RESUME VLK RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU DALAM RANGKA PENILIKAN KE-1 PADA IUI CV DELTA RAYA

(1)

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-1 PADA IUI CV DELTA RAYA 1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon

Email

: (0541) 747798

trustindoprimakarya@gmail.com e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Tim Audit : 1. Anjar Guntoro, S.Hut (Lead Auditor); dan 2. Rupita Nilansari, S.Hut (Auditor).

h. Tim Pengambil Keputusan : Ir Rudy Setyawan

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : CV Delta Raya

b. No. & Tgl. SK IUI : No. 530/001/422.105/IUI K-001/2017 Tgl. 13 Januari 2017 c. Produk : Furniture dengan kepasitas 38.000 pcs/thn

d. Alamat Pabrik : Jl. Hasanudin RT 04 RW V, Dusun Jeding, Desa Junrejo, Kecamatan Junrejo, Kota Batu, Provinsi Jawa Timur e. Alamat Kantor : Jl. Hasanudin RT 04 RW V, Dusun Jeding, Desa Junrejo,

Kecamatan Junrejo, Kota Batu, Provinsi Jawa Timur

f. Email : deltaraya.sda@gmail.com

g. Pengurus Perusahaan - Drs. Supriyanto (Direktur); dan

- Terry Pujilitawati (Persero Komanditer). h. Management Representatif : Diaz Ardhiansyah

(2)

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan

Pembukaan

6 Juli 2017 Kantor CV Delta Raya

Penjelasan mengenai metode, ruang lingkup, tujuan, dan standar verifikasi yang digunakan, termasuk penjelasan tentang pengaturan verifikasi dokumen dan observasi lapangan.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

6 – 7 Juli 2017 Kantor dan Lokasi Pabrik CV Delta Raya

Melakukan verifikasi dokumen auditee dan bukti implementasi di lapangan dan

menganalisisnya dengan menggunakan acuan sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016.

Pertemuan Penutupan

7 Juli 2017 Kantor CV Delta Raya

Pemaparan hasil verifikasi (kesimpulan audit) serta memintakan konfirmasi persetujuan auditee.

Pengambilan Keputusan

Bogor, 17 Juli 2017

a. CV Delta Raya dinilai telah MEMENUHI standar VLK sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/ 4/2016.

b. S-LK CV Delta Raya dapat DIPERTAHANKAN sesuai masa berlaku dan lingkup

(3)

4. RESUME HASIL PENILIKAN KE-1 : A. PRINSIP 1

NO. Nomor & Judul VERIFIER

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1 1.1.1.a

Akta pendirian perusahaan dan perubahan terakhir

M

Dokumen akta pendirian perusahaan untuk perseroan komanditer No. 03 tanggal 12 Desember 2007 yang dibuat oleh notaris Prawiastuti Retno Endah,S.H., notaris di Kota Batu dan telah terdaftar di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Malang pada hari Kamis tanggal 13 Desember 2007 dengan No. 353/CV/2007.

Sampai dengan dilaksanakannya kegiatan audit Penlikan ke-1, akta pendirian perusahaan mengalami perubahan sebanyak 1 kali. Akta pemasukan dan pengunduran diri serta perubahan anggaran dasar perseroan komanditer No. 30 tanggal 28 Januari 2012 oleh Notaris Prawiastuti Retno Endah,S.H. Akta perubahan perusahaan telah terdaftar di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Malang pada hari Senin tanggal 06 Februari 2012 dengan No.12/BA/CV/II/2012.

2 1.1.1.b

Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum

dalam izin industri M

CV Delta Raya dapat menunjukkan dokumen Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) Menengah No. 510/034/422.206/SIUP P.M-002/2013 tanggal 19 Desember 2013 yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal (a.n. Walikota Batu). Masa berlaku Sampai dengan tahun 2018, dan wajib di daftar ulang setiap 5 (lima) tahun sekali.

3 1.1.1.c

Izin HO (Izin gangguan lingkungan sekitar industri)

M

CV Delta Raya memiliki dokumen HO (izin gangguan) No. 530.08/08/HO/422.208/2013 tanggal 31 Januari 2013 yang diterbitkan oleh Kepala Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu, Pemerintah Kota Batu (a.n. Walikota Batu). Masa berlaku selama jangka waktu lima tahun sejak tanggal ditetapkan.

4 1.1.1.d

Tanda Daftar Perusahaan M

CV Delta Raya memiliki dokumen Tanda Daftar Perusahaan (TDP) No. 13.38.3.47.00277

(4)

(TDP) tanggal 28 Januari 2013 yang diterbitkan oleh Kepala Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu (a.n.Walikota Batu). Masa berlaku sampai dengan 27 Desember 2017.

5 1.1.1.e

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

M

NPWP (9 digit awal), SKT dan/atau SPPKP unit usaha dan sesuai dengan dokumen lainnya.

