RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-1

PADA IUI CV GRAHA PAPAN LESTARI

1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon

Email

: (0541) 747798

trustindoprimakarya@gmail.com

e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia f. Standar Audit yang

Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Tim Auditor : Sasmita Munandari, S.Hut (Lead Auditor); dan Adi Surya, SE (Auditor).

h. Tim Pengambil Keputusan : Ir. Rudy Setyawan 2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : CV Graha Papan Lestari

b. No. & Tgl. SK IUI : No. 01/3574/IU/PMDN/2016 tanggal 06 Juni 2016

c. Produk : Laminated Board/Barecore kapasitas 1.400 m3_{/tahun dan} Kiln Dry kapasitas 3.000 m3_/tahun

d. Alamat Lokasi : Jl. Prof. Dr. Hamka RT. 006/001, Kelurahan Kareng Lor, Kecamatan Kedopok, Kota Probolinggo

e. Alamat Kantor : Jl. Prof. Dr. Hamka RT. 006/001, Kelurahan Kareng Lor, Kecamatan Kedopok, Kota Probolinggo

f. Email : grahapapanlestari@gmail.com g. Pengurus Perusahaan : Direktur : Agus Setiawan, S.Hut h. Management Representatif : Ellyas Adityawan

3. RINGKASAN TAHAPAN VERIFIKASI LK

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Pertemuan Pembukaan

16 Oktober 2017 Kantor CV Graha

Papan Lestari

Pemaparan kepada auditee meliputi

pengenalan Tim Audit; Tujuan, ruang lingkup audit, metode dan kriteria penilaian; dan syarat dan aturan pelaksanaan audit lapangan. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

16 – 17 Oktober 2017

Kantor & Industri CV Graha Papan

Lestari

a. Memverifikasi dokumen persyaratan pemenuhan standar VLK untuk rentang waktu 1 (satu) bulan terakhir.

b. Pemeriksaan bukti implementasi di lapangan secara sampling (uji petik).

c. Menganalisa kesesuaian pemenuhan verifier sesuai kriteria legalitas kayu berdasarkan Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/ PHPL/SET/4/2016.

d. Menyusun kesimpulan audit.

Pertemuan Penutupan

17 Oktober 2017 Kantor CV Graha

Papan Lestari

Pemaparan dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit, catatan ketidaksesuaian dan catatan observasi. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir

Pengambilan Keputusan

Bogor, 7 November 2017

a. CV Graha Papan Lestari dinilai telah

MEMENUHI standar verifikasi legalitas kayu sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016.

b. S-LK CV Graha Papan Lestari dapat

DIPERTAHANKAN sesuai masa berlaku dan lingkup sertifikasinya.

4. RESUME HASIL PENILIKAN KE-1 : A. PRINSIP 1

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1.1.1.

a. Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hokum atau KTP bagi usaha perorangan M

- Akta Pendirian Perseroan Komanditer No. 06 tanggal 06 Oktober 2015 di hadapan notaris Justina Judywati Sutandi. SH, di Probolinggo.

- Akta pendirian telah didaftarkan di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Probolinggo No. 126/CV/XI/2015/Leg.Pn.Pbl tanggal 18 November 2015.

b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri

M

- SIUP Kecil No. 517.1/004/425.202/2016 tanggal 07 Januari 2016 yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Perizinan Pemerintah Kota Probolinggo. - Masa berlaku sampai dengan 07 Januari

2021 c. Izin HO (izin gangguan

lingkungan sekitar industri)

NA

Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 19 tahun 2017 tanggal 29 Maret 2017 pasal 1 menyataan penetapan Izin Gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

M

- TDP No. 13.10.3.16.00001, yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Perizinan Kota Probolinggo pada tanggal 07 Januari 2016

- Masa berlaku sampai dengan 07 Januari 2021

e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

M

- NPWP No. 74.430.353.8-625.00 yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia Direktorat Jenderal Pajak

- SKT No. S-10477KT/WPJ.12/KP/0603/2015 tanggal 11 November 2015 yang diterbitkan oleh Kantor Pelayanan Pajak Pratama Probolinggo

/2016 tanggal 13 September 2016 yang diterbitkan oleh Kantor Wilayah Jawa Timur III, Kantor Pelayanan Pajak Pratama Probolinggo

f. Dokumen lingkungan hidup (UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ DELH/dokumen lingkungan lain yang setara)

M

- Dokumen UKL – UPL sesuai dengan Keputusan Walikota Probolinggo No. 188.45/360/KEP/425.012/2016 tanggal 27 Mei 2016.

- Dokumen UKL-UPL yang disusun pada November 2015, dan telah mendapat rekomendasi dari Badan Lingkungan Hidup Kota Probolinggo No. 660/217/425.205 /2016 tanggal 29 Januari 2016.

- CV Graha Papan Lestari sedang dalam proses analisa terkait dengan pengujian ambien dan kebisingan yang dibuktikan dengan Surat Pernyataan No. 056/MBS-DMP/X/2017 tanggal 27 Oktober 2017 dari Laboratorium PT Mitralab Buana Surabaya g. IUIPHHK, Izin Usaha

Industri (IUI), atau Izin Usaha Tetap (IUT)

M

- IUI No. 01/3574/IU/PMDN/2016 tanggal 06 Juni 2016 sesuai Keputusan Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan kota Probolinggo

- Produk berupa Laminated Board/Barecore kapasitas 1.400 m3_{/tahun dan Kiln Dry} kapasitas 3.000 m3_/tahun

h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK

NA

CV Graha Papan Lestari merupakan industri lanjutan sehingga tidak diwajibkan membuat dan melaporkan RPBBI

1.2.1. Dokumen identitas importir NA Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir.

1.2.2.

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importir.

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir.

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1.3.1.

a. Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai salah satu anggota kelompok.

b. Internal audit anggota

kelompok NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai salah satu anggota kelompok.

B. PRINSIP 2

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

2.1.1.

a.Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi dengan bukti pembelian

M

- Selama periode Oktober 2016 – September 2017, CV Graha Papan Lestari melakukan pembelian bahan baku kayu gergajian yang seluruhnya berasal dari hutan rakyat dengan jenis sengon.

- Seluruh penerimaan bahan baku dilengkapi dengan dokumen jual beli yang sah berupa Purchase Order (PO) dan Cash Voucher Payment.

b.Daftar Pemeriksaan Kayu

Bulat (DPKB) NA

Selama periode Oktober 2016 – September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak menerima dan mengolah kayu dari hutan negara/alam c. Bukti serah terima kayu

selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi

dengan dokumen

angkutan hasil hutan yang sah

M

- Seluruh penerimaan bahan baku kayu gergajian sengon dilengkapi dengan Berita Acara Serah Terima (BAST) kayu gergajian berupa surat jalan yang telah ditandatangani oleh pihak pemasok dan penerima (CV Graha Papan Lestari).

- Penerimaan bahan baku dilengkapi dengan dokumen angkutan yang sah yaitu Nota Angkutan

d.Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah M

- Selama periode Oktober 2016 – September 2017, CV Graha Papan Lestari menerima kayu gergajian jenis sengon yang seluruhnya

berasal dari hutan rakyat sebesar 7.528,3757 m3

- Penerimaan bahan baku tersebut dilengkapi dengan dokumen angkutan yang sah berupa Nota Angkutan sebanyak 398 set dokumen. - CV Graha Papan Lestari tidak memiliki GANIS

PHPL.

- Hasil uji petik menunjukkan kesesuaian stok bahan baku di lapangan dengan dokumen angkutannya.

- Hasil verifikasi menunjukkan data yang tercantum dalam dokumen LMHHKO telah sesuai dengan dokumen pendukung berupa dokumen penerimaan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

- Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak ditemukan penerimaan dan pengolahan kayu lelang.

e.Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari Petugas Kehutanan atau Aparat Desa/ Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bulan dari kayu lelang, serta DKP

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak menerima dan mengolah bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu dari kayu lelang.

f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak menerima dan mengolah kayu limbah industri.

g.Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari

pemasok M

- Seluruh penerimaan bahan baku kayu gergajian dilengkapi dengan dokumen DKP. - CV Graha Papan Lestari telah memiliki

prosedur pengecekan DKP.

