Catatan :
1. Laporan Keuangan Publikasi pada tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2021 tidak diaudit, sementara Laporan Keuangan Publikasi pada tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 telah disusun berdasarkan Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan, Anggota PKF International (partner penanggung jawab: Ary Daniel Hartanto, SE., Ak., CA, CPA, SAS) dengan pendapat menyajikan secara wajar dalam semua hal yang material.
2. Laporan Keuangan Publikasi di atas merupakan gabungan Bank Konvensional dan Unit Usaha Syariah yang disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia
3. Laporan Keuangan Publikasi diatas disajikan untuk memenuhi :
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2019 tanggal 20 Desember 2019 Tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.03/2016 tanggal 08 Agustus 2016 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank.
b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 9/SEOJK.03/2020 tanggal 01 Juli 2020 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
4. Komposisi Modal Pemegang Saham berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa sebagaimana tersebut dalam Akta Notaris Anom Junprahadi, SH Nomor 33 tanggal 15 Februari 2021 yang telah mendapatkan pengesahan berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-AH.01.03-0140539 tanggal 18 Februari 2021.
5. Laporan Publikasi ini dapat diakses melalui website www.bpddiy.co.id
1 Pemerintah Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta 2 Pemerintah Kab. Sleman
3 Pemerintah Kota Yogyakarta 4 Pemerintah Kab. Bantul 5 Pemerintah Kab. Gunungkidul 6 Pemerintah Kab. Kulon Progo
51.22%
15.45%
12.31%
8.93%
6.84%
5.25%
2. Direksi Direktur Utama Direktur Umum Direktur Pemasaran Direktur Kepatuhan 1. Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris
: Ainun Na'im : Djoko Susanto : Kadarmanta Baskara Aji : Santoso Rohmad : Cahya Widi : Raden Agus Trimurjanto : Dian Ari Ani
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
Per 30 September 2021 dan 30 September 2020
(dalam jutaan rupiah)
No. Deskripsi Sept 2021 Juni 2021 Maret 2021 Des 2020 Sept 2020 Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1) 2.450.334 2.379.851 2.290.493 2.317.820 2.237.542
2 Modal Inti (Tier 1) 2.450.334 2.379.851 2.290.493 2.317.820 2.237.542
3 Total Modal 2.547.400 2.476.966 2.384.533 2.410.212 2.329.858
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 9.479.231 9.486.100 9.237.152 8.994.632 8.988.611 Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 25.85 25.10 24.80 25.77 24.89
6 Rasio Tier 1 (%) 25.85 25.10 24.80 25.77 24.89
7 Rasio Total Modal (%) 26.87 26.12 25.81 26.80 25.92
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%) - - - - - 9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%) - - - - - 10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%) - - - - - 11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) - - - - -
12 Komponen CET1 untuk buffer 17.34 16.46 16.15 17.01 16.13
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 17.406.227 16.113.859 15.153.856 15.740.362
14
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14.72 13.67 14.21 15.30 14.22
14a
Nilai Rasio pengungkit sesuai dengan Basel III dengan adanya Model Kerugian
Kredit Ekspektasian sesuai PSAK 71 secara Penuh. (%) (baris 2a / baris13)
N/A N/A N/A N/A N/A
14b
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14.72 13.67 14.21 15.30 14.22
14c
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
- - - - -
14d
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
- - - - -
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) - - - - 16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow ) - - - -
17 LCR (%) - - - -
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) - - - - 19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) - - - -
20 NSFR (%) - - - -
LAPORAN UKURAN UTAMA (KEY METRICS) PUBLIKASI EKSPOSUR RISIKO DAN PERMODALAN PT BANK BPD DIY
Tanggal Laporan: 30 september 2021
(dalam jutaan rupiah)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
: :
No 1
2
3
4
5
6
7
8 9 10 11 12 13
Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. -219003
Penyesuaian lainnya. -29976
Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 16651443
Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. 0
Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. 0
Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 224344
Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
0
Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode akuntansi tanggal perdagangan.
0
Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
0 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan
standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
0
Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka angka pada baris ini adalah 0 (nol)
0
Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
0
Posisi Laporan 30 September 2021
Keterangan Jumlah
Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 16676078
Laporan Total Eksposur Dalam Rasio Pengungkit
Nama Lembaga Jasa Keuangan PT BPD DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
R
: :
No
T - 1
1
17418457
2
0
3 0
4 0
5 -204791
6 -30824
7 17182842
8
0
9 0
10 0
11 0
12
0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
Eksposur sebagai agen SFT 0
Total Eksposur SFT 0
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
Nilai tercatat aset SFT secara gross 0
(Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) 0
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
0 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on untuk transaksi penjualan derivatif kredit) 0
Total Eksposur Transaksi Derivatif 0
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif 0
(Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) 0
Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit 0
Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan 16427100
Eksposur Transaksi Derivatif
Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
0 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai aset) 0
(CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) -219002
(Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
-29976 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
16676078
Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan
0
(Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) 0
Keterangan Periode
T Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Nama Lembaga Jasa Keuangan PT BPD DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
Posisi Laporan 30 September 2021
R
: :
No
T - 1
Keterangan Periode
T
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Nama Lembaga Jasa Keuangan PT BPD DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA Posisi Laporan 30 September 2021
19 449139
20
-235752
21 0
22
213387
23 2379851
24
17396229
25
13.68
25a
13.68
26 3.00
27 0.00
28
0
29
0
30
0 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
0 Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
0
Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
0 Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada) (%)
14.72
Nilai Minimum Rasio Pengungkit (%) 3.00
Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit (%) 0.00
Total Eksposur
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22
16651443
Rasio Pengungkit (Leverage)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada) (%)
14.72 Total Eksposur TRA
Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21
224343
Modal dan Total Eksposur
Modal Inti 2450334
Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi. Nilai gross sebelum dikurangi CKPN. 473900 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan FKK kemudian dikurangi CKPN) -249557
(CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) 0
R
: :
No
T - 1
Keterangan Periode
T
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Nama Lembaga Jasa Keuangan PT BPD DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA Posisi Laporan 30 September 2021
30a
0
31
0.00
31a
0.00 Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 (%)
0.00
Analisa Kualitatif
Total Modal Inti (tier 1) PT Bank BPD DIY Posisi September 2021 sebesar Rp2.450.334,-. Total Eksposur Posisi September 2021 sebesar Rp16.651.443. Rasio pengungkit PT Bank BPD DIY posisi September 2021 sebesar 14.72.
Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
0
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 (%)
0.00
