PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
DINI ROHMAWATI 2013210182
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
DINI ROHMAWATI 2013210182
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
MOTTO
Sesuatu akan menjadi kebanggaan,
Jika sesuatu itu dikerjakan…
Bukan hanya dipikirkan
Sebuah cita-cita akan menjadi kesuksesan,
Jika kita awali dengan bekerja untuk mencapainya…
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat serta hidayahNya sehingga saya dapat diberikan keikhlasan, keberkahan, kesabaran dalam menghadapi setiap proses hidup menuju ke arah yang lebih baik. Dengan ridho serta kehendakNya segala sesuatu akan dimudahkan sehingga saya mampu menyelesaikan skripsi ini sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan. Persembahan ini saya tujuan kepada :
Orang tua, kepada Bapak dan Ibu terima kasih atas segala doa serta pengorbanan yang telah kalian berikan dan korbankan selama hidupku. Terima kasih atas segala dukungan, motivasi, pedoman hidup, nasehat yang hampir setiap hari selalu kalian berikan kepadaku. Untuk Bapak yang hampir tiap hari selalu memberiku semangat disaat aku sudah ingin menyerah kuliah. Yang selalu buat aku yakin aku pasti bisa. Terima kasih sebanyak-banyaknya. Untuk Ibu yang selalu jadi tempat cerita serta keluh kesahku, orang dimana aku selalu belajar arti sabar dan tidak menjadi orang pendendam. Terima kasih atas segalanya buk. Mungkin perjuangan ini belum ada apa-apanya. Tapi, semoga kedepannya aku bisa membuat kalian lebih bangga.
Mbak Trista, Mas Heri, Mas Hendry, suwun sing akeh brooo… orang -orang yang selalu bersedia dan tersenyum jika aku repotin (kadang ngeluh). Mulai dari awal masuk kampus, ngerjain tugas, cari tempat magang, cari baju, dan lain-lain. Aku tanpa kalian hampa broo haha.
Dosen Pembimbing Skripsi dan Seluruh Civitas STIE Perbanas Surabaya, Terima kasih sebesar-besarnya kepada Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si selaku dosen pembimbing saya yang dengan sabar dan bersedia meluangkan waktunya untuk membimbing, membantu, menasehati, memberi arahan, mencorat-coret proposal maupun skripsi, dan yang telah mendampingi ketika ujian proposal hingga skripsi. Terima kasih juga kepada Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen wali saya, kepada petugas akademik serta seluruh karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu selama proses perkuliahan hingga penyelesaian skripsi ini.
cari jurnal metpen bareng, gabut judul bareng, ngeluh dospem bareng, bingung variabel bareng. Tapi kita ternyata bisa kuat bareng lohhh hehehe… semoga semester ini gilang, febri, dini emilia bisa nyusul jadi sarjana juga yaaa. Aminn.. SEE YOU ON TOP, GUYS!!
Mas A, terima kasih atas motivasi tengah malamnya hehehe. Terima kasih selalu sabar dengar ocehanku, sabar menanggapi chat bbm ku yang kadang bales singkat banget kalau lagi bete hehehe. Kamu salah satu orang yang buat aku semangat ngerjain skripsi. Orang yang selalu kasih aku pandangan ke depan, selalu ingetin aku buat selalu bersyukur. Meskipun kamu suka kadang ilang tanpa kabar, tapi setiap datang kamu selalu membuat hidupku berwarna. Terima kasih sweety pie nya aku.
Geng Aduhay, mbak andra, mas ditto, dita, juan, cico, obey. Terima kasih yang tak terhingga kepada kalian. Orang-orang yang selalu kasih aku semangat 24 jam non stop, yang sayangnya sama aku kadang suka kelewat batas, yang selalu minta aneh-aneh tiap aku ulang tahun, yang kadang sifatnya nggak sesuai umur kalian. Tapi aku sayangggg… Buruan kalian balik Surabaya atau aku yang nyusul kalian kesana ? hehe. Harus sukses bareng ya kita. “nggak mau tau, harus!”.
Dikavini, nika, evita, ekka. Makasih yang udah setia jadi sahabatku dari SMP. Meskipun jarang banget ketemu, tapi sekalinya ketemu bisa ketawa terus seharian hehehe. Semoga mimpi-mimpi kita berempat kedepan bisa tercapai semua ya gengs.
Teman-Teman Seperjuangan, nela, intan, siska, rendiana, mas lukman, mbak caca, mbak pipit. Teman satu bimbingan, teman pusing skripsi dicoret-coret, teman sabar revisi terus. Sukses ya kalian semua. Kepada seluruh anak S1 manajemen dan akuntansi yang tidak bisa disebutkan satu persatu. Terima kasih atas bantuannya selama ini.
Semua Orang, yang telah membantu, mendoakan dini secara langsung maupun tidak langsung. Terima kasih untuk kalian yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu namanya. Semoga kalian senantiasa diberkahi dan dilindungi oleh Allah SWT.