- CV Graha Papan Lestari telah menunjuk petugas pengecek DKP yang dibuktikan

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

dengan adanya surat penunjukkan petugas pengecek DKP tanggal 01 Agustus 2016 yang telah disetujui dan ditandatangani oleh Direktur Perusahaan.

- CV Graha Papan Lestari telah membuat laporan pengecekan DKP

h.Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP

NA

Seluruh pemasok CV Graha Papan Lestari telah ber DKP

i. Dokumen pendukung

RPBBI NA

CV Graha Papan Lestari merupakan industri lanjutan sehingga tidak diwajibkan adanya dokumen pendukung RPBBI

2.1.2.

a. Pemberitahuan impor

barang (PIB) _NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

b. Bill of Lading (B/L)

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

c. Packing List (P/L)

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

d. Invoice

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

e. Deklarasi

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea

masuk) NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

g. Dokumen lain yang

relevan (diantaranya NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan

CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya

mengolah kayu impor.

h. Bukti penggunaan kayu

dan produk turunannya _NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

2.1.3.

a. Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi

M Terdapat laporan penggunaan bahan baku dan _{hasil produksi} b. Laporan produksi hasil

olahan M

Rendemen rata – rata telah sesuai dengan input dan output nya.

c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan

M Realisasi produksi tidak melebihi kapasi tas izin _{yang diberikan} d. Hasil produksi yang

berasal dari kayu lelang dipisahkan

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak menerima dan mengolah kayu lelang

e. Dokumen

catatan/laporan mutasi kayu

M

- CV Graha Papan Lestari telah membuat LMHHKO (Laporan Mutasi Hasil Hutan Kayu Olahan) selama periode Oktober 2016 – September 2017.

- LMHHKO yang dibuat oleh CV Graha Papan Lestari telah sesuai dengan dokumen pendukungnya.

- CV Graha Papan Lestari telah melaporkan LMHHKO tersebut ke Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur dan BPPHP Wilayah VII Surabaya.

2.1.4.

a. Dokumen S-LK atau DKP

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee

dengan pihak penyedia NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

jasa (pihak lain)

c. Berita acara serah terima

kayu yang dijasakan _NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

e. Adanya

pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa

NA

Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

NO. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

3.1.1.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah

M

- Selama periode Oktober 2016 – September 2017, CV Graha Papan menjual hasil produksi berupa barecore dan melakukan pemindahtanganan kayu gergajian sengon kering dengan tujuan domestik.

- Penjualan barecore sebesar 171,4181 m3_, dilengkapi dengan nota perusahaan yang diterbitkan sebanyak 2 set.

- Pemindahtanganan kayu gergajian kering sebesar 1.475,8792 m3_{, dilengkapi dengan} nota perusahaan yang diterbitkan sebanyak 3 set.

3.2.1.

a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor

M

- Selama periode Oktober 2016 - September 2017, CV Graha Papan Lestari menjual hasil produksi berupa barecore sebesar 1804,4868 m3

- Produk barecore yang diekspor merupakan produk sendiri CV Graha Papan Lestari. - Penjualan barecore hasil produksi CV Graha

Papan Lestari dilengkapi dengan dokumen ekspor berupa PEB (Pemberitahuan Ekspor Barang), Bill of Lading, Invoice, Packing List, dan Dokumen V-Legal.

b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)

M

- Selama periode Oktober 2016 - September 2017, seluruh kegiatan ekspor produk dilengkapi dengan dokumen PEB.

- Dokumen PEB yang diterbitkan sebanyak 24 set dengan volume 1804,4868 m3

- Dokumen PEB yang diterbitkan selama periode Oktober 2016 - September 2017 telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya (Bill of Lading, Invoice, Packing List, dan dokumen V-Legal)

c. Packing List (P/L)

NO. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

d. Invoice

M Seluruh dokumen _{sesuai dengan dokumen PEB} Invoice yang diterbitkan e. Bill of Lading (B/L)

M Seluruh dokumen Bill of Lading (B/L) yang diterbitkan sesuai dengan dokumen PEB

f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan

Dokumen V-Legal M

- Dokumen V-Legal yang diterbitkan selama periode tersebut adalah 24 set dengan volume ekspor sebesar 1804,4868 m3

- Dokumen V-Legal yang digunakan untuk kegiatan ekspor selama periode Oktober 2016 - September 2017 telah sesuai dengan dokumen Invoice dan PEB

g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis

NA

Selama periode Oktober 2016 – September 2017, CV Graha Papan Lestari tidak melakukan penjualan lokal hasil produksinya.

h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar

NA

Produk ekspor barecore CV Graha Papan Lestari tidak termasuk kedalam produk yang harus/wajib dilakukan verifikasi teknis.

i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya

NA

Produk ekspor barecore CV Graha Papan Lestari tidak termasuk yang dikenakan bea keluar ekspor.

