(dalam rupiah)
1 ASET 2 ASET LANCAR
3 Kas di Kas Daerah 255.127.897.713,31 239.997.526.648,61
4 Kas di Bendahara FKTP 2.364.571.066,00
-5 Kas di Bendahara Pengeluaran 700.754.234,00 189.581.639,00
6 Kas di Bendahara Penerimaan 1.860.953.572,00 2.499.110.004,62
7 Piutang Pajak 192.714.189.069,00 46.568.146.423,00
8 Piutang Retribusi 9.198.341.224,00 7.198.779.965,00
9 Piutang Deviden 1.208.533.837,31 974.408.792,58
10 Piutang Lainnya 2.264.243.885,48 6.159.952.557,88
11 Penyisihan Piutang Tak Tertagih (102.044.570.485,30) (1.004.152.643,85)
12 Persediaan 27.290.344.163,00 27.507.261.469,00
13 Jumlah Aset Lancar (3 s/d 19) 390.685.258.278,80 330.090.614.855,84
14 INVESTASI JANGKA PANJANG 15 Investasi Non Permanen
16 Pinjaman Modal 2.446.365.650,00 2.721.289.900,00
17 Jumlah Investasi Nonpermanen (23 s/d 29) 2.446.365.650,00 2.721.289.900,00
18 Investasi Permanen
19 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 284.885.990.081,76 285.118.118.712,93
20 Penyertaan Modal Dalam Bentuk Saham 24.300.000.000,00 24.300.000.000,00
21 Jumlah Investasi Permanen (32 s/d 34) 309.185.990.081,76 309.418.118.712,93
22 Jumlah Investasi Jangka Panjang (30 + 35) 311.632.355.731,76 312.139.408.612,93
23 ASET TETAP
24 Tanah 3.611.895.494.160,00 3.560.896.312.795,00
25 Peralatan dan Mesin 615.663.336.978,36 545.504.249.746,69
26 Gedung dan Bangunan 921.017.929.515,73 748.838.281.356,00
27 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 3.744.032.623.406,00 3.574.517.363.448,00
28 Aset Tetap Lainnya 49.923.633.386,73 60.909.357.244,00
29 Konstruksi dalam Pengerjaan 235.738.647.569,00 314.440.600.513,00
30 Akumulasi Penyusutan -
-31 Jumlah Aset Tetap (38 s/d 44) 9.178.271.665.015,82 8.805.106.165.102,69
32 DANA CADANGAN
33 Dana Cadangan -
-34 Jumlah Dana Cadangan -
-35 ASET LAINNYA
36 Tagihan Penjualan Angsuran 1.300.000,00 111.778.700,00
37 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 142.292.292.815,00 144.967.633.315,00
38 Aset tidak berwujud 17.890.780.850,00 12.388.284.650,00
39 Aset Lain-Lain 97.034.913.407,93 1.120.657.847,00
40 Jumlah Aset Lainnya (50 s/d 55) 257.219.287.072,93 158.588.354.512,00
41 JUMLAH ASET (20 + 35 + 45 + 48 + 56) 10.137.808.566.099,30 9.605.924.543.083,46
Saldo 31 Des 2013
(Audited)
1. NERACA
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
NERACA
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
No
Uraian
Saldo 31 Des 2014
Saldo 31 Des 2013
(Audited)
No
Uraian
Saldo 31 Des 2014
(Audited)
42 KEWAJIBAN
43 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
44 Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 41.381.556,00 235.000,00
45 Utang Kepada Pihak ke III 27.551.592.281,00 469.824.120,00
46 Utang Bunga 853.286.666,81 980.699.843,13
47 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 3.790.086.165,00 4.739.154.853,98
48 Utang Jangka Pendek Lainnya 679.519.200,10 997.194.648,06
49 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek (61 s/d 70) 32.915.865.868,91 7.187.108.465,17
50 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
51 Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 87.516.095.645,12 92.600.733.984,86
52 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang (73 s/d 78) 87.516.095.645,12 92.600.733.984,86
53 JUMLAH KEWAJIBAN (71 + 79) 120.431.961.514,03 99.787.842.450,03
54 EKUITAS DANA 55 EKUITAS DANA LANCAR
56 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) 258.151.841.457,31 240.186.873.287,61
57 Pendapatan yang Ditangguhkan 1.860.953.572,00 2.499.110.004,62
58 Cadangan Piutang 103.340.737.530,49 59.897.135.094,61
59 Cadangan Persediaan 27.290.344.163,00 27.507.261.469,00
60 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek (32.874.484.312,91) (7.186.873.465,17)
61 Jumlah Ekuitas Dana Lancar (83 s/d 90) 357.769.392.409,89 322.903.506.390,67
62 EKUITAS DANA INVESTASI
63 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 311.632.355.731,76 312.139.408.612,93
64 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 9.178.271.665.015,82 8.805.106.165.102,69
