PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SYARIAH NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
DESSY WAHYU PATMININGTYAS NIM : 2014210674
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SYARIAH NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
DESSY WAHYU PATMININGTYAS NIM : 2014210674
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SYARIAH NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh:
DESSY WAHYU PATMININGTYAS NIM : 2014210674
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan telah siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal: 30 Juli 2018
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SYARIAH NASIONAL DEVISA
Disusun oleh:
DESSY WAHYU PATMININGTYAS NIM : 2014210674
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 15 Agustus 2018
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ...
Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M ...
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Dessy Wahyu Patminingtyas
Tempat, Tanggal Lahir : Tuban, 11 Desember 1995
N.I.M : 2014210674
Program Studi : Manajemen
Program Pendidikan : Sarjana
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset
(ROA) Pada Bank Umum Syariah Nasional Devisa
Disetujui dan diterima baik oleh:
Ketua Program Studi Sarjana Manajemen, Dosen Pembimbing,
Tanggal : Tanggal :
MOTTO
“Rahasia kesuksesan adalah melakukan hal yang biasa secara tak biasa”
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah rasa syukur saya ucapkan kepada Allah SWT yang selalu memberikan nikmat, rahmat, dan hidayah-Nya selama ini dapat terselesaikan. Semoga ilmu yang saya dapatkan selama ini bisa bermanfaat. Skripsi ini saya persembahkan kepada :
Untuk Kedua Orang Tua saya yang membiayai kuliah dan keluarga besar
DJOYODARSO yang selalu mendukung dan mendo’akan selalu.
Untuk bapak Sudjarno Eko Supriyono selaku dosen pembimbing yang telah
meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan kepada saya. Dan saya ucapkan terima kasih juga kepada bapak/ibu dosen penguji yang telah memberikan banyak masukan untuk memperbaiki skripsi saya.
Untuk dua teman dekatku Nona Shinta Liamsi dan Tika Tiara Wati saya
ucapkan terima kasih selalu memotivasi dan memberikan banyak bantuan selama proses penulisan skripsi.
Untuk teman-teman satu bimbingan saya sampaikan terimakasih banyak atas
diskusi yang kita lakukan saat proses penulisan skripsi.
Terimakasih banyak buat teman-teman lainnya yang tidak bisa saya sebutkan
KATA PENGANTAR
Saya panjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang sudah memberi limpahan rahmat, nikmat dan hidayah-Nya maka penulisan skripsi yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank
Umum Syariah Nasional Devisa” dapat terselesaikan dengan lancar.
Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini penulis mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang
telah meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan serta arahan kepada penulis sampai skripsi ini selesai.
2. Ibu Dr. Muazaroh, SE., M.T selaku Ketua Program Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, SE.M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dra.Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S. selaku Dosen Wali.
5. Seluruh staf pengajar, staf akademik, dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya.
Dengan demikian skripsi ini dibuat diharapkan dapat berguna bagi semua pihak dan bagi para peneliti lain yang ingin meneliti obyek yang sama.
Surabaya, September 2018
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO dan PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR. ... vi
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 44
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 46
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 47
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 104
5.3 Saran ... 105 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah
Nasional Devisa Periode 2013-2017 (Dalam Persen) 2 Tabel 2.1 : Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu 19 Tabel 3.1 : Bank Umum Syariah Nasional Devisa Berdasarkan Total
Asset Tahun 2017 47
Tabel 3.2 : Bank Sampel yang Terpilih Bank Umum Syariah Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset Tahun 2017 47
Tabel 4.1 : Posisi ROA 62
Tabel 4.2 : Posisi FDR 63
Tabel 4.3 : Posisi IPR 64
Tabel 4.4 : Posisi NPF 66
Tabel 4.5 : Posisi APB 67
Tabel 4.6 : Posisi PDN 69
Tabel 4.7 : Posisi DP 70
Tabel 4.8 : Posisi REO 71
Tabel 4.9 : Hasil Perhitungan Koefisien Regresi Linier Berganda 73
Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Uji F 76
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 41
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 50 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 52 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 52 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 53 Gambar 4.1 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 77 Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel FDR 78
Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel IPR 79
Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel NPF 79
Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel APB 80
Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel PDN 80
Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Variabel DP 81
Gambar 4.8 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Variabel ROA Lampiran 2 : Perhitungan Variabel FDR Lampiran 3 : Perhitungan Variabel IPR Lampiran 4 : Perhitungan Variabel NPF Lampiran 5 : Perhitungan Variabel APB Lampiran 6 : Perhitungan Variabel PDN Lampiran 7 : Perhitungan Variabel DP Lampiran 8 : Perhitungan Variabel REO Lampiran 9 : Hasil Pengolahan SPSS Lampiran 10 : Tabel F (Profitabilitas 0,05) Lampiran 11 : Tabel t
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK ON RETURN ON ASSETS (ROA) IN THE NATIONAL SHARIA BANK OF FOREIGN EXCHANGE
Dessy Wahyu Patminingtyas STIE Perbanas Surabaya dessyningtyas95@gmail.com
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the effect of business risks on ROA in The National Sharia Bank Of Foreign Exchange, using independent variables are FDR, IPR, NPF, APB, PDN, DP, REO and also analyze the effect of significant and partial effect on Return On Assets (ROA).The sample used in this study is the Bank Muamalat, Bank Panin Dubai Syariah, Bank BRI Syariah, Bank Syariah Mandiri. The data used is secondary data and sample collection technique purposive sampling and multiple linear regression analysis using the F test and t test. Using the study period from the first quarter of 2013 until the fourth quarter of 2017.Result from this study is that the FDR, IPR, NPF, APB, PDN, DP, REO have a significant on ROA. FDR and APB has a unsignificant negative effect, NPF and REO has a significant negative effect, and IPR, PDN, DP has a significant positive effect. Of the seven variables and that have the most dominant effect is variable DP on The National Sharia Bank Of Foreign Exchange.
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SYARIAH NASIONAL DEVISA
Dessy Wahyu Patminingtyas STIE Perbanas Surabaya dessyningtyas95@gmail.com
ABSTRAK
Tujuan dari penelitan ini untuk mengetahui pengaruh penurunan ROA pada Bank Umum Syariah Nasional Devisa, variabel bebas pada penelitian ini adalah FDR, IPR, NPF, APB, PDN, DP, REO. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis secara simultan dan parsial terhadap ROA. Sampel yang terpilih dalam penelitian ini adaah Bank Muamalat, Bank Panin Dubai Syariah, Bank BRI Syariah, Bank Syariah Mandiri. Dalam penelitian ini jenis data yang digunakan adalah data sekunder dan pengambilan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Penelitian ini menggunakan empat analisis yaitu analisis regresi linier berganda, deskriptif, Uji F, Uji t. Dalam penelitian ini data diambil dari laporan keuangan Bank yang dipublikasi, mulai dari triwulan I 2013 sampai dengan triwulan IV 2017. Hasil dari penelitian ini adalah variabel FDR, IPR, NPF, APB, PDN, DP, REO secara simultan mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Secara parsial, variabel FDR dan APB mempunyai pengaruh negatif tidak signifikan, variabel NPF dan REO mempunyai pengaruh negatif yang signifikan, dan variabel IPR, PDN, DP mempunyai pengaruh positif yang signifikan. Dari tujuh variabel yang menjadi sampel penelitian terdapat satu variabel yang dominan adalah DP.
