AKTIF
1 3 5
A
1
a. 2 Tahun setelah dinyatakan
tidak berlaku
Permanen
- Dokumen Rencana Kerja Tahunan
2 Tahun setelah tahun anggaran berakhir
Dinilai Kembali
c. 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Dinilai Kembali
2
a. 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
- RUU APBN
TANGGAL 15 APRIL 2014
IN AKTIF 4
3 tahun
3 tahun
KETERANGAN ( R E T E N S I )
JADWAL RETENSI ARSIP KEUANGAN BADAN NARKOTIKA NASIONAL
Pengantar Nota Keuangan Pemerintah dan Rancangan Undang-Undang APBN:
Penyampaian RAPBN Pemerintah Kepada DPR-RI
- Pidato Presiden pengantar nota keuangan
NO J E N I S A R S I P
JANGKA WAKTU PENYIMPANAN
RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA (RAPBN) DAN RUU APBN-P
Penyusunan RAPBN
Kebijakan Umum, Renstra, Strategi dan Prioritas
- Dokumen Rencana Strategis atas Rencana Kerja Jangka Panjang atau Rencana Kerja Lima Tahun
b. Dokumen Rencana Anggaran Kerja Instansi Pemerintah (RAKIP) dan Dokumen Rencana Kerja Anggaran Kementerian/Lembaga (RKA-K/L)
Dokumen Rancangan Anggaran Satuan Kerja Instansi Pemerintah (RASKIP) / Standar Biaya Khusus (SBK)
- Nota Keuangan
3 tahun
3 tahun 2
1 2 3 4 5
b. 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir Permanen
c 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Permanen
3 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
4 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Dinilai Kembali
5 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
6 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
7 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
8 Keputusan Presiden tentang Rincian APBN-P 2 Tahun setelah tahun
anggaran berakhir
Musnah
B PELAKSANAAN ANGGARAN
1. 1 Tahun Setelah diperbaharui Musnah
2. Dokumen Realisasi Pendapatan
a. Surat Setoran Pajak (SSP) 2 Tahun setelah UU tentang
pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
b. 2 Tahun setelah UU tentang
pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali 3 tahun
3 tahun
3 tahun
3 tahun
3 tahun
3 tahun
4 Tahun
5 Tahun
5 Tahun Daftar Isian Pelaksana Anggaran (DIPA), Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)
dan Revisinya mulai dari usulan, notulen sampai dengan penetapan DIPA, POK dan revisinya
Notulen Pembahasan RUU APBN-P oleh Pemerintah dan DPR
Ketentuan/Peraturan Menteri Keuangan Menyangkut Pelaksanaan, Penatausahaan dan Pertanggungjawaban Anggaran
Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan (UU APBN-P)
Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) atau Bukti Setor Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) dan Rencana Kerja Pemerintah (RKP)
Usulan Pemerintah Mengenai Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Perubahan (RUU APBN-P)
Pembahasan RAPBN oleh Komisi III DPR RI
Nota Jawaban DPR-RI terkait dengan Pembahasan RUU APBN dengan Komisi III DPR RI
3 tahun
3 tahun
1 2 3 4 5
c. 2 Tahun setelah UU tentang
pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
d. 2 Tahun setelah UU tentang
pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
e. Laporan Realisasi Pendapatan Negara dari masing-masing Satuan Kerja 2 Tahun setelah UU tentang pertanggungjawaban APBN
disahkan
Dinilai Kembali
f. Dokumen Piutang Negara Selama Piutang Belum
Tertagih
Dinilai Kembali
g. Selama Barang Masih Dikuasi Permanen
3.
a.