65 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 257.219.287.072,93 158.588.354.512,00
66 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang (87.516.095.645,12) (92.600.733.984,86)
67 Jumlah Ekuitas Dana Investasi (93 s/d 96) 9.659.607.212.175,39 9.183.233.194.242,76
68 EKUITAS DANA CADANGAN
69 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan
-70 Jumlah Ekuitas Dana Cadangan (99 s/d 99) -
-71 JUMLAH EKUITAS DANA (91 + 97 + 100) 10.017.376.604.585,30 9.506.136.700.633,43
(dalam rupiah)
1 PENDAPATAN
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH
3 Pendapatan Pajak Daerah 672.081.995.000,00 561.684.151.009,96 83,57 518.706.710.508,23
4 Pendapatan Retribusi Daerah 127.966.159.000,00 135.776.884.790,00 106,10 79.650.936.626,00
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yg Dipisahkan 12.333.810.000,00 11.835.644.185,20 95,96 6.355.687.310,80
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 19.280.000.000,00 21.691.961.355,51 112,51 14.879.809.769,71
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s/d 6) 831.661.964.000,00 730.988.641.340,67 87,89 619.593.144.214,74
-8 PENDAPATAN TRANSFER
-9 Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan
-10 Dana Bagi Hasil Pajak 68.743.722.000,00 85.568.124.366,00 124,47 85.548.577.766,00
11 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 3.692.599.000,00 2.860.547.573,00 77,47 1.260.187.029,00
12 Dana Alokasi Umum 1.114.853.212.000,00 1.114.853.212.000,00 100,00 1.033.583.903.000,00
13 Dana Alokasi Khusus 64.792.920.000,00 48.594.690.000,00 75,00 40.886.880.000,00
14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan (11 s/d 14) 1.252.082.453.000,00 1.251.876.573.939,00 99,98 1.161.279.547.795,00
-15 Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya
-16 Dana Otonomi Khusus - - -
-17 Dana Penyesuaian 319.102.653.000,00 319.102.653.000,00 100,00 297.058.872.914,00
18 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya (18
s/d 19) 319.102.653.000,00 319.102.653.000,00 100,00 297.058.872.914,00
-19 Transfer Pemerintah Provinsi
-20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 263.458.158.000,00 265.111.733.732,36 100,63 222.860.704.034,74
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya - - -
-22 Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi (23 s/d 24) 263.458.158.000,00 265.111.733.732,36 100,63 222.860.704.034,74
23 Total Pendapatan Transfer (15 + 20 + 25) 1.834.643.264.000,00 1.836.090.960.671,36 100,08 1.681.199.124.743,74
-24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH
-25 Pendapatan Hibah 4.260.000.000,00 575.350.000,00 13,51
-26 Pendapatan Dana Darurat - - -
-27 Pendapatan Lainnya 62.162.662.000,00 62.162.663.240,00 100,00 60.244.340.312,00
28 Jumlah Lain-Lain Pendapatan yang Sah (29 + 31) 66.422.662.000,00 62.738.013.240,00 94,45 60.244.340.312,00
29 JUMLAH PENDAPATAN (7 +26 + 32) 2.732.727.890.000,00 2.629.817.615.252,03 96,23 2.361.036.609.270,48
-30 BELANJA
-31 BELANJA OPERASI
-32 Belanja Pegawai 1.416.545.867.596,00 1.308.852.642.981,00 92,40 1.213.195.040.442,00
33 Belanja Barang 931.545.702.722,00 810.499.462.010,00 87,01 607.309.030.226,00
34 Bunga 2.032.649.000,00 1.967.227.181,13 96,78 45.950.571.019,65
35 Subsidi - - -
-36 Hibah 23.539.043.000,00 20.017.466.395,00 85,04 83.080.202.316,00
37 Bantuan Sosial 1.503.800.000,00 672.500.000,00 44,72 787.500.000,00
38 Belanja bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kab/Kota dan Desa
dan Parpol 866.700.000,00 813.490.000,00 93,86 741.193.000,00
39 Jumlah Belanja Operasi (37 s/d 43) 2.376.033.762.318,00 2.142.822.788.567,13 90,18 1.951.063.537.003,65
Realisasi Tahun 2013
2. LAPORAN REALISASI ANGGARAN (LRA)
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH
Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2014 Dan 2013
No Uraian
Anggaran Setelah Perubahan Tahun
2014
Realisasi Tahun 2013
No Uraian
Anggaran Setelah Perubahan Tahun
2014
Realisasi Tahun 2014 %
-40 BELANJA MODAL
