BPR kepada

pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian

kerja, kesepakatan, atau peraturan perundang-undangan, termasuk

(11)

tunjangan bagi pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya

Berikut adalah rasio gaji tertinggi dan terendah:

a) rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah adalah 1 : 2,75 b) rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah adalah 1 : 1,94 c) rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah adalah 1 : 1 d) rasio gaji Direksi tertinggi dan Komisaris tertinggi adalah 1 : 2,06 e) rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi adalah 1 : 2,5

J. FREKUENSI RAPAT DEWAN KOMISARIS

Jumlah rapat Dewan Komisaris pada tahun 2019 adalah empat ( 4 ) kali.

Data Kehadiran Anggota Dewan Komisaris pada Rapat Dewan Komisaris:

Nama Anggota Dewan

Komisaris Jumlah

Rapat Jumlah

Kehadiran Persentase Kehadiran

Budi Hartono, SE. 4 4 100%

Sigit Tirta Suteja 4 4 100%

Total rapat per tahun 4 4 100%

K. JUMLAH PENYIMPANGAN INTERN YANG TERJADI DAN UPAYA PENYELESAIAN OLEH BPR

Internal Fraud Jumlah kasus yang dilakukan oleh dalam 1 tahun Direksi Dewan

Komisaris Pegawai Tetap

Pegawai Tidak Tetap 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019

Total Fraud - - - - - - - -

Telah

Diselesaikan - - - -

Dalam proses penyelesaian internal BPR

- - - - - - - -

Belum diupayakan penyelesaiannya

- - - - - - - -

Telah

ditindaklanjuti melalui proses hukum

- - - -

(12)

L. JUMLAH PERMASALAHAN HUKUM DAN UPAYA PENYELESAIAN OLEH BPR

Permasalahan Hukum Jumlah

Perdata Pidana Telah selesai (telah mempunyai kekuatan

hukum yang tetap) - -

Dalam proses penyelesaian - -

Total - -

M. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN

Tabel berikut ini menunjukkan pemberian kredit kepada pihak terkait:

No

Nama dan Jabatan Pihak yang Memiliki

Benturan Kepentingan

Nama dan Jabatan Pengambil Keputusan

Jenis Transaksi

Nilai Transaksi

(Juta Rupiah)

Ket

1. Sigit Hartono – Pemegang Saham

1. K.Eko

Pambudi, SH – Direktur Utama 2. Sigit Tirta

Suteja – Komisaris

Pinjaman 150 Pinjaman atas nama Pemegang saham

2. Budi Hartono – Komisaris Utama

1. K.Eko

Pambudi, SH – Direktur Utama 2. Sigit Tirta

Suteja – Komisaris

Pinjaman 60 Pinjaman atas nama Komisaris Utama

3. Wahyu Dinarvita – Direktur Kepatuhan

1. K.Eko

Pambudi, SH – Direktur Utama 2. Sigit Tirta Suteja – Komisaris

3. Budi

Hartono, SE – Komisaris Utama

Pinjaman 34 Pinjaman

Atas nama

Direktur

Kepatuhan

(13)

N. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN

KEGIATAN POLITIK, BAIK NOMINAL MAUPUN PENERIMA DANA

No Nama Penerima Jumlah (Juta

Rp) Tanggal

- - -

O. HASIL PENILAIAN (SELF ASSESMENT)

(terlampir)

(14)

(15)

(16)

(17)

Laporan Penilaian Sendiri (Self Assessment ) Penerapan Tata Kelola BPR

Profil BPR

Nama BPR Alamat BPR Posisi Laporan Modal Inti BPR Total Aset BPR Bobot Faktor BPR

PT. BPR SUMBER ARTO

Rp3,111,093,596 Rp14,363,672,876 31 Desember 2019

JL. KH. AHMAD DAHLAN NO. 26 MALANG

B

(18)

(19)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

1

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50M:

Jumlah anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:

Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.

2) Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten yang sama, atau kota/kabupaten yang berbeda pada provinsi yang sama, atau kota/kabupaten di provinsi lain yang berbatasan langsung dengan kota/kabupaten pada provinsi lokasi Kantor Pusat BPR.

v

Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten yang sama

3) Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, Perusahaan Non Bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasi kemasyarakatan). v

Seluruh anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank atau lembaga lain.

4) Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.

v

Seluruh anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga.

5) Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau penyedia jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi persyaratan yaitu untuk proyek yang bersifat khusus yang dari sisi karakteristik proyeknya membutuhkan adanya konsultan; telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup pekerjaan, tanggung jawab, produk yang dihasilkan, dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya; dan perorangan dan/atau penyedia jasa profesional adalah pihak independen yang memiliki kualifikasi untuk proyek yang bersifat khusus dimaksud.

v

Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan/konsultan.

6) Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS termasuk perpanjangan masa jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS sebelum berakhir masa jabatannya.

v

Direksi yang ada telah lulus Uji Kemampuan dan kepatutan.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x 1 b x 2 c x 3 d x 4 e x 5 Hasil perkalian untuk masing-masing Skala

Penerapan 5 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S): 6

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S): 50%

v

Jumlah Direksi ada 2 Keterangan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

No Kriteria/Indikator

7 1.17 0.58 Skala Penerapan

(20)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

1

7) Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen dan tidak memberikan kuasa umum yang dapat mengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas.

v

Direksi sudah melakukan tugas dan tanggungjawabnya secara independen .

8) Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Pejabat Eksekutif yang ditunjuk sebagai auditor intern, auditor ekstern, dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

v

Direksi telah menindaklanjuti temuan audit

9) Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, terkini, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

v Direksi telah menyediakan data dan

informasi namun masih kurang tepat waktu

10) Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat strategis dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

v

Didalam pengambilan keputusan rapat Direksi telah dilakukan berdasarkan ketentuan tersebut

11) Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

v

Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi dan hal lainnya yang dapat mengurangi keuntungan BPR

12) Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi antara lain dengan peningkatan keikutsertaan pegawai BPR dalam pendidikan/pelatihan dalam rangka pengembangan kualitas individu.

v

Anggota Direksi membudayakan pembelajaran ,ikut serta dalam pelatihan /pendidikan

13) Anggota Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antara lain pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip kehati- hatian.

v

Anggota Direksi sudah mampu mengimplementasikan kompetensi yang dimilikinya dalam tugas.

14) Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib kerja anggota Direksi yang paling sedikit mencantumkan etika kerja, waktu kerja, dan peraturan rapat.

v

Direksi sudah memiliki pedoman dan tata tertib kerja tertulis dan sudah melakukan tata tertib kerja.

Penerapan 5 4 3 0 0

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

12 1.5

0.60

Keterangan

Skala Penerapan

(21)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

1

15) Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan

tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS. v Direksi telah

mempertanggungjawabkannya 16) Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai

mengenai kebijakan strategis BPR di bidang kepegawaian.

v

Direksi telah mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai.

17) Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi, serta dibagikan kepada seluruh Direksi.

v

Hasil rapat Direksi dituangkan dalam Notulen Rapat dan diaplikasikan.

18) Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR yang ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja BPR, penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaian hasil sesuai ekspektasi stakeholders.

v

Telah ada peningkatan

pengetahuan,keahlian,dan kemampuan anggota Direksi.

19) Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola pada Otoritas Jasa Keuangan, Asosiasi BPR di Indonesia, dan 1 (satu) kantor media atau majalah ekonomi dan keuangan sesuai ketentuan.

v

Direksi telah menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola.

Penerapan 2 4 3 0 0

Penjumlahan S + P + H

Total Penilaian Faktor 1 Dikalikan dengan bobot Faktor 1

Skala Penerapan

Keterangan

9 1.80 0.18 1.36 0.30 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

(22)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

2

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50 M:

Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 (tiga) orang.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:

Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2 (dua) orang.

2) Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui

jumlah anggota Direksi sesuai ketentuan. v Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melebihi jumlah anggota Direksi.

3) Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS. Dalam hal BPR memperpanjang masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS yang menetapkan perpanjangan masa jabatan anggota Dewan Komisaris dilakukan sebelum berakhirnya masa jabatan.

v

Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan RUPS.

4) Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris bertempat tinggal di provinsi yang sama atau di kota/kabupaten pada provinsi lain yang berbatasan langsung dengan provinsi lokasi Kantor Pusat BPR.

v

Dewan Komisaris bertempat tinggal di propinsi yang sama.

