Laporan Neraca Keuangan ACA 2015

(1)

S Y A R I A

H

S Y A R I A

H

A S U R A N S I

PT ASURANSI CENTRAL ASIA

Wisma Asia Lantai 10, 12-15

Jalan Letjen S. Parman Kav. 79, Jakarta 11420

Telp. : (021) 56998288, Fax. : (021) 5637951, Email : cust-aca@aca.co.id

Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Unit Syariah

Hotline 24 Jam : 021 - 31 999 100

www.twitter.com/acaasuransi

www.aca.co.id

www.facebook.com/acaasuransi

NO.

URAIAN

2015

2014

NO.

URAIAN

2015

2014

I.

ASET

1

PENDAPATAN ASURANSI

2015

2014

1

Kas dan setara kas

119,670

109,824

2

Kontribusi bruto

36,962

35,173

A.

Tingkat Solvabilitas

2

Piutang kontribusi

61,240

60,152

3

Ujroh pengelola

16,976

16,210

a. Kekayaan Yang Diperkenankan

139,815

125,164

3

Piutang reasuransi

11,889

6,516

4

Bagian reasuransi (atas resiko)

8,953

6,067

b. Kewajiban

136,750

122,182

4

Piutang :

5

Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak

(745)

(2,367)

c. Jumlah Tingkat Solvabilitas

3,065

2,982

a. Murabahah

-

6

Jumlah Pendapatan

11,778

15,263

b. Salam

-

B.

Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)

9,614

9,402

c. Istishna

-

7

BEBAN ASURANSI

5

Investasi pada surat berharga

261

342

8

Pembayaran klaim

16,297

20,768

C.

Kelebihan (Kekurangan) BTS

(6,549)

(6,420)

6

Pembiayaan

9

Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain

4,231

10,826

a. Murabahah

9

10 Klaim yang masih harus dibayar

-

D.

Rasio Pencapaian (%) **)

32%

b. Musyakarah

-

11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung

7

Investasi pada entitas lain

-

reasuransi dan pihak lain

-

-8

Properti investasi

-

12 Penyisihan teknis

(1,093)

(794)

9

Aset lain

5,405

5,844

13 Beban pengelolaan asuransi

-

2015

2014

10 Jumlah Aset

198,474

182,687

14 Jumlah Beban Asuransi

10,973

9,148

A.

Dana Jaminan

a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan

5,500

II.

KEWAJIBAN

15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi

805

6,115

b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'

-

-1

Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak

4,413

5,158

c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta

-

-2

Utang klaim

2,625

3,682

16 Pendapatan Investasi

3

Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan

2,693

3,786

17 Total pendapatan investasi

1,251

1,121

B.

Rasio Investasi (SAP) terhadap

4

Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'

18 Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi

-

Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)

837.47

619.61

yang masih harus dibayar

7,014

6,497

19 Pendapatan Investasi Neto

1,251

1,121

5

Utang reasuransi

5,256

1,177

20 Pendapatan (beban) lain

-

C.

Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap

6

Utang dividen

-

21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'

2,056

7,236

Modal Sendiri (%)

18.75

24.31

7

Utang pajak

84

11

8

Utang lain

92,212

80,892

D.

Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap

9

Jumlah Kewajiban

114,297

101,203

Penutupan tidak langsung (%)

-

III.

DANA PESERTA

E. Rasio Likuiditas (%)

153.78

142.04

10 Dana syirkah temporer

-

-11 Mudharabah

-

F.

Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap

12 Dana tabarru'

21,360

18,687

Pendapatan Premi Neto (%)

93.17

59.94

13 Jumlah Dana Peserta

21,360

18,687

2015

2014

IV.

EKUITAS

A.

Kekayaan yang tersedia untuk qardh

38,739

39,201

14 Modal disetor

36,950

15 Tambahan modal disetor

-

B.

Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)

%

16 Saldo laba

25,867

25,847

a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk

Reasuransi Dalam Negeri

17 Jumlah Ekuitas

62,817

62,797

mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul

1.

PT Reasuransi Internasional Indonesia

55

akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban

6,730

6,582

2.

PT Reasuransi Nasional Indonesia

30

18 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas

198,474

182,687

b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi

3.

PT Maskapai Reasuransi Indonesia, Tbk.

15

risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan

SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian

dari luar.

356

206

c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga

tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan

-

1.

Prof DR. H.M. Amin Suma

2.

DR. K.H. Manarul Hidayat

C.

Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk

3.

DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed

qardh

31,653

32,413

NO

URAIAN

2015

2014

1

Pendapatan

2

Pendapatan pengelolaan operasi asuransi

16,976

16,210

Komisaris dan Direksi

3

Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta

-

2015

2014

4

Pendapatan pembagian surplus underwriting

1,278

5,029

A.