-41 Belanja Tanah 65.170.008.000,00 49.976.230.200,00 76,69 48.005.130.850,00
42 Belanja Peralatan dan Mesin 139.616.595.832,00 126.001.726.231,00 90,25 73.002.944.388,00
43 Belanja Bangunan dan Gedung 141.736.543.726,00 77.845.094.339,22 54,92 77.825.988.951,00
44 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 215.663.654.112,00 202.731.778.491,00 94,00 162.150.548.508,00
45 Belanja Aset Tetap Lainnya 9.514.858.812,00 1.339.219.300,00 14,08 8.471.739.350,00
46 Belanja Aset Lainnya 6.305.074.200,00 5.366.496.200,00 85,11
-47 Jumlah Belanja Modal (47 s/d 52) 578.006.734.682,00 463.260.544.761,22 80,15 369.456.352.047,00
-48 BELANJA TIDAK TERDUGA
-49 Belanja Tidak Terduga 3.713.920.000,00 - - 14.496.896.320,00
50 Jumlah Belanja Tidak Terduga (56 s/d 56) 3.713.920.000,00 - - 14.496.896.320,00
51 JUMLAH BELANJA (44 + 53 + 57) 2.957.754.417.000,00 2.606.083.333.328,35 88,11 2.335.016.785.370,65
-52 BELANJA TRANSFER
-53 Transfer Bagi Hasil ke Kabupaten/Kota/Desa
-54 Jumlah Transfer Bagi Hasil ke Kelurahan (62 s/d 64) - - -
-55 TOTAL BELANJA DAN TRANSFER 2.957.754.417.000,00 2.606.083.333.328,35 88,11 2.335.016.785.370,65
56 SURPLUS/DEFISIT (225.026.527.000,00) 23.734.281.923,68 (10,55) 26.019.823.899,83
-57 PEMBIAYAAN
-58 PENERIMAAN DAERAH
-59 Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) 240.186.873.000,00 240.186.873.287,61 100,00 205.712.427.414,77
60 Pencairan Dana Cadangan - - - 23.646.598.633,00
61 Penerimaan Kembali Pinjaman Daerah - 18.810.000,00 56.948.000,00
62 Jumlah Penerimaan (72 s/d 85) 240.186.873.000,00 240.205.683.287,61 100,01 229.415.974.047,77
-63 PENGELUARAN DAERAH
-64 Pembayaran Pokok Utang 15.160.346.000,00 5.788.123.753,98 38,18 15.248.924.659,99
65 Jumlah Pengeluaran (89 s/d 100) 15.160.346.000,00 5.788.123.753,98 38,18 15.248.924.659,99
66 PEMBIAYAAN NETTO (86 - 101) 225.026.527.000,00 234.417.559.533,63 104,17 214.167.049.387,78
(dalam rupiah)
1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 2 Arus Masuk Kas
3 Pendapatan Pajak Daerah 561.684.151.009,96 518.706.710.508,23
4 Pendapatan Retribusi Daerah 135.776.884.790,00 79.650.936.626,00
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan 11.835.644.185,20 6.355.687.310,80
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yg Sah 21.678.864.684,51 14.879.809.769,71
7 Dana Bagi Hasil Pajak 85.568.124.366,00 85.548.577.766,00
8 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 2.860.547.573,00 1.260.187.029,00
9 Dana Alokasi Umum 1.114.853.212.000,00 1.033.583.903.000,00
10 Dana Alokasi Khusus 48.594.690.000,00 40.886.880.000,00
11 Dana Otonomi Khusus -
-12 Dana Penyesuaian 319.102.653.000,00 297.058.872.914,00
13 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 265.111.733.732,36 222.860.704.034,74
14 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya -
-15 Pendapatan Hibah 575.350.000,00
-16 Pendapatan Dana Darurat -
-17 Pendapatan Lainnya 62.162.663.240,00 60.244.340.312,00
18 Jumlah Arus Masuk Kas (3 s/d 17) 2.629.817.615.252,03 2.361.036.609.270,48
19 Arus Keluar Kas
20 Belanja Pegawai 1.308.852.642.981,00 1.213.195.040.442,00
21 Belanja Barang 810.499.462.010,00 640.490.066.926,00
22 Bunga 1.967.227.181,13 45.950.571.019,65
23 Subsidi -
-24 Hibah 20.017.466.395,00 49.899.165.616,00
25 Bantuan Sosial 672.500.000,00 787.500.000,00
26 Belanja Bantuan Keuangan 813.490.000,00 741.193.000,00
27 Belanja Tak Terduga - 14.496.896.320,00
28 Bagi Hasil Pajak -
-29 Bagi Hasil Retribusi -
-30 Bagi Hasil Pendapatan Lainnya -
-31 Jumlah Arus Keluar Kas (20 s/d 30) 2.142.822.788.567,13 1.965.560.433.323,65
32 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi (18 - 31) 486.994.826.684,90 395.476.175.946,83
33 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN 34 Arus Masuk Kas
35 Pendapatan Penjualan atas Tanah -
-36 Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin -
-37 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan -
-38 Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan -
-39 Pendapatan Penjualan atas Aset Tetap Lainnya -