 NPWP : 02.533.579.5-628.000 dengan tanggal terdaftar 12 Desember 2007.

 SKT : PEM-446/WPJ.12/KP.0403/2007 tanggal 19 Desember 2007.

 SPPKP : PEM-001.CU/WPJ.12/ KP.0403/2012 tanggal 05 Januari 2012.

6 1.1.1.f

Dokumen lingkungan hidup

(AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/

DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara)

M

CV Delta Raya dapat menunjukkan dokumen lingkungan berupa Surat Pernyataan Pengelolaan Lingkungan (SPPL) yang telah mendapatkan rekomendasi dari Kepala Kantor Lingkungan Hidup Kota Batu melalui surat nomor : 660/335/SPPL-III/422.206/2013 tanggal 18 Januari 2013.

7 1.1.1.g

IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT)

M

Pada saat audit penilaian awal, CV Delta Raya memiliki Izin Usaha Industri (IUI) tanpa melalui persetujuan prinsip sesuai dengan Keputusan Kepala Badan Penanaman Modal Kota Batu No. 530/002/422.206/HER-IUI/2013 tanggal 19 Desember 2013 yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal Pemerintah Kota Batu (a.n.Walikota Batu), masa berlaku sampai dengan 27 Desember 2016. Perusahaan telah memperbaharui Izin Usaha Industri (IUI) yaitu nomor : 530/001/422.105/IUI K-001/2017 tanggal 13 Januari 2017 dari Kepala Badan Penanaman Modal Pemerintah Kota Batu (a.n.Walikota Batu) untuk produk furniture dengan kapasitas 38.000 pcs/tahun. Masa berlaku selama perusahaan masih menjalankan kegiatan usaha industri sesuai dengan IUI. Kegiatan usaha yang dijalankan sesuai dengan ruang lingkup izin yang dimiliki.

(5)

8 1.1.1.h

Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK

N/A

CV Delta Raya merupakan industri lanjutan (IUI) sehingga tidak diwajibkan untu menyusun dokumen Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI).

9 1.2.1.

Dokumen pengakuan dan/atau pengenal sebagai importir

N/A Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu.

10 1.2.2.

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir

11 1.3.1

Akta notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

N/A CV Delta Raya tidak melakukan kegiatan _{sertifikasi legalitas kayu secara kelompok.}

12 Internal audit pembentukan

kelompok N/A CV Delta Raya tidak melakukan kegiatan sertifikasi legalitas kayu secara kelompok.

B. PRINSIP 2

1 2.1.1.a

Dokumen Jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku yang dilengkapi bukti

pembelian M

Tersedia dokumen pembelian bahan baku industri berupa kayu gergajian mahoni dan sengon, MDF dan Plywood Sengon. Dalam periode Juni 2016 s.d Mei 2017 pembelian bahan baku sebesar 232,1041 m3_{dan seluruh}

dokumen angkutannya telah dilengkapi dengan dokumen pembelian.

(6)

2 2.1.1.b

Daftar Pemeriksaan Kayu

Bulat (DPKB) N/A

CV Delta Raya adalah pemegang IUI lanjutan dan selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan mengolah kayu bulat dari hutan negara.

3 2.1.1.c

Bukti serah terima kayu selain kayu blat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah

M

Dalam periode Juni 2016 s.d Mei 2017 tersedia dokumen bukti tanda terima barang sebagai dokumen serah terima kayu yang diterima dan ditandatangani oleh kedua belah pihak.

4 2.1.1.d

Dokumen hasil hutan yang sah

M

Dalam periode Juni 2016 s.d Mei 2017 seluruh penerimaan bahan baku telah dilengkapi dengan dokumen angkutan yang sah berupa Nota Angkutan, Nota Perusahaan dan Surat Jalan.

Uji petik menunjukkan kesesuaian dokumen dengan fisik bahan baku dilapangan. Dokumen angkutan telah sesuai dengan dokumen LMK. Dan tidak ada kayu yang berasal dari lelang. 5 2.1.1.e

Nota dan Dokumen Keternagan (berita acara dari petugas kehutanan atau aparat desa/kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu dari kayu lelang, serta DKP

N/A

CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan menggunakan kayu bekas/hasil bongkaran.

6 2.1.1.f

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah

industri _N/A CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d _{Mei 2017 tidak menerima dan menggunakan} kayu limbah industri.

(7)

7 2.1.1.g

Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok

M

Seluruh pemasok CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 sudah ber SLK dan DKP. Untuk yang ber DKP telah dilengkapi dengan laporan pengecekan DKP.

8 2.1.1.h

Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP

N/A

Seluruh pemasok CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 telah menerbitkan DKP atau memiliki S-LK.

9 2.1.1.i

Dokumen pendukung RPBBI N/A

CV Delta Raya merupakan industri lanjutan (IUI) sehingga tidak diwajibkan untu menyusun dokumen Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI).

10 2.1.2.a

Pemberitahuan Impor Barang (PIB)

N/A Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 11 2.1.2.b

Bill of Lading (B/L) N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 12 2.1.2.c

Packing List (P/L) N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 13 2.1.2.d

Invoice N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 14 2.1.2.e

Deklarasi impor N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 15 2.1.2.f

Bukti pembayaran bea masuk (bila kena bea masuk)

N/A Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 16 2.1.2.g

Dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk

(8)

jenis kayu yang dibatasi perdagangannya

17 2.1.2.h

Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya

N/A Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak terdapat realisasi kegiatan impor kayu. 18 2.1.3.a

Tally sheet penggunaan kayu

dan hasil produksi M

Tersedia laporan produksi berdasarkan PO yang mencantumkan identitas asal usul dokumen penggunaan bahan baku. Sehingga ketelusuran asal usul penggunaan bahan baku dapat ditelusur.

19 2.1.3.b

Laporan produksi hasil

olahan M

Tersedia laporan produksi furniture CV Delta Raya periode Juni 2016 s.d Mei 2017. Rendemen furnitue masih dalam katagori yang logis dan laporan produksi sesuai dengan dokumen LMK.

20 2.1.3.c

Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan

M Realisasi produksi CV Delta Raya Periode Juni 2016 s.d Mei 2017 masih dibawah kapasitas izin yang diberikan.

21 2.1.3.d

Hasil produksi yang berasal dari kayu lelalng dipisahkan

N/A CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan mengolah kayu lelang.

22 2.1.3.e

Dokumen catatan/laporan

mutasi kayu M

Tersedia dokumen LMK periode Juni 2016 s.d Mei 2017 dan telah sesuai dengan dokumen pendukungnya.

Tersedia bukti tanda terima pelaporan LMK ke instansi terkait.

23 2.1.4.a

Dokumen SLK atau DKP

N/A

CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak melakukan proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga).

24 2.1.4.b

Kontrak jasa pengolahan N/A

CV Delta Raya dalam kurun waktu Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak melakukan proses

(9)

produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain)

pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga).

25 2.1.4.c

Berta acara serah terima

kayu yang dijasakan N/A

26 2.1.4.d

Adanya pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa

N/A

27 2.1.4.e

Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa

N/A

C. PRINSIP 3

1 3.1.1

Dokumen hasil hutan yang sah

N/A Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 tidak ada realisasi penjualan furniture degan tujuan lokal.

2 3.2.1.a

Produk hasil olahan kayu yang diekspor

M

Produk furniture yang diekspor CV Delta Raya dapat dipastikan merupakan hasil produksi sendiri (tanpa melalui jasa subkontrak). Hal ini dapat dibuktikan dengan kesesuaian antara stock awal produk furniture, hasil produksi, penjualan ekspor (tanpa penjualan lokal) dan stock akhir produk selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017.

(10)

3 3.2.1.b

Pemberitahuan Ekspor

Barang (PEB) _M

Seluruh penjualan ekspor selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 telah dilengkapi dokumen PEB. Data dan informasi yang tercantum pada dokumen PEB sesuai dengan dokumen pendukung ekspor lainnya (Packing List, Invoice, Bill of Lading dan Dokumen V-Legal). 4 3.2.1.c

Packing List (P/L)

M

Seluruh penjualan ekspor selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 telah dilengkapi dokumen Packing List. Data dan informasi yang tercantum pada dokumen Packing List sesuai dengan dokumen pendukung ekspor lainnya (PEB, Invoice, Bill of Lading dan Dokumen V-Legal). 5 3.2.1.d

Invoice

M

Seluruh penjualan ekspor selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 telah dilengkapi dokumen Invoice. Data dan informasi yang tercantum pada dokumen Invoice sesuai dengan dokumen pendukung ekspor lainnya (PEB, Packing List, Bill of Lading dan Dokumen V-Legal).

6 3.2.1.e

Bill of Lading (B/L)

M

Seluruh penjualan ekspor selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 telah dilengkapi dokumen Bill of Lading. Data dan informasi yang tercantum pada dokumen Bill of Lading sesuai dengan dokumen pendukung ekspor lainnya (PEB, Packing List, Invoice dan Dokumen V-Legal). 7 3.2.1.f

Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-Legal

M

Sesuai dengan Peraturan Menteri Perdagangan RI nomor : 12/M-DAG/PER/2/2017 bahwa produk yang di ekspor oleh CV Delta Raya dengan nomor pos tarif (HS) : 9403.60.90.00 termasuk dalam kelompok A dan wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal yang diterbitkan LVLK.