DEWAN KOMISARIS

5

Pendapatan investasi

1,100

1,061

a. Kekayaan

87,905

81,680

KOMISARIS UTAMA

: Anthoni Salim

6

Jumlah Pendapatan

19,354

22,300

b. Kewajiban

25,088

18,883

KOMISARIS INDEPENDEN

: Indomen Saragih

c. Jumlah Tingkat Solvabilitas

62,817

62,797

: Paul Hardjatmo

7

Beban

: Bahder Munir Syamsoeddin

8

Beban komisi

7,018

4,262

B.

Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)

KOMISARIS

: Phiong, Phillipus Darma

9

Ujroh dibayar

1,088

689

a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh

7,086

6,788

10 Beban umum dan administrasi

6,351

4,213

b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum

25,000

DIREKSI

11 Beban pemasaran

3,209

992

c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan

DIREKTUR UTAMA

: Hailamsah Teddy

12 Beban pengembangan

151

210

(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)

25,000

DIREKTUR

: Juliati Boddhiya

13 Jumlah Beban

17,817

10,366

DIREKTUR

: Arry Dharma

C.

Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan

37,817

37,797

DIREKTUR

: Debie Wijaya

14 Laba Usaha

1,537

11,934

15 Pendapatan (beban) non usaha neto

783

559

Keterangan :

16 Laba sebelum pajak

2,320

12,493

*)

Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang

17 Beban pajak

-

dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi

18 Laba neto

2,320

12,493

pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua

Jakarta, 29 April 2016

Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.

S.E. & O

**)

Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan

Direksi

sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.

PT Asuransi Central Asia

***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan

No. 11/PMK.010/2011.

Solvabilitas Dana Perusahaan

URAIAN

Dewan Pengawas Syariah

REASURADUR UTAMA

Nama Reasuradur

(dalam jutaan rupiah)

KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN

PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

Kekayaan yang tersedia untuk Qardh

LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'

LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'

NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH

Indikator Keuangan Lainnya

PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

2015

2014

2015

2014

No.

U R A I A N

2015

2014

I. INVESTASI I. LIABILIUTANG 1 PENDAPATAN UNDERWRITING

1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 613,730 733,642 1 Utang Klaim 187,192 172,160 2 Premi Bruto

2 Saham 1,610,881 1,401,576 2 Utang Reasuransi 180,224 118,036 3 a. Premi Penutupan Langsung 2,945,188 2,696,662 A. Tingkat Solvabilitas 3 Obligasi dan MTN 83,692 44,721 3 Utang Komisi 126,228 110,716 4 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 34,249 23,977 a. Aset Yang Diperkenankan 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau 4 Utang Pajak 4,004 4,120 5 c. Komisi Dibayar 493,243 391,447 b. Liabilitas

dijamin oleh Pemerintah 2,232 15,014 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 75,267 95,187 6 Jumlah Premi Bruto (3+4-5) 2,486,194 2,329,192 Jumlah Tingkat Solvabilitas 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau 6 Utang Bagi Hasil 7,014 6,497 7 Premi Reasuransi B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)

dijamin oleh BI - - 7 Utang Zakat - - 8 a. Premi Reasuransi Dibayar 1,673,736 1,367,080 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)

6 Unit Penyertaan Reksadana 276,344 359,832 8 Utang Lain 868,518 883,906 9 b. Komisi Reasuransi Diterima 425,071 353,862 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas 7 Penyertaan Langsung 2,024,500 2,200,875 9 Jumlah Utang (1 s/d 8) 1,448,447 1,390,622 10 Jumlah Premi Reasuransi (8-9) 1,248,665 1,013,218 (Schedule B)

8 Bangunan dengan Hak Strata atau 11 Premi Neto (6-10) 1,237,529 1,315,974 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Tanah dengan Bangunan untuk investasi 45,344 42,207 12 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)

9 Pinjaman Hipotik - - II. CADANGAN TEKNIS 13 a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri) 605,884 530,811 d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim 10 Pembiayaan Murabahah - - 10 Cadangan Atas Premi Yang Belum 14 b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri) 507,748 605,884 yang Diperkirakan (Schedule D)

11 Pembiayaan Mudharabah - - Merupakan Pendapatan 1,074,239 1,027,668 15 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14) 98,136 (75,073) e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi 12 Investasi Lain 40,796 106,221 11 Cadangan Klaim 2,440,343 2,293,903 16 Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15) 1,335,665 1,240,901 (Schedule E)

13 Jumlah Investasi (1 s/d 12) 4,697,519 4,904,088 12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11) 3,514,582 3,321,571 17 Pendapatan Underwriting Lain Neto - - f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 18 PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17) 1,335,665 1,240,901 g. Risiko Operasional (Schedule G)