-40 Pendapatan Penjualan atas Aset Lainnya -
-41 Jumlah Arus Masuk Kas (35 s/d 40) -
-42 Arus Keluar Kas
43 Belanja Tanah 49.976.230.200,00 48.005.130.850,00
44 Belanja Peralatan dan Mesin 126.001.726.231,00 73.002.944.388,00
45 Belanja Bangunan dan Gedung 77.845.094.339,22 77.825.988.951,00
46 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 202.731.778.491,00 162.150.548.508,00
47 Belanja Aset Tetap Lainnya 1.339.219.300,00 8.471.739.350,00
48 Belanja Aset Lainnya 5.366.496.200,00
-49 Jumlah Arus Keluar Kas (43 s/d 48) 463.260.544.761,22 369.456.352.047,00
50 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan (41 - 49) (463.260.544.761,22) (369.456.352.047,00)
3. LAPORAN ARUS KAS (LAK)
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2014 dan 2013
No
Uraian
Saldo 31 Des 2014
Saldo 31 Des 2013
51 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN 52 Arus Masuk Kas
53 Penerimaan Pinjaman Daerah 18.810.000,00 56.948.000,00
54 Pencairan Dana Cadangan - 23.646.598.633,00
55 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan -
-56 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat -
-57 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya -
-58 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank -
-59 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank -
-60 Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi -
-61 Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya -
-62 Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah -
-63 Penerimaan Sisa Kas Tahun 2013 (UYHD 2013) 189.346.639,00 214.257.783,00
64 Penerimaan Kewajiban Pihak Ketiga
-65 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara -
-66 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah -
-67 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya -
-68 Jumlah Arus Masuk Kas (53 s/d 67) 208.156.639,00 23.917.804.416,00
69 Arus Keluar Kas
70 Pembentukan Dana Cadangan -
-71 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah -
-72 Pembayaran Pokok Pinjaman yang Jatuh Tempo 5.788.123.753,98 15.248.924.659,99
73 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat -
-74 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya -
-75 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank -
-76 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank -
-77 Pembayaran Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi -
-78 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya -
-79 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara -
-80 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah -
-81 Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya -
-82 Pembayaran Utang Jangka Pendek -
-85 Pengeluaran sisa kas/UYHD tahun berkenaan 3.023.943.744,00 189.346.639,00
88 Jumlah Arus Keluar Kas (70 s/d 85) 8.812.067.497,98 15.438.271.298,99
89 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan (68 - 88) (8.603.910.858,98) 8.479.533.117,01
90 ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN 91 Arus Masuk Kas
92 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga 76.748.335.906,00 70.866.356.619,00
93 Sisa UYHD tahun Lalu -
-94 Sisa Uang kas di BLUD Tahun Lalu -
-95 Jumlah Arus Masuk Kas (92 s/d 94) 76.748.335.906,00 70.866.356.619,00
96 Arus Keluar Kas
97 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 76.748.335.906,00 70.866.356.619,00
98 Sisa UYHD Berjalan
99 Sisa Uang Kas di BLUD tahun Berjalan
100 Jumlah Arus Keluar Kas (97 s/d 99) 76.748.335.906,00 70.866.356.619,00
101 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran (95 - 100) -
-102 Kenaikan/(Penurunan) Kas (32 + 50 + 89 + 101) 15.130.371.064,70 34.499.357.016,84
103 Saldo Awal Kas di BUD 239.997.526.648,61 205.498.169.631,77
104 Saldo Akhir Kas di BUD (102+103) 255.127.897.713,31 239.997.526.648,61
105 Saldo Akhir Kas di Bendahara Pengeluaran 700.754.234,00 189.581.639,00
106 Saldo Akhir Kas di Bendahara FKTP 2.364.571.066,00
107 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 1.860.953.572,00 2.499.110.004,62