2 Tahun setelah UU tentang Pertanggungjawaban APBN
disahkan
Musnah
2 Tahun setelah UU tentang Pertanggungjawaban APBN
disahkan
Dinilai Kembali
Selama barang masih dikuasai Permanen
2 Tahun setelah UU tentang Pertanggungjawaban APBN
disahkan
Dinilai Kembali
Selama Software masih Permanen
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
3 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
- - -
2. Barang Inventaris:
- Barang Bergerak/Barang Inventaris
- Tanah dan Bangunan
4. Software Komputer 3. Jasa
Laporan Pengelolaan Barang Milik Negara
Belanja
Dokumen Pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa termasuk Dokumen-Dokumen 1. Barang pakai habis
Bukti Setor Sisa Anggaran Lebih atau Bukti Setor Pengambilan Belanja
Bukti Setor Bunga dan atau Jasa Giro Bank
1 2 3 4 5
b. 2 Tahun setelah UU tentang
Pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
c. 2 Tahun setelah UU tentang
Pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
- Laporan Pertanggungjawaban (LPJ)
d. 3 Tahun Dinilai Kembali
5 Tahun
5 Tahun
- Buku Kas Pengawasan Anggaran - Rekening Koran Bank
Daftar Gaji/Tunjangan/Lembur/Honorarium - Surat Permintaan Pembayaran (SPP) - Surat Perintah Membayar (SPM) - Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Dokumen Tata Usaha Anggaran yaitu:
- Buku Kas Umum (BKU) - Buku Kas Pembantu (BKP) - Penetapan Pemenang - Surat Perintah Kerja (SPK) - Kontrak/Adenddum Kontrak Dokumen Pembayaran Keuangan:
- Pengajuan Kebutuhan Penarikan Kas
- Bukti-Bukti Tagihan dari Pihak Ketiga dan yang terkait - Pengumuman Lelang
- Dokumen Prakualifikasi
- Dokumen Peninjauan Lapangan - Berita Acara Penjelasan Pekerjaan - Berita Acara Pelelangan
- Usulan Calon Pemenang
Catatan: yang termasuk dokumen pengadaan barang dan jasa antara lain:
2 Tahun setelah UU tentang Pertanggungjawaban APBN
disahkan
1 2 3 4 5
e. Selama yang bersangkutan
masih pegawai
Dinilai Kembali
f. 2 Tahun setelah UU tentang
Pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
g. 2 Tahun setelah UU tentang
Pertanggungjawaban APBN disahkan
Permanen
C
1. Selama informasinya masih
diperlukan
Permanen
2. Selama informasinya masih
diperlukan
Permanen
3. 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
Permanen
2 Tahun setelah perjanjian pinjaman berakhir
Permanen 5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
3 Tahun
3 Tahun
5 Tahun 5 Tahun BANTUAN/PINJAMAN LUAR NEGERI
Daftar Proyek-proyek yang akan dibiayai dari Pinjaman Luar Negeri (Blue Book)
Dokumen Kesanggupan Negara Donor untuk Membiayai (Green Book)
Dokumen Memorandum of Understanding (MoU), dan Dokumen Sejenisnya
4. Dokumen Loan Agreement Pinjaman/Hibah Luar Negeri (PHLN), Legal Opinion , Perjanjian Penerusan Pinjaman dan Surat Menyurat dengan Lender
Laporan Keuangan Tahunan terdiri dari:
- Laporan Realisasi Anggaran (LRA) - Neraca
- Laporan Arus Kas
- Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) Dokumen Akuntansi Keuangan:
- Berita Acara Pemeriksaan Kas - Kas/Register Penutupan Kas - Arsip Data Komputer (ADK)
- Berita Acara Rekonsiliasi Antara Satuan Kerja dan KPPN Kartu Gaji
1 2 3 4 5 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
Permanen
6. Permanen
2 Tahun setelah perjanjian pinjaman berakhir
Dinilai Kembali
8. 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
Dinilai Kembali
9. 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
Dinilai Kembali
10. 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
Permanen
11. Permanen
12. Laporan Hutang Negara: Permanen
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun
5 Tahun 5 Tahun
- Laporan Pembayaran Hutang Negara - Laporan Posisi Hutang Negara Report/Laporan yang terdiri dari:
- Progress Report - Monthly Report - Quarterly Report
- Final Report/Completion Report
Realisasi Pencairan Dana Pinjaman/Hibah Luar Negeri, yaitu: Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D), SPM beserta l;ampirannya, antara lain: SPP, Kontrak, BA, dan Data Pendukung Lainnya.