II. BUKAN INVESTASI 13 Jumlah Liabilitas (9+12) 4,963,029 4,712,193 19 BEBAN UNDERWRITING Jumlah MMBR

14 Kas dan Bank 326,915 202,944 20 Beban Klaim C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas

15 Tagihan Premi Penutupan Langsung 865,132 839,854 21 a. Klaim Bruto 1,647,354 1,558,598 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)

16 Tagihan Reasuransi 494,963 547,620 III. EKUITAS 22 b. Klaim Reasuransi 743,078 792,612

17 Tagihan Hasil Investasi 12,675 15,509 14 Modal Disetor 100,000 100,000 23 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim

18 Aset Reasuransi 2,529,986 2,151,014 15 Agio Saham - - 24 c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri) 469,741 555,728

19 Bangunan dengan Hak Strata atau 16 Saldo Laba 2,119,378 1,983,976 25 c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri) 555,728 475,282 a. Jumlah Dana Jaminan Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 42,717 41,979 17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak (18,285) (40,788) 26 Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25) 818,289 846,432 b. Rasio Likuiditas (%) 20 Perangkat Keras Komputer 11,745 3,649 18 Komponen Ekuitas Lainnya 2,061,489 2,112,604 27 Beban Underwriting Lain Neto 26,575 20,420 c. Rasio Kecukupan Investasi (%)

21 Aset Tetap Lain 18,390 20,079 19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18) 4,262,582 4,155,792 28 BEBAN UNDERWRITING (26+27) 844,864 866,852 d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%) 22 Aset Lain 225,569 141,249 29 HASIL UNDERWRITING (18-28) 490,801 374,049 e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)

23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22) 4,528,092 3,963,897 30 Hasil Investasi 147,137 213,649 terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 31 Bagi Hasil 18,254 21,239

24 Jumlah Aset (13 + 23) 9,225,611 8,867,985 20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19) 9,225,611 8,867,985 32 Beban Usaha

33 a. Beban Pemasaran 138,779 64,620 PEMILIK

Catatan: 34 b. Beban Umum dan Administrasi 343,920 306,565 1. Anthoni Salim 33,00% DEWAN KOMISARIS

a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan % 35 Jumlah Beban Usaha (32+33) 482,699 371,185 2. PT Asian International Investindo 32,00% KOMISARIS UTAMA Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit Reasuransi Dalam Negeri 36 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35) 173,493 237,752 3. PT Lintas Sejahtera Langgeng 18,93% KOMISARIS INDEPENDEN Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru. 1. PT Reasuransi Internasional Indonesia 21 37 Hasil (Beban) Lain 50,157 17,833 4. Raymond Salim 2,51% KOMISARIS INDEPENDEN Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah 2. PT Reasuransi Nasional Indonesia 18.5 38 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37) 223,650 255,585 5. Teddy Salim 2,51% KOMISARIS INDEPENDEN sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua 3. PT Tugu Reasuransi Indonesia 3 39 Zakat 20 70 6. Aylen Salim 2,51% KOMISARIS Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. 40 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39) 223,630 255,515 7. Renny Salim 2,51% b. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam 41 Pajak Penghasilan 39,428 21,845 8. Sjerra Salim 2,51% DIREKSI

pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional. Reasuransi Luar Negeri 42 LABA SETELAH PAJAK (40-41) 184,202 233,670 9. Brenda Salim 2,51% DIREKTUR UTAMA c. Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah 1. Berkley Re Asia 10 43 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK (28,611) (131,341) 10. Sri Rahayu Kartorahardjo 0,62% DIREKTUR

diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan 2. General Insurance Corporation of India 10 44 JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43) 155,591 102,329 11. Dharmawan Gozali 0,40% DIREKTUR

pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 27 April 2016. 3. China Reinsurance (Group) Corporation 8 DIREKTUR

d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan 4. Partner Reinsurance Europe SE 5 Keterangan:

Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report). 5. The TOA Reinsurance Co., Ltd. 5 1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.

e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795 6. AIOI Nissay Dowa Insurance 3 2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas

Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440 yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang Jakarta, 29 April 2016 mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. S.E. & O 3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Direksi 1. Prof DR. H.M. Amin Suma Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas PT Asuransi Central Asia 2. DR. K.H. Manarul Hidayat paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.

3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed

Informasi Lain

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR

Pemenuhan Tingkat Solvabilitas

KETERANGAN

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

A S E T

LIABILITAS DAN EKUITAS

Reasuradur Utama

Nama Reasuradur

2015

2014

6,378,329

6,017,968 4,857,118

4,574,825 1,521,211

1,443,143

422,151

325,742

-55,024

47,197

222,139

264,494

-174,627

149,953 4,616

3,591 878,557

790,977 642,654

652,166 173.15% 182.45%

20,232 20,379 193.71% 177.61% 247.13% 230.46% 10.87% 17.06%

102.54% 101.69%