5) BPR memiliki Komisaris Independen:

a. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) paling sedikit 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.

b. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah), paling sedikit satu anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen.

v

BPR masih memiliki modal inti <15M

6) Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

v

Dewan Komisaris sudah memiliki pedoman dan tata tertib kerja

7) Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris pada lebih dari 2 (dua) BPR atau BPRS lainnya, atau sebagai Direksi atau pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/atau Bank Umum.

v

Dewan Komisaris menenuhi kriteria tersebut

8) Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris atau Direksi.

v

Anggota Dewan Komisaris memiliki hubungan keluarga

9) Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

v

BPR tidak wajib memiliki Komisaris Independen

Penerapan 7 4 0 0 0

Jumlah anggota Dewan Komisaris 2 orang.

v

0.61

Skala Penerapan

Keterangan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan

11 1.22

(23)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

2

10) Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta memberikan nasihat kepada Direksi, antara lain pemberian rekomendasi atau nasihat tertulis terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR termasuk prinsip kehati-hatian.

v

Dewan Komisaris tlh melaksanakan pengawasan thdp pelaksanaan tugas &

tanggung jwb serta memberikan nasehat

11) Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris mengarahkan, memantau dan

mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR. v

Komisaris telah memantau dan mengevaluasi kebijakan strategis BPR

12) Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional BPR, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundangan dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

v

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional BPR

13) Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit intern, audit ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya antara lain dengan meminta Direksi untuk menyampaikan dokumen hasil tindak lanjut temuan.

v

Dewan Komisaris sudah memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan Audit

14) Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal dan menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris.

v

Dewan Komisaris telah menyediakan waktu untuk melaksanakan tugas tanggungjawabnya

15) Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris yang bersifat strategis telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

v

Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris berdasarkan musyawarah mufakat

16) Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

v

Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk kepentingan pribadi

17) Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan terhadap laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan yang memerlukan tindak lanjut Direksi.

v

Anggota Dewan Komisaris telah melakukan pemantuan terhadap pelaksanaan tugas Direksi

Penerapan

6 4 0 0 0

18) Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik dan jelas, termasuk dissenting opinions yang terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, serta dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris.

v

Hasil Rapat dituangkan dalam Notulen Rapat

Penerapan 0 2 0 0 0

2 2.00

0.20 1.31

Skala Penerapan

Keterangan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan

10 1.25

0.50 B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

(24)

Total Penilaian Faktor 2 Dikalikan dengan bobot

Faktor 2 0.22

(25)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

3

1) BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dengan anggota Komite sesuai ketentuan.

BPR belum mempunyai Komite Audit

Penerapan 0 0 0 0 0

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi audit intern.

BPR belum mempunyai Komite Audit 3) Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi

terhadap penerapan fungsi manajemen risiko.

BPR belum mempunyai Komite Audit 4) Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang

dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif antara lain telah sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja.

Penerapan 0 0 0 0 0

5) Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern dan fungsi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjut kepada Direksi BPR.

Penerapan 0 0 0 0 0

0 0 0.00 0.00 0.00 0 0

0.00 C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

0 0

0.00

Skala Penerapan

Keterangan

(26)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

4

1) BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian mengenai benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai BPR termasuk administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.

v

BPR sudah memiliki ketentuan tentang benturan kepentingan

Penerapan 1 0 0 0 0

2) Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, atau tidak mengeksekusi transaksi yang memiliki benturan kepentingan tersebut.

v

Sudah diterapkan

Penerapan 1 0 0 0 0

3) Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR atau mengurangi keuntungan BPR diungkapkan dalam setiap keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik.

v

Sudah diterapkan

Penerapan 1 0 0 0 0

1 1

0.10 1.00 0.11 1 1.00

Penanganan Benturan Kepentingan A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1 1.00 0.50

Skala Penerapan

Keterangan

(27)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

5

1) BPR dengan modal inti paling sedikit

Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memenuhi persyaratan paling sedikit untuk:

a. tidak merangkap sebagai Direktur Utama;

b. tidak membawahkan bidang operasional penghimpunan dan penyaluran dana; dan c. mampu bekerja secara independen.

BPR dengan modal inti kurang dari

Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan tidak menangani penyaluran dana.

2) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memahami peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang berkaitan dengan perbankan.

v

Direktur Kepatuhan sudah memahami sebagian besar ketentuan

3) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan membentuk satuan kerja kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

v

Sudah ada Direktur yang menangani Kepatuhan

4) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, dan prosedur kepatuhan.

v

Sudah diterapkan

5) BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, wewenang, dan tanggung jawab bagi satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan.

v

Belum memiliki pedoman tertulis

Penerapan 2 4 3 0 0

v

Direktur kepatuhan tidak menangani penyaluran dana

1.40 Penerapan Fungsi Kepatuhan

Keterangan

9 1.8

Skala Penerapan

(28)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

5

6) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR telah memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain termasuk penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya.

v

Pejabat Eksekutif sudah menjalankan fungsi tersebut meski belum optimal

7) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan melakukan upaya untuk mendorong terciptanya budaya kepatuhan BPR antara lain melalui sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini.

v

Sudah diterapkan

8) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan termasuk melakukan tindakan pencegahan apabila terdapat kebijakan dan/atau keputusan Direksi BPR yang menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

v

Sudah diterapkan

9) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan BPR telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

v

Sudah diterapkan

10) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan melakukan reviu dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh BPR agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

v

Sudah diterapkan

Penerapan 0 6 6 0 0

11) BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran

terhadap ketentuan. v Sudah diterapkan

12) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan adalah Direktur Utama, laporan disampaikan kepada Dewan Komisaris.

v

Sudah diterapkan

13) Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan menyampaikan laporan khusus kepada Otoritas Jasa Keuangan apabila terdapat kebijakan atau keputusan Direksi yang menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau peraturan perundang-undangan lain, sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah diterapkan

Penerapan 1 4 0 0 0

2.03 0.23 C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

5 1.67 0.17 B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

12 2.4 0.96

Skala Penerapan

Keterangan Penerapan Fungsi Kepatuhan

(29)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

6

BPR memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Sudah ada Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab pada fungsi audit intern

BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern.

2) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern telah memiliki dan mengkinikan pedoman kerja serta sistem dan prosedur untuk melaksanakan tugas bagi auditor intern sesuai peraturan perundang- undangan dan telah disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris.

v

Sudah diterapkan

3) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern independen terhadap satuan kerja operasional (satuan kerja terkait dengan penghimpunan dan penyaluran dana).

v

Belum diterapkan

4) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama.

v

Belum diterapkan

5) BPR memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber daya manusia yang melaksanakan fungsi audit intern.

v Belum diterapkan

Penerapan 1 2 3 8 0

6) BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan ketentuan pedoman audit intern yang telah disusun oleh BPR pada seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat.

v

Sudah diterapkan

BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan kaji ulang paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun atas kepatuhan terhadap standar pelaksanaan fungsi audit intern, dan kelemahan SOP audit serta perbaikan yang mungkin dilakukan.

v

Sudah diterapkan

8) Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) dilaksanakan secara memadai dan independen yang mencakup persiapan audit, penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil audit, dan tindak lanjut hasil audit.

v

Sudah diterapkan

9) BPR melaksanakan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan terkait dengan penerapan fungsi audit intern.

v

Sudah diterapkan

Penerapan 0 8 0 0 0

8 2

0.80 2.80

1.40 Penerapan Fungsi Audit Intern

14 v

Skala Penerapan

Keterangan

(30)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

6

10) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern telah menyampaikan laporan pelaksanaan audit intern kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi Kepatuhan.

v

Sudah diterapkan

11) BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit intern dan laporan khusus (apabila ada penyimpangan) kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah diterapkan

12) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh pihak ekstern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah diterapkan

13) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Kepala SKAI kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Penerapan 0 8 0 0 0

Sudah diterapkan

v

8 2.00 0.20 2.40 0.27

Skala Penerapan

Keterangan Penerapan Fungsi Audit Intern

(31)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

7

1) Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) memenuhi aspek-aspek legalitas perjanjian kerja, ruang lingkup audit, standar profesional akuntan publik, dan komunikasi antara Otoritas Jasa Keuangan dengan KAP dimaksud.

v

Sudah Diterapkan

Penerapan 1 0 0 0 0

2) Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, BPR menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan serta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan usulan Dewan Komisaris.

v

Sudah Diterakan

3) BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Management Letter kepada Otoritas Jasa Keuangan. v

Sudah Diterapkan

Penerapan 2 0 0 0 0

4) Hasil audit dan Management Letter telah menggambarkan permasalahan BPR dan disampaikan secara tepat waktu kepada BPR oleh KAP yang ditunjuk.

v

Sudah Diterapkan

5) Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan ruang lingkup audit sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah Diterapkan

Penerapan 2 0 0 0 0

2 1 0.10 1.00 0.03 B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2 1.00

Penerapan Fungsi Audit Ektern

1 1 0.50

Skala Penerapan

Keterangan

(32)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

8

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja Manajemen Risiko;

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen Risiko

BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen Risiko.

2) BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur

Manajemen Risiko, dan penetapan limit Risiko. v

Belum diterapkan

3) BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenai pengelolaan risiko yang melekat pada

produk dan aktivitas baru sesuai ketentuan. v

Belum diterapkan

Penerapan 0 0 0 0 0

v

Sudah ada Pejabat Eksekutif

yang bertanggung jawab pada penerapan fungsi Manajemen Resiko

0 0.00

0.00

Skala Penerapan

Keterangan Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem

(33)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

8

4) Direksi:

a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko secara tertulis, dan

b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan persetujuan Direksi.

v

Sudah Diterapkan

5) Dewan Komisaris:

a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko,

b. mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, dan c. mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

v

Sudah Diterapkan

6) BPR melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko terhadap seluruh faktor Risiko yang bersifat material.

v

Sudah Diterapkan

7) BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang

menyeluruh. v Sudah Diterapkan

8) BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yang diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah Diterapkan

9) BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu sistem informasi manajemen yang mampu menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

v

Sudah Diterapkan

10) Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan kompetensi sumber daya manusia antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisasi mengenai manajemen risiko.

v

Sudah Diterapkan

Penerapan 0 0 0 0 0

11) BPR menyusun laporan profil risiko dan profil risiko lain (jika ada) yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa

Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. v

Belum ada

12) BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan

sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. v

Belum ada

Penerapan 0 0 0 0 0

0 0

0.00 0.00 0.00 C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

0 0.00 0.00

Skala Penerapan

Keterangan

(34)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

9

1) BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya sebagai bagian atau bagian terpisah dari pedoman kebijakan perkreditan BPR.

v

Kebijakan BMPK tertuang didalam SK DIR

Penerapan 0 2 0 0 0

2) BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur BMPK agar disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan. v

BPR sudah secara berkala mengevaluasi pengkinian kebijakan

3) Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati- hatian maupun peraturan perundang-undangan.

v

Dalam pemberian kredit sudah memenuhi ketentuan OJK tentang BMPK

Penerapan 2 0 0 0 0

4) Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui BMPK telah disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Tidak ada pemberian kredit yang melampaui ketentuan BMPK

5) BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK

sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. v BPR tidak melanggar atau melampaui BMPK Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x 1 b x 2 c x 3 d x 4 e x 5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala

Penerapan 2 0 0 0 0

1.50 0.13 0.40 C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

2 1.00

0.10 Batas Maksimum Pemberian Kredit

2 1

Skala Penerapan

Keterangan

2 2.00 1.00

(35)

SB B CB KB TB

1 2 3 4 5

10

1) Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris sesuai dengan visi dan misi BPR.

v

Sudah dilaksanakan

2) Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana strategis jangka panjang dan rencana bisnis tahunan termasuk rencana penyelesaian permasalahan BPR yang signifikan dengan cakupan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v

Sudah dilaksanakan

3) Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh pemegang saham dalam rangka memperkuat permodalan dan infrastruktur yang memadai antara lain sumber daya manusia, teknologi informasi, jaringan kantor, kebijakan, dan prosedur.

v

Sudah dilaksanakan

Penerapan 3 0 0 0 0

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P) 4) Rencana bisnis BPR disusun dengan

mempertimbangkan paling sedikit:

a. faktor eksternal dan internal yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha BPR;

b. azas perbankan yang sehat dan prinsip kehati- hatian; dan

c. penerapan manajemen risiko.

v

Sudah dilaksanakan

5) Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan

terhadap pelaksanaan rencana bisnis BPR. v Sudah dilaksanakan

Penerapan 0 4 0 0 0

6) Rencana bisnis termasuk perubahan rencana bisnis disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. v

Sudah dilaksanakan

Penerapan 0 2 0 0 0

0.20

4 2

0.80

2 2

1.50 Rencana Bisnis BPR

3 1 0.50

Skala Penerapan

Keterangan