BIAYA PROYEK
KETERANGAN
MODAL SENDIRI
KREDIT
JUMLAH
A.
Investasi
1. Tanah Dan Kandang
31.600.0002. Mesin Dan Peralatan
4.500.0003. Inventaris Kantor
1.800.0004. Kendaraan
1.200.0005. Lain-Lain
200.000Total Aktiva Tetap
39.300.000B.
Investasi Pra Operasional
1. Rencana Usaha
11.880.0002. Perizinan
3. Pelatihan
4.450.0004. Uji Coba Produksi
750.0005. Lain-Lain
250.000Total Pra Operasional
17.330.000C.
Total Investasi (A+B)
39.300.000 17.330.000 56.630.000D.
Modal Kerja
Biaya Pokok Produksi
1. Bahan Baku
5.750.0002. Upah Tenaga Produksi
3.700.0003. Biaya Umum Pabrik
Total Biaya Produksi
9.450.000Biaya Usaha
1. Gaji Pimpinan
4.500.0002. Gaji Karyawan
3.700.0003. Biaya Pemasaran
500.0004. Alat Tulis Kantor
100.0005. Biaya Sewa
860.0006. Lain-Lain
150.000Total Biaya Usaha
9.810.000Total Biaya Operasional
19.260.000Total Biaya Produksi
58.560.000 17.330.000 75.890.000PROYEKSI LABA RUGI
Keterangan
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5
A.
Penjualan
50.000.000 100.000.000 200.000.000 400.000.000 800.000.000B.
Biaya Pokok Produksi
1. Bahan Baku
5.750.000 15.200.000 34.100.000 71.900.000 147.500.0002. Upah Tenaga Kerja
3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.0003. Biaya Umum Pabrik
Total Biaya Pokok Produksi
9.450.000 18.900.000 37.800.000 75.600.000 151.200.000C.
Laba Kotor (A-B)
40.550.000 81.100.000 162.200.000 324.400.000 648.800.000D.
Biaya Usaha
1. Biaya Pimpinan
4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.0002. Gaji Karyawan
3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.0003. Biaya Pemasaran
500.000 500.000 500.000 500.000 500.0004. Perlegkapan Kantor
100.000 100.000 100.000 100.000 100.0005. Biaya Sewa
860.000 860.000 860.000 860.000 860.0007. Penyusutan
7.860.000 7.860.000 7.860.000 7.860.000 7.860.0008. Amortisasi
3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000Total Biaya Usaha
21.176.000 21.176.000 21.176.000 21.176.000 21.176.000E.
Laba Usaha (C-D)
19.374.000 59.924.000 141.024.000 303.224.000 627.624.000F.
Bunga
3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000G.
Laba Sebelum Pajak (E-F)
15.908.000 56.458.000 137.558.000 299.758.000 624.158.000H.
Pajak
I
Laba (G-H)
15.908.000 56.458.000 137.558.000 299.758.000 624.158.000J.
Bep (D/C)*100%
2.6110,9 2.6110,9 2.6110,9 2.6110,9 2.6110,9PROYEKSI ARUS KAS
Keterangan
Tahun 0
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5
Total Penjualan Masuk
A
.
Arus Kas Masuk
1. Penjualan Tunai
50.000.000 100.000.000 200.000.000 400.000.000 800.000.0002. Penerimaan Utang
3. Modal Sendiri
58.560.0004. Kredit Investasi
17.330.0005. Kredit Modal Kerja
6. Saldo Kas Awal
19.260.000 43.028.000 107.346.000 252.764.000 560.382.000Total Kas Masuk
75.890.000 69.260.000 143.028.000 307.346.000 652.764.000 1.360.382.000B
.
Arus Kas Keluar
1. Investasi
56.630.0002. Biaya Pokok Produksi
9.450.000 18.900.000 37.800.000 75.600.000 151.200.0003. Biaya Usaha Sebelum
Penyusutan
9.850.000 9.850.000 9.850.000 9.850.000 9.850.000
4. Bunga
3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.0005. Pajak
Total Kas Keluar
56.630.000 22.766.000 32.216.000 51.116.000 88.916.000 164.516.000C
.
Kas Bersih (A-B)
D
.
Kewajiban Bank
1. Angsuran Kredit
Investasi
3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000
2. Angsuran Modal Kerja
3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000 3.466.000Total Kewajiban Bank
e
.
Saldo kas akhir (C-D)
19.260.000 43.028.000 107.346.000 252.764.000 560.382.000 1.192.400
Keterangan
Tahun 0
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5
a
.
Kas Masuk
1. Penjualan Tunai
50.000.000 100.000.000 200.000.000 400.000.000 800.000.0002. Penjualan
Piutang
Total Kas Masuk
50.000.000 100.000.000 200.000.000 400.000.000 800.000.000b
.
Total Kas Keluar
56.630.000 22.766.000 32.216.000 51.116.000 88.916.000 164.516.000
c.
Kas Netto (A-B)
-56.630.000 27.234.000 67.784.000 148.886.000 311.084.000 635.484.000d
.
Factor Diskon F1=T2
1 0.8 0.69 0.58 0.48 0.4
e
.
Nilai Sekarang (C*D)
-56.630.000 21.787.000 46.770.000 86.353.000 149.320.000 254.193.000
f.
Faktor Diskon F2=T2
1 0,25 0,0625 0,015625 0,00390625 0,0009765625 558.369.330g
.
Nilai Sekarang (C*F)
-56.630.000 6.808.500 4.236.500 2.326.343,8 1.115.156,3 620.550,13 -41.422,950
h
.
Irr
IRR
: 20% + 558.369.330 / (558.369.330 – (-41.422,950) * (300% - 20% ))
: 20% + 0,9309 * 280%
:20% + 260,662 %
: 280,662 %
PROYEKSI NERACA
1. AKTIVA
Keterangan
Tahun 0
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5
a
.
Aktiva Lancer
1. Kas
14.750.000 43.028.000 107.346.000 252.764.000 560.382.000 1.192.400.0002. Piutang
3. Persediaan
Total Aktiva Lancer
14.750.000 43.028.000 107.346.000 252.764.000 560.382.000 1.192.400.000b
.
Aktiva Tetap
1. Tanah
2. Bangunan
3. Mesin Dan Peralatan
4. Investasi
5. Kendaraan
6. Lain-Lain
Total Aktiva Tetap
39.300.000 39.300.000 39.300.000 39.300.000 39.300.000 39.300.000Akumulasi Penyusutan
7.860.000 15.720.000 23.580.000 31.440.000 39.300.000Nilai Buku Aktiva Tetap
39.300.000 31.440.000 23.580.000 15.750.000 7.860.000 0c
.
Investasi Pra Operasi
17.330.000 17.330.000 17.330.000 17.330.000 17.330.000 17.330.000
Akumulasi Amortisai
3.466.000 6.932.000 10.398.000 13.864.000 17.330.000Niali Buku Aktiva Tak
Berwujud
17.330.000 13.864.000 10.398.000 6.932.000 3.466.000 0
2. KEWAJIBAN DAN MODAL
Keterangan
Tahun 0
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5
a.
Kewajiban Lancer
1. Utang Dagang
2. Kredit Modal Kerja
Total Kewajiban Lancar
b. Kewajiban Jangka
Panjang
Kredit Investasi
13.864.000 10.398.000 6.932.000 3.466.000 0Total Kewajiban Jangka
Panjang
13.864.000 10.398.000 6.932.000 3.466.000 0