Demikian persembahan saya, semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat. Maaf jika ada nama yang tidak saya sebut. Semoga kebaikan kalian dibalas setimpal oleh Allah SWT. Amin.
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah
memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penelitian dan penulisan skripsi yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset Pada Bank Umum
Swasta Nasional Devisa” dapat terselesaikan.
Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana, Program Studi Manajemen STIE Perbanas
Surabaya.
Skripsi ini dapat diselesaikan dengan bantuan banyak pihak. Oleh karena itu,
diucapkan terima kasih kepada :
1. Drs.Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah berjasa memberikan bimbingan skripsi dan meluangkan waktu serta tenaganya untuk memberikan arahan
dan masukan dari awal penulisan skripsi sampai terselesaikannya skripsi ini.
2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T. selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE
Perbanas Surabaya periode 2014-2018.
3. Lutfi, S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya periode 2014-2018.
4. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen wali yang dari awal masa kuliah
hingga akhir masa kuliah telah memberikan semangat dan motivasinya untuk terus memberikan kinerja terbaik semasa kuliah sehingga penulisan skripsi ini dapat
terselesaikan dan agar mendapatkan hasil terbaik.
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat memberikan manfaat bagi
semua pihak pada umumnya dan bagi penelitian selanjutnya yang meneliti obyek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Februari 2017
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... viii
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ... 14
2.2 Landasan Teori ... 20
2.3 Kerangka Pemikiran ... 36
2.4 Hipotesis Penelitian ... 36
BAB III METODE PENELITIAN ... 38
3.1 Rancangan Penelitian ... 38
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 49
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 13
Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu 20
Tabel 3.1 Populasi Penelitian 42
Tabel 3.2 Sampel Penelitian Bank Umum Swasta Nasional Devisa 43
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 53
Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 54
Tabel 4.3 Posisi APB Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 56
Tabel 4.4 Posisi NPL Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 57
Tabel 4.5 Posisi IRR Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 59
Tabel 4.6 Posisi PDN Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 60
Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 61
Tabel 4.8 Posisi ROA Periode Triwulan I 2011 – Triwulan II 2016 63
Tabel 4.9 Analisis Regresi Linear Berganda 64
Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Uji F 66
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji t 70
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 36 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji F 45
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 47
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 47
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 48
Gambar 4.1 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji F 67
Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel LDR 70
Gambar 4.3 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel IPR 71
Gambar 4.4 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel APB 71
Gambar 4.5 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel NPL 72
Gambar 4.6 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel IRR 72
Gambar 4.7 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel PDN 73
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 6 : Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 8 : Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Sampai Triwulan II 2016
Lampiran 9 : Hasil perhitungan data SPSS Lampiran 10 : Tabel uji F
Lampiran 11 : Tabel uji t
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISKS ON ROA IN THE FOREIGN EXCHANGE NATIONAL
PRIVATE COMMERCIAL BANK
Dini Rohmawati 2013210182
dinirohmawati4995@yahoo.com
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the influence of business risks on ROA in the national private commercial bank foreign exchange using independent variable LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, and BOPO and also analyze the effect of the significance and the partial on simultaneously effect on ROA.
The population used in this research is a National Private Commercial Bank Foreign Exchange. The sample used in this research is a Bank CIMB Niaga, Tbk, Bank Permata, Tbk, and Pan Indonesia Bank, Tbk. The data used is secondary data and sample collection techniques purposive sampling and multiple linear regression analysis technique using F test and t test. Using the study periode from the first quarter of 2011 until the second quarter of 2016.
Results of this research is that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, and BOPO simultaneously have a significant influence on ROA in the national private commercial bank foreign exchange. LDR, IPR, IRR, and PDN partial has a positive influence not significant the national private commercial bank foreign exchange. APB, and NPL partial has a negative influence not significant the national private commercial bank foreign exchange. BOPO partial has a negative influence significant the national private commercial bank foreign exchange, ROA has a negative influence significantly on national private commercial bank foreign exchange, and which has the most dominant influence is variabel BOPO.
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Dini Rohmawati 2013210182
dinirohmawati4995@yahoo.com
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh risiko usaha terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa dengan menggunakan variabel bebas LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, dan BOPO serta menganalisis pengaruh signifikansi dan parsial secara bersama-sama variabel bebas terhadap ROA.
Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank CIMB Niaga, Tbk, Bank Permata, Tbk, dan Pan Indonesia Bank, Tbk. Data yang digunakan adalah data sekunder dan teknik pengumpulan menggunakan purposive sampling dan teknik analisis menggunakan regresi linier berganda dengan menggunakan uji F dan uji t. Penelitian ini menggunakan periode penelitian dari triwulan I tahun 2011 sampai triwulan II tahun 2016.
Hasil dari penelitian ini adalah bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, dan BOPO secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. LDR, IPR, IRR, dan PDN secara parsial memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. APB dan NPL secara parsial memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. ROA memiliki pengaruh negatif yang signifikan dan variabel yang paling dominal adalah variabel BOPO.