Seluruh penjualan ekspor selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017 telah dilengkapi Dokumen V-Legal. Data dan informasi yang tercantum pada Dokumen V-Legal sesuai dengan dokumen pendukung ekspor lainnya (PEB, Invoice, Packing List dan Bill of Lading).

(11)

disalahgunakan untuk mengekspor hasil produksi dari bahan baku kayu lelang. Seluruh bahan baku yang digunakan tidak berasal dari kayu lelang. Seluruh stuffing produk yang diekspor dilakukan di lokasi industri CV Delta Raya.

8 3.2.1.g

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis

N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya melakukan perdagangan ekspor untuk produk furniture dan tidak tergolong dalam produk yang wajib verifikasi teknis.

9 3.2.1.h

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar

N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya melakukan perdagangan ekspor untuk produk furniture dan tidak tergolong dalam produk yang wajib terkena bea keluar. 10 3.2.1.i

Dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya

N/A

Selama periode Juni 2016 s/d Mei 2017, CV Delta Raya melakukan perdagangan ekspor untuk produk furniture dari jenis kayu yang tidak dibatasi perdagangannya.

11 3.3.1.

Tanda V-Legal yang

dibubuhkan sesuai ketentuan M

Berdasarkan verifikasi di lapangan CV Delta Raya, perusahaan membubuhkan tanda V-Legal pada box kemasan produk furniture. Pembubuhan tanda V-Legal telah memenuhi ketentuan.

(12)

VERIFIER 1 4.1.1.a

Pedoman/Prosedur K3

M

CV Delta Raya telah memiliki Prosedur K3 yang telah disahkan oleh Direktur Perusahaan pada 17 Oktober 2014. CV Delta Raya telah menunjuk penanggung jawab K3 yang bertugas terhadap Keselamatan dan Kesehatan Kerja. 2 4.1.1.b

Implementasi K3

M

Perusahaan berkomitmen dalam menciptakan lingkungan kerja yang sehat dan aman dengan menyediakan Alat Pemadam Api Ringan (APAR), Alat Pelindung Diri (APD), Rambu-rambu K3 dan Kotak P3K yang masih berfungsi dengan baik dan tidak kadaluwarsa. Tersedia tanda “jalur evakuasi” dan tanda “titik kumpul” yang terdistribusi di lokasi IUI. Seluruh karyawan yang beker memperhatikan keselamatan kerja dan menggunakan alat pelindung diri (APD). 3 4.1.1.c

Catatan kecelakaan kerja

M

CV Delta Raya memiliki catatan kecelakaan kerja yang memuat informasi hari/tanggal/jam kejadian, nama karyawan, departemen/bagian, penyebab terjadinya kecelakaan kerja, katagori kecelakaan dan penanganan kecelakaan kerja. Sejak Juni 2016 s/d Mei 2017 terjadi 4 kejadian kecelakaan kerja dengan 3 kejadian katagori ringan dan 1 kejadian dengan katagori kecelakaan sedang. Seluruh karyawan tersebut telah ditangani dengn baik oleh perusahaan dan dapat sembuh total tanpa cacat dan kembali bekerja.

4 4.2.1.

Seriikat kerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang memperbolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat kerja

M

Berdasarkan hasil wawancara dengan wakil manajemen diketahui bahwa di IUI CV Delta Raya belum terbentuk serikat pekerja. Manajemen IUI CV Delta Raya berkomitmen untuk memperbolehkan seluruh karyawannya untuk membentuk dan menjadi anggota serikat pekerja/serikat buruh yang dibuktikan dengan surat Pernyataan pada tanggal 20 Juni 2016. 5 4.2.2.

Ketersediaan dokumen KKB M

Sesuai dengan peraturan Undang-undang nomor 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, CV Delta Raya memiliki dokumen Peraturan

(13)

JTO.

Nomor

&

Iudul

VERIFIER

NILAI

RINGKASAN

IUSTIFIIGSI

atau PP yang mengatur _hak

-hak pekerja

Perusahaan

(PP)

yang

mengatur

hubungan

kerja serta

hak dan

kewajiban

antara

manajemen perusahaan

dengan

seluruh

karyawan. Terdapat tanda terima perpanjangan

PP

dari

Dinas

Sosial

dan

Tenaga

Kerja

Pemerintah Kota Batu pada tanggal 04 Januari

24fl.

6 4.2.3.

Pekerja

yang

masih dibawah

umur

M

Hasil observasi lapangan dan verifikasi dokumen

Data Karyawan/Karyawati CV Delta Raya tidak ditemukan karyawan/pekerja di bawah umur.

Keterangan :

M

: Memenuhi

N/A

: Not Applicable

M

: Memenuhi

t7

Juli2017

Trustindo Prima Karya

Ir

Kurnia