3.3.1.

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan

M

Pembubuhan tanda V-Legal dilakukan pada kemasan produk siap ekspor

NO.

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

4.1.1.

a. Pedoman/prosedur K3

M

- CV Graha Papan Lestari telah memilki Standar Oprasional Prosedur (SOP) dan Pemulihan Keadaan Darurat.

- Prosedur tersebut dibuat berdasarkan bagian-bagian unit kerja dengan maksud untuk mengidentifikasi terjadinya peristiwa kecelakaan dan situasi darurat yang potensial dan menanggapinya serta mencegah dan mengurangi resiko yang mungkin berkaitan dengannya.

- Prosedur tersebut bertujuan juga untuk menentukan sistem pengendalian, mitigasi dampak atau resiko yang timbul akibat dari kejadian gawat darurat

- CV Graha Papan Lestari telah memiliki penanggung jawab K3

b. Implementasi K3

M

CV Graha Papan Lestari telah menyediakan peralatan K3 berupa Alat Pemadam Api Ringan (APAR), Alat Pelindung Diri (APD), Kotak P3K beserta obat-obatan, Tanda Jalur Evakuasi dan Titik Kumpul.

c. Catatan kecelakaan kerja

M

- Tersedia form catatan kecelakaan kerja di CV Graha Papan Lestari yang memuat informasi hari/tanggal, nama, uraian kecelakaan/kejadian, katagori kecelakaan, jumlah kecelakaan dan penanganan yang dilakukan.

- Selama periode Oktober 2016 - September 2017 terjadi 1 (satu) kecelakaan kerja yang telah ditangani dengan baik oleh perusahaan - Perusahaan telah melakukan upaya

pencegahan terhadap kecelakan kerja dengan membuat SOP K3, memasang rambu-rambu K3, menyediakan perlengkapan P3K sebagai pertolongan pertama jika terjadi kecelakaan.

Keterangan :

M

: Memenuhi

TM

: Tidak Memenuhi

N/A

: Not Applicable

Direktur

NO.

Nomor

&

Judul

VERIFIER

NILAI

RINGKASAN

IUSTIFIIGSI

4.2.L.

Serikat pekerja

atau

kebijakan

peruasahaan

{auditee}

yang

membolehkan

untuk

membentuk

atau

terlibat

dalam

kegiatan

serikat

pekerja

M

CV Graha Papan Lestari belum memiliki serikat pekerja. Namun, manajemen CV Graha Papan

Lestari memberikan kebebasan terhadap setiap

karyawan

CV

Graha

Papan

Lestari

untuk

membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat

pekerja

sesuai

dengan peraturan

perundang-undangan

yang

berlaku.

Kebijakan tersebut

dibuKikan

dengan

surat

pernyataan

dari

Direktur tanggal 01 Agustus 2016.

4.2.2.

Ketersediaan dokumen KKB

atau PP yang mengatur hak

-

hak pekerja

M

CV

Graha Papan Lestari

telah

menyusun dokumen Peraturan Perusahaan pada tanggal

07

Oktober

2016

dan

telah

mendapat

pengesahan

_dari

_{Kepala Dinas}

_Tenaga

_Kerja

Ksta

Probolinggo

nomor

56il621425.t07 12016

tanggal 26

Oktober 2016

dan

berlaku sampai

tanggal 25 Oktober 2018,

4.2.3.

Pekerja

yang

masih

di bawah umur

M

CV Graha Papan Lestari tidak ada yang berusia

di

bawah 18 tahun, hal tercebut sesuai dengan

surat

pernyataan

yang

_dibuat

dan

ditandatangan

oleh direKur yang

menyatakan

tidak

menerima karyawan

dibawah

umur

18