PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH SKRIPSI

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

MOCHAMMAD RIZAL ALFIYANTO NIM : 2011210940

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

ii

Diajukan oleh :

MOCHAMMAD RIZAL ALFIYANTO NIM : 2011210940

Skripsi ini telah dibimbing Dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing, Tanggal :

(3)

iii SKRIPSI

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

Disusun oleh

MOCHAMMAD RIZAL ALFIYANTO 2011210940

Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 23 februari 2017

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Hariyati, M.M ………

Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M. Si ………

(4)

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Mochammad Rizal Alfiyanto Tempat, Tanggal Lahir : Gresik, 20 Maret 1993 N.I.M : 2011210940

Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap ROA Pada Bank

Pembangunan Daerah

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing, Tanggal : ………. Tanggal : ……….

(5)

v MOTTO

“Insyaallah Selagi Kita Mau

Berusaha Dan Berdo’a, Semua

Pasti Bisa Untuk Dicapai dan

Percayalah Dibalik

(6)

vi

KATA PENGANTAR

Puji Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terseleisaikan penelitian dan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyeleseian program sarjana manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, diucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, khususnya kepada :

1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dr. Dra. Ec. Iramani, M.Si Selaku dosen wali saya di STIE Perbanas

Surabaya.

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu kelancaran saya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Saya berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang

(7)

vii

telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, April 2017

(8)

viii DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... ii iii

iv

v

KATA PENGANTAR ... vi

DAFTAR ISI ... ... viii

DAFTAR TABEL ... ix

DAFTAR GAMBAR ... x

DAFTAR LAMPIRAN ... xi

ABSTRAK ... xii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1 .

1.2 Perumusan Masalah ... 8 Error! Bookmark not defined. 1.3 Tujuan Penelitian ... ... 9

1.4 Manfaat Penelitian ... 10

1.5 Sistematika Penulisan ... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 13

2.2 Landasan Teori ... 16

2.3 Kerangka Pemikiran ... 36

2.4 Hipotesis Penelitian ... 36

BAB III METODE PENELITIAN 3.1Rancangan Penelitian... ... ... 38

3.2 Batasan Penelitian ... 38

3.3 Identifikasi Variabel ... ... 38

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 39

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampling ... 41

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 42

3.7 Teknik Analisis Data ... 42

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian………. 51

4.2 Analisis Data ... 59 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 92 . 5.2 Keterbatasan Penelitian... 95 5.3 Saran ... ... 95 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

(9)

ix

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 : Perkembangan ROA Pada Bank Pemabngunan Daerah 2 Tabel 2.2 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti Terdahulu Dengan

Peneliti Sekarang

15 Tabel 3.1 : Kriteria-kriteria penentuan sampel pada Bank Pembangunan

Daerah

42

Tabel 3.2 : Sampel Penelitian 42

Tabel 4.1 : Posisi Loan to Deposite Ratio Sampel Penelitian Periode Tahun 2011-2016 (Dalam Presentase)

58 Tabel 4.2 : Posisi Investing Policy Ratio Sampel Penelitian Periode

Tahun 2011-2016 (Dalam Presentase)

59 Tabel 4.3 : Posisi Non Performing Loan Sampel Penelitian Periode

61 Tabel 4.4 : Posisi Aktiva Produktif Bermasalah Sampel Penelitian

Periode Tahun 2011-2016(Dalam Presentase)

63 Tabel 4.5 : Posisi Interest Rate Risk Sampel Penelitian Periode Tahun

2011-2016 (Dalam Presentase)

63 Tabel 4.6 : Posisi BOPO Sampel Penelitian Periode Tahun 2011-2016

(Dalam Presentase)

64 Tabel 4.7 : Posisi Fee Based Income Ratio Sampel Penelitian Periode

66 Tabel 4.8 : Posisi ROA Sampel Penelitian Periode Tahun 2011-2015

(Dalam Presentase)

67 Tabel 4.9 : Koefisien Regresi Linier Berganda 68 Tabel 4.10 : Hasil Analisis Annova (Hasil Perhitungan Uji F) 71 Tabel 4.11 : Hasil Analisis Uji T dan Koefiensi Determinasi Parsial 72 Tabel 4.12 : Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda dengan Teori 77

(10)

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 35 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan Ho Uji F 44 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan Ho Uji T Sisi Kanan 47 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan Ho Uji T Sisi Kiri 47 Gambar 3.4 :

Gambar 4.1 :

Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Dua Sisi Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 (Uji F)

48

71 Gambar 4.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t

Variabel LDR

Variabel IPR

Variabel NPL

Variabel APB

Variabel IRR

Variabel BOPO

Variabel FBIR

(11)

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 2 Perhitungan IPR Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 3 Perhitungan NPL Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 4 Perhitungan APB Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 6 Perhitungan BOPO Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 7 Perhitungan FBIR Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 8 Perhitungan ROA Bank Pemabngunan Daerah Periode Tahun 2011 sampai tahun 2016

Lampiran 9 Output SPSS Lampiran 10 Tabel F Lampiran 11 Tabel T

(12)

xii

THE EFFECT ON BUSINESS RISKS OF TO RETURN ON ASSET ON REGIONAL DEVELOPMENT BANKS

Mochammad Rizal Alfiyanto STIE Perbanas Surabaya

E-mail : 2011210940@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

The purpose of this study was to determine the effect of the liquidity, asset quality, and efficiency to ROA on Regional Development Banks by using independent variabel LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR and analyze the influence significantly and partialy silmultaneously to ROA.

Population used in this study is the Regional Development Banks. The technique used in sample selection using purposive sampling. The samples used in this research are PT. BPD Papua, PT. BPD Riau dan Kepri, and PT. BPD Sumut. The data used is secondary data and linier regression analysis using the F test and t test. This research used the study period from the one quarter of 2011 to two quarter 2016.

The result of this study are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously have a significant influence on ROA in the Regional Development Banks. LDR and APB partially have a significant positive effect. IPR, NPL, IRR, BOPO and FBIR partially have significant negative effect. Of the seven variables studied BOPO has the most dominant influence.

(13)

xiii

Mochammad Rizal Alfiyanto STIE Perbanas Surabaya

E-mail : 2011210940@students.perbanas.ac.id ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh dari likuiditas, kualitas aset, dan efisiensi terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah dengan menggunakan variabel bebas LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO dan FBIR dan menganalisis secara parsial dan bersama-sama berpengaruh yang signifikan terhadap ROA.

Populasi yang digunakan pada penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah. Teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel menggunakan purposive sampling. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah BPD Papua, BPD Riau Kepri, dan BPD Sumut. Data yang digunakan adalah data sekunder dan teknik analisis yang digunakan adalah teknik analisis regresi linier berganda dengan menggunakan uji F dan uji t. Penelitian ini menggunakan periode penelitian dari triwulan satu tahun 2011 sampai dengan triwulan dua tahun 2016.

Hasil dari penelitian ini adalah Variabel LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO dan FBIR secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. LDR dan APB secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan. IPR, NPL, IRR, BOPO dan FBIR secara parsial memiliki pengaruh negatif tidak signifikan. Dari tujuh variabel yang diteliti BOPO memiliki pengaruh yang paling dominan.

(14)