ANALISIS PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PROSEDUR PENYALURAN KREDIT PEMILIKAN RUMAH SUBSIDI PADA
PT BANK TABUNGAN NEGARA CABANG SURAKARTA
TUGAS AKHIR
Disusun untuk memenuhi sebagian persyaratan
mencapai derajat Ahli Madya Porogam Studi Diploma III Akuntansi
Oleh:
SETYO WIRANTI NIM F3311116
PROGRAM STUDI DIPLOMA III AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
ABSTRACT
AN ANALYSIS ON THE KNOW YOUR CUSTOMER PRINCIPLE IN SUBSIDIZED HOUSE OWNERSHIP LOAN ISSUANCE PROCEDURE
IN SURAKARTA SUBSIDIARY OF PT BANK TABUNGAN NEGARA Setyo Wiranti
F3311116
The objective of research was to find out the Standard Operating Procedure (SOP) of subsidized house ownership loan (KPR) issuance procedure in Solo Subsidiary office of Bank BTN relative to the Know Your Customer principle application. This study compared the implementation of the recognizing customer principle of the Standard Operating Procedure (SOP) of subsidized house ownership loan issuance procedure in Solo Subsidiary office of Bank BTN and Indonesian Bank Regulation No.3/10/PBI/2001 about the Know Your Customer principle application.
Surakarta subsidiary office of Bank BTN had made subsidized KPR issuance policy by developing SOP relative to the Know Your Customer principle.
The policy made had strength and weakness. The strengths were: having complied Indonesian Bank Regulation relative to the Know Your Customer principle by asking for information on potential customer identity, well-formatted form and document of Subsidized KPR corresponding to the Know Your Customer principle to reduce loan risk, having developed an information system that could identify and monitor customer transaction, having authority and responsibility limits for the work unit and having established a special work unit relative to the Know Your Customer principle.
Even the well-made policy surely had weakness in some aspects. The weaknesses of this policy were no employee training program relative to the Know Your Customer principle and less control of CWO SPV/Head over the employee performance in the implementation of the Know Your Customer principle standard operating.
Considering the result of research, the writer gave such recommendation related to the implementation of the Know Your Customer principle in SOP of Subsidized KPR issuance: there should be an employee training program and there should be control of CWO SPV/Head over the employee performance in the implementation of the Know Your Customer principle standard operating.
Keywords: Know Your Customer principle, Subsidized KPR, standard operating procedure.
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO
Untuk mendapatkan kesuksesan, keberanianmu harus lebih besar daripada ketakutanmu.
Karena pada akhirnya, mampu itu soal mau atau tidaknya seseorang berusaha.
PERSEMBAHAN
Untuk kedua orang tua tercinta Bapak Siran Setiawan dan Ibu Suparti yang sangat saya sayangi yang tak henti-hentinya mengucapkan doa-doa baik bagi anak-anaknya.
Untuk My Brother Eko Prasetyo dan his wife Iskandarwati yang selalu memberikan dorongan finansial selama perkuliahan.
Untuk My Besties Desy Setianingrum, Desy Sucianti, Dewi Cahya Wulandari, Pratiwi Nur Chasanah, dan Rahma Agustina yang selalu ada disaat suka maupun duka.
Untuk My Spirit Aa Dhika yang selalu memberikan bimbingan, nasehat- nasehat baik serta dorongan material maupun non material.
Untuk Almamaterku Diploma III Akuntansi FEB UNS
KATA PENGANTAR
, segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang senanatiasa melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga penulis dapat ANALISIS PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PROSEDUR PENYALURAN KREDIT PEMILIKAN RUMAH SUBSIDI PADA PT BANK TABUNGAN NEGARA CABANG SURAKARTA . Penulisan Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi sebagian persyaratan mencapai derajat Ahli Madya Program Studi Diploma III Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam penyusunan Tugas Akhir ini penulis banyak mendapat bantuan dan bimbingan serta dorongan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Drs. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Drs. Agus Budiatmanto, MSi, Ak selaku ketua Program Studi Diploma III Akuntansi Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Wartono, Drs., MSi., Ak selaku pembimbing akademik.
4. Bapak Adi Firman Ramadhan SE, M. Ak, Ak selaku Dosen Pembimbing yang selalu memberikan bimbingan dan arahan untuk terselesainya Tugas Akhir ini.
5. Seluruh dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Sebelas Maret Surakarta yang telah memberikan ilmu teori dan praktik selama masa perkuliahan di Diploma III Akuntansi Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
6. Bapak Heru Setiyanto selaku DBM Supporting yang telah memberikan kesempatan dan ijin magang kerja di Bank BTN kantor cabang Surakarta.
7. Mbak Mega Wulansari, Mas Ariswanto, Mas Kholif Yulianto, Mas Ridho, Mbak Tika selaku staf Loan Service Unit, Bapak Yodi Widjantoko selaku DBM Consumer, Ibu Pratiwi selaku MCLU, Ibu Susi, Ibu Afidah dan Bapak
Wahyana selaku Senior Cons. Loan Analyst yang senantiasa memberikan petunjuk dan bimbingan penulis mengenai kredit pemilikan rumah.
8. Seluruh pegawai Bank BTN kantor cabang Surakarta yang tidak bisa penulis sebutkan satu per satu yang selalu ramah, terbuka dan memberikan bimbingan ilmu-ilmu baru mengenai perbankan.
9. Kedua orang tua, Bapak dan Ibu tercinta yang sabar memberikan dorongan, doa dan restu serta perhatian untuk kelancaran dan kemajuan penulis.
10. Kakak tersayang Eko Prasetyo yang selalu sabar membimbingku menjadi anak yang baik dan memberikan dorong finansial selama perkuliahan.
11. Teman-teman terbaik Desy Unyil, Rahma, Tiwi, Dewi, dan Desy SN yang selalu berjuang bersama, memberikan motivasi dan semangat.
12. Kekasih tersayang Aa Dhika yang selalu memberikan waktu luang, perhatian dorongan, nasehat, bimbingan dan hiburan jenakanya.
13. Teman-teman mahasiswa seangkatan Diploma III Akuntansi angkatan 2011.
14. Semua pihak yang telah membantu penulis yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.
Penulis menyadari meskipun telah berusaha semaksimal mungkin tentu tidak terlepas dari kekurangan dalam penulisan Tugas Akhir ini. Oleh karena itu, Penulis menerima saran dan kritik yang dapat digunakan sebagai bahan koreksi atas penulisan Tugas Akhir ini. Semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi akademi, perusahaan serta pembaca pada umumnya dan penulis pada khususnya.
Surakarta, Mei 2014
Penulis
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
ABSTRAK ... ii
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ... iii
HALAMAN PENGESAHAN ... iv
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
SURAT PERNYATAAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ... xv
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Rumusan Masalah ... 3
C. Tujuan Penelitian ... 3
D. Manfaat Penelitian ... 4
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Bank 1. Pengertian Bank ... 5
2. Jenis-jenis Bank ... 6 B. Kredit
1. Pengertian Kredit ... 10 2. Unsur-unsur Kredit ... 11 3. Jenis-jenis Kredit ... 13 C. Prosedur Kredit
1. Prinsip-prisip Pemberian Kredit ... 16 2. Prosedur Pemberian Kredit ... 19 D. Sistem dan Prosedur
1. Pengertian Sistem ... 23 2. Pengertian Prosedur ... 24 E. Prinsip Mengenal Nasabah ... 24 BAB III PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan
1. Sejarah PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk ... 26 2. Sejarah PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang
Surakarta ... 29 3. Visi dan Misi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk ... 29 4. Budaya Kerja PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk ... 30 5. Struktur Organisasi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Kantor Cabang Surakarta ...31 6. Produk-produk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk ... 36
B. Pembahasan
1. Standar Operasional Prosedur Pemberian Kredit Pemilikan Rumah Subsidi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang
Surakarta ...37
2. Prosedur Operasional Prinsip Mengenal Nasabah Kredit Pemilikan Rumah Subsidi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang Surakarta ...46
3. Analisis Prinsip Mengenal Nasabah Kredit Pemilikan Rumah Subsidi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang Surakarta ...49
C. Temuan 1. Kelebihan ... 64
2. Kelemahan ... 65
BAB IV PENUTUP A. Simpulan ... 67
B. Saran ... 68
DAFTAR PUSTAKA ... 69
LAMPIRAN ... 71
DAFTAR TABEL
Tabel 3.1 Ketentuan Harga Rumah, Uang Muka dan Maksimal KPR ... 39 Tabel 3.2 Perhitungan Bunga Anuitas Tahunan / Bunga Menurun Tahunan ... 40 Tabel 3.3 Analisis Prinsip Mengenal Nasabah dalam Prosedur Penyaluran
Kredit Pemilikan Rumah Subsidi pada PT Bank Tabungan Negara cabang Surakarta ...61
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Struktur Organisasi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Kantor Cabang Solo Per 1 September 2014 ... 32
DAFTAR LAMPIRAN
1. Form Aplikasi Permohonan Kredit 2. Form Check List Kelengkapan Data 3. Lembar Wawancara
4. Surat Pernyataan Penghasilan Format E1 5. Surat Pernyataan Penghasilan Format E2
6. Surat Keterangan Belum Memiliki Rumah Format F 7. Surat Pernyataan Pemohon KPR Sejahtera Format G 8. Berita Acara Serah Terima Format H
9. Perhitungan Bunga Anuitas Tahunan 10. Struktur Organisasi Bank BTN KC Solo