Replenisment (Permintaan Penarikan Dana dari Negara Donor) meliputi antara lain: No Objection Letter (NOL), Project Implementation, Notification of Cantract, Withdrawal Authorization (WA), Statement og Expenditure (SE)
Staff Appraisal Report
- Special Account/Imprest Fund
- Dokumen Pengesahan atas Penerimaan Hibah Luar Negeri - Notice Of Disbursement
7. Otorisasi Penarikan Dana (Payment Advice)
5. Alokasi dan Relokasi Penggunaan Dana Pinjaman/Hibah Luar Negeri
Aplikasi Penarikan Dana Pinjaman/Hibah Luar Negeri (PHLN) berikut lampirannya - Reimbursement
- Direct Payment/Transfer Procedure - Special Commitment L/C Opening
2 Tahun setelah UU Pertanggungjawaban APBN
disahkan
2 Tahun setelah perjanjian pinjaman berakhir 2 Tahun setelah perjanjian
pinjaman berakhir
1 2 3 4 5
13. Selama peraturan tersebut
masih berlaku
- Permanen
D
Keputusan Pengguna Anggaran tentang Penetapan Selama masih menjabat Dinilai Kembali
E SISTEM AKUNTASI INSTANSI (SAI)
Selama belum ada perubahan Musnah
Selama belum ada perubahan Musnah
2 tahun setelah UU Pertanggungjawaban APBN
disahkan
Musnah
4. 2 tahun setelah UU
Pertanggungjawaban APBN disahkan
Dinilai Kembali
F
2 Tahun setelah ditindaklanjuti Dinilai Kembali
2 tahun 5 Tahun
3 Tahun
5 Tahun 5 tahun
2 tahun
Laporan realisasi Sementara APBN
PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN NEGARA
1. Laporan Hasil Pemeriksaan Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia atas Laporan Keuangan
2. Kebijakan Akuntansi
3. Arsip Data Komputer dan Berita Acara Rekonsiliasi 1. Manual Implementasi Sistem Akuntasi Instansi (SAI) 1.
- Kuasa Pengguna Anggaran - Kuasa Pengguna Barang/Jasa
- Bendahara Penerimaan/Pengeluaran - Pengelola Barang
- Unit Akuntansi Pengguna barang (UAPB) - Panitia Pengadaan Barang dan Jasa - Panitia Penerimaan Barang dan Jasa termasuk berita acara serah terima jabatan - Unit akuntansi Penggunaan Anggaran (UAPA)
Ketentuan/Peraturan yang menyangkut Pinjaman/Hibah Luar Negeri
PENGELOLAAN APBN/DANA PINJAMAN/HIBAH LUAR NEGERI (PHLN)
- Pejabat Pembuat Komitmen - Pejabat Pembuat Daftar Gaji - Pejabat Penandatanganan SPM
1 2 3 4 5 2.
2 Tahun setelah ditindaklanjuti Dinilai Kembali
3. Permanen
a.
b.
c.
4. 5 Tahun setelah tagihan Permanen
a. tuntutan perbendaharaan
b. /tuntutan ganti rugi dilunasi
1 : ……..
2 : ……..
3 : ……..
4 : ……..
5 : ……..
5 Tahun
5 Tahun
2 Tahun setelah hak dan kewajiban habis
Ditetapkan di Jakarta
Kepala Badan Narkotika Nasional
Anang Iskandar LHP (Laporan Hasil Pemeriksaan)
MHP (Memorandum Hasil Pemeriksaan) Tindak Lanjut/Tanggapan LHP
2 Tahun setelah ditindaklanjuti
Pada tanggal 15 April 2014 Paraf :
Konseptor/Kabag TU Direktur Hukum Plt. Dehukker Karo Um Sestama BNN
ttd Dokumen Penyelesaian Kerugian Negara:
Tuntutan Perbendaharaan Tuntutan Ganti rugi
Hasil Pengawasan dan Pemeriksaan Internal
Laporan Aparat Pemeriksa Fungsional:
