Pengaruh risiko usaha dan good corporate governance (gcg) terhadap roa pada bank umum swasta nasional non devisa - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL

NON DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

ANGGA ADIKA PUTRA NIM : 2013210603

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

MOTTO

SUGIH TANPO BONDO

DIGDOYO TANPO AJI

TRIMAH MAWI PASRAH

SEPI PAMRIH TEBIH AJRIH

LANGGENG TANPO SUSAH, TANPO SENENG

ANTENG MANTHENG SUGENG JENENG

KAYA TANPA HARTA

SAKTI TANPA MANTRA

MENERIMA DENGAN TAWAKAL

TIADA PAMRIH, TIADA RASA TAKUT

TETAP TENANG, TAK KENAL SUSAH ATAU SENANG

DIAM SUNGGUH MAKA NAMA AKAN SELAMAT

(6)

vi

PERSEMBAHAN

Puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan kemudahan serta

kelancaran kepada saya dalam menyelesaikan masa perkuliahan selama 4,5 tahun

ini. Serta tak lupa sholawat dan salam semoga tetap tercurahkan kepada baginda

nabi besar Muhammad SAW yang telah membimbing saya dari jalan yang gelap

menuju jalan yang terang yakni addinul islam.

Terima kasih kepada kedua orang tua saya yang selalu mendukung baik

secara lahir maupun batin serta mendo’akan saya sehingga saya bisa sampai pada

poisi saat ini.

Terima kasih kepada kakak saya, Setiyo Rini Ali Putri S.E. yang juga telah

selalu mendukung dan membantu saya baik secara lahir maupun bati hingga saya

samapi pada posisi saat ini.

Terima kasih kepada Ibu Dr. Muazaroh,S.E.,M.t selaku dosen wali saya

yang senantiasa meluangkan waktu serta memberikan pengarahan kepada saya

mulai dari awal perkuliahan hingga sampai perkuliahan ini selesai.

Terimakasih kepada Bapak Dr. Ec. Abdul Mongid,M.A.,Ph.D Selaku dosen

pembimbing saya yang selalu mendukung serta membantu saya dalam proses

penyelesaian skripsi ini.

Terima kasih kepada Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati,M.M yang sudah bersedia

meluangkan waktunya untuk membantu saya dalam terselesaikannya skripsi ini.

Terima kasih kepada calon istri saya Yesi Yuliawati yang telah membantu

baik lahir maupun batin serta telah menjadi salah satu sumber motivasi saya untuk

menyelesaikan semua ini.

Terimakasih kepada teman-teman seperjuangan sebimbingan skripsi, Shanty

Rahayu, Terry Febrianty, Dewi Lelita, dan Try Lusyana .

Terimakasih kepada teman-teman seperjuangan lulus 4,5 tahun, Novita Eka

Diantini, Khansa Lutfiyah Rediyanti, dan Lailatul Aprilia yang telah bersedia

menemani saya menjadi mahasiwa legend.

(7)

vii

Terimakasih kepada seluruh teman-teman saya Muhammad Rifqi Mubarrok

S.E., Syaiful Ramadhan, Satya Rama, Aking Irawan, dan masih banyak lagi yang

saya tidak bisa menyebutkan satu-persatu yang telah mendukung saya baik secara

(8)

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Allah SWT yang telah telah memberikan Rahmat

serta Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini

dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL NON DEVISA”

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi

Perbankan STIE Perbanas Surabaya .

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa

terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini , yaitu :

1. Bapak Dr. Drs. Ec Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini .

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE

Perbanas Surabaya serta selaku Dosen Wali yang telah memberikan

pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya .

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya .

4. Segenap Bapak dan Ibu Dosen dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya , terima

kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE

(9)

ix

Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan Rahmat serta

Hidayah-Nya kepada semua pihak atas semua bantuan yang telah diberikan , dan

skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya .

Surabaya , Januari 2018

(10)

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO ... v

HALAMAN PERSEMBAHAN... vi

KATA PENGANTAR ... viii

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12

3.3 Identivikasi Variabel ... 35

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 35

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 38

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 38

3.7 Teknik Analisis Data ... 40

(11)

xi

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 46

4.2 Analisis Data ... 66

BAB V PENUTUP ... 102

5.1 Kesimpulan ... 102

5.2 Keterbatasab Penelitian ... 105

5.3 Saran ... 105

(12)

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi Return On Asset (ROA) Pada Bank BUSN Non Devisa 2 Periode 2012

Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Sekarang Dengan 16 Penelitian

Tabel 2.2 Nilai Komposit Self Assessment Good Corporate Governance 18

Tabel 3.1 Populasi Bank BUSN Non Devisa Per Desember 2016 38

Tabel 3.2 Sample Populasi Bank BUSN Non Devisa Per Desember 2016 39

Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian Periode Tahun 2012 – 2016 67

Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian Periode Tahun 2012 – 2016 69

Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitian Periode Tahun 2012 – 2016 70

Tabel 4.4 Posisi BOPO Sampel Penelitian Periode Tahun 2012 – 2016 71

Tabel 4.7 Posisi GCG Sampel Penelitian Sebelum Diresiprokal Periode

Tahun 2012 – 2016 75

Tabel 4.8 Posisi GCG Sampel Penelitian Setelah Diresiprokal Periode

Tahun 2012 – 2016 76

Tabel 4.9 Posisi ROA Sampel Penelitian Periode Tahun 2012 – 2016 77

Tabel 4.10 Koefisien Regresi Linear Berganda 78

Tabel 4.11 Hasil Analisis Annova 81

Tabel 4.12 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial 82

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 32

Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji F 42

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi kanan 44

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kiri 44

Gambar 4.1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 (Uji F) 82

Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t untuk

Variabel X1 83

Variabel X2 83

Variabel X3 84

Variabel X4 85

Variabel X5 85

Variabel X6 86

(14)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Posisi Perkembangan LDR

Lampiran 2 : Posisi Perkembangan IPR

Lampiran 3 : Posisi Perkembangan NPL

Lampiran 4 : Posisi Perkembangan BOPO

Lampiran 5 : Posisi Perkembangan FBIR

Lampiran 6 : Posisi Perkembangan IRR

Lampiran 7 : Posisi Perkembangan GCG

Lampiran 8 : Posisi Perkembangan ROA

Lampiran 9 : Posisi Perkembangan Suku Bunga

Lampiran 10 : Input SPSS

Lampiran 11 : Output SPSS

Lampiran 12 : Tabel f

(15)

xv

THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK AND GOOD CORPORATE GOVRNANCE ON ROA AT NASIONAL PRIVATE NON FOREIGN

EXCHANGE COMMERCIAL BANK partially to ROA in Non-Foreign Exchange National Private Bank. The sample of this study there are eleven banks, namely: Bank Artos Indonesia, Bank Dinar Indonesiaa, Tbk., Bank fama Internasional, Bank Harda Internasional, Tbk., Bank Ina Perdana, Tbk., Bank Jasa Jakarta, Bank Kesejahteraan Ekonomi, Bank Mandiri Taspen Pos, Bank Sahabat Sampoerna, Bank Victoria International, Tbk., dan Prima Master Bank. Data and data collection methods in this study are secondary data taken from the website of the financial services authority as well as the annual reports of each sample bank. Research period is from 2012 until 2016. Data analysis technique is descriptive analysis and use multiple linear regression analysis, f table and t table. The results of this study indicate that LDR, IPR, NPL, BOPO, FBIR, IRR, and GCG simultaneously have a significant influence on ROA in Non-Foreign Exchange National Private Banks. LDR, FBIR, GCG partially have a non-significant negative effect on ROA at Non-Foreign Exchange National Private Bank. BOPO and IRR partially have a significant negative effect on ROA in Non-Foreign Exchange National Private Banks. IPR partially has a significant positive ROA effect on Non-Foreign Exchange National Private Banks. NPL partially has a positive influence which is not significant for ROA at Non-Foreign Exchange Private National Commercial Bank.

(16)

xvi

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP ROA PADA BANK BANK UMUM SWASTA NASIONAL

NON DEVISA ANGGA ADIKA PUTRA

2013210603

Email : [email protected]

ABSTRAK

Tujuan penelitian ini adalah menganalisis variabel LDR, IPR, NPL, BOPO, FBIR, IRR, dan GCG apakah memiliki penaruh yang signifikan secara simultan dan partial terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa. Sampel penelitian ini ada sebelas bank, yaitu: Bank Artos Indonesia, Bank Dinar Indonesiaa, Tbk., Bank fama Internasional, Bank Harda Internasional, Tbk., Bank Ina Perdana, Tbk., Bank Jasa Jakarta, Bank Kesejahteraan Ekonomi, Bank Mandiri Taspen Pos, Bank Sahabat Sampoerna, Bank Victoria International, Tbk., dan Prima Master Bank. Data dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari website otoritas jasa keuangan serta laporan tahunan masing-masing bank sampel. Periode penelitian mulai tahun 2012 sampai dengan tahun 2016. Teknik analisis data adalah analaisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linear berganda, f tabel dan t tabel. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa LDR, IPR, NPL, BOPO, FBIR, IRR, dan GCG secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa. LDR, FBIR, GCG secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional

Non Devisa. BOPO dan IRR secara parsial memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa. IPR secara parsial memiliki pengaruh positif signifikan ROA pada Bank Umum Swasta Nasional

Non Devisa. NPL secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak sigtinifikan ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa.