MOF Annual Report 2005 06 PT

(1)

MINISTÉRIO DO PLANO E DAS FINANÇAS

DIRECÇÃO DO TESOURO

Dezembro de 2006

RELATÓRIO FINANCEIRO ANUAL & CONTAS

2005-2006

(2)

Governo da República

Democrática de

Timor-Leste

(3)

(4)

CONTEÚDO

1. RELATÓRIO DO TESOUREIRO

4 2. RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES

11 3. MÉTODO DE CAIXA DE CONTABILIDADE

14

3.1 Resumo das Receitas do Fundo Consolidado (2005-06)

14

3.2 Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos de Utilização (2005-2006)

16 3.3 a Declaração do Fluxo de Caixa (2005-2006) (De acordo com os principais

_{elementos de custo)}

17 3.3 b Declaração de Fluxo de Caixa (2005-2006) (De acordo com as funções -

_GSF)

19

3.4 Declaração de Fluxo de Caixa (2005-2006) – Conta da Aviação

22

3.5 Declaração de Fluxo de Caixa (2005-2006) – Conta dos Portos

24

3.6 Declaração de Fluxo de Caixa Consolidado (2005-2006)

26

3.7 Despesas Sectoriais (2005-2006) – Método de Caixa

28 4. POLÍTICAS DE CONTABILIDADE E NOTAS ÀS DECLARAÇÕES FINANCEIRAS

30

4.1 Método de Caixa de Contabilidade

30 5. INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES

32 5.1. Notas às Informações Suplementares

32

5.2 Resumo das Despesas Agregadas Contra as Dotações (2005-2006)

34

5.3 Resumo das Despesas (2005-2006)

51

5.4 Resumo das Despesas Sectoriais (2005-2006)

54

5.5 Resumo das Despesas das Instituições – Bens & Serviços

55 5.6a Resumo das Despesas das Instituições – Capital Menor (2005-2006)

83 5.6b Despesas das Instituições – Capital e Desenvolvimento (2005-2006)

97

5.7 Declaração de Rendimentos e Despesas (2005-2006)

103 5.8 Balanço

105

5.9 Declaração de Rendimentos e Despesas (2005-2006) – Todo o Governo

106

(5)

Relatório Financeiro Anual 2005-2006

1. RELATÓRIO DO TESOUREIRO

Comentários Gerais

O Ano Financeiro de 2005-06 foi substancial e financeiramente diferente dos anos anteriores devido

essencialmente a dois factores. O primeiro foi a aprovação da Lei do Fundo Petrolífero por parte do Parlamento,

tendo-se tornado efectiva em 4 de Agosto de 2005. De acordo com as provisões desta Lei as receitas do Fundo

Petrolífero são agora mantidas numa Conta de Fundo Petrolífero separada e deixam de fazer parte do Fundo

Consolidado geral de Timor-Leste. O total das receitas apresentado neste relatório tem assim de ser considerado

neste contexto. Para lá disto, em 9 de Setembro de 2005 foram transferidos $125 milhões do saldo monetário do

Fundo Consolidado para a conta do Fundo Petrolífero. Foi preparado e apresentado em separado um relatório

da Conta do Fundo Petrolífero. Em segundo lugar, os distúrbios civis no trimestre anterior tiveram um impacto

adverso significativo no processo de execução orçamental. Isto resultou em taxas de execução orçamental

inferiores às dos anos anteriores e teve igualmente impacto na cobrança de receitas ao longo do ano. Durante os

distúrbios houve também relatos de roubo de propriedades e existências do governo. O valor das existências não

afectadas indicado nas Declarações Financeiras retrata o valor contabilístico das existências em 30 de Junho de

2006. Este montante deverá ser ajustado num período subsequente com base na decisão do governo no que diz

respeito ao valor e à extensão do roubo e das perdas.

Receitas e Contribuições dos Parceiros de Desenvolvimento

Durante o ano fiscal de 2005-06 o total das receitas geradas foi de $56.09 milhões

1

(2004/05 -

$280.45 milhões

)

.

Excluindo as receitas do Timor Gap, as receitas geradas foram $34.91 milhões, o que excedeu a estimativa de

receitas de $33.60 milhões. As receitas cobradas pelas Instituições com Retenção de Receitas foram de $7.21

milhões (2004/05 - $8.03 milhões) contra o alvo orçamental de $10.30 milhões.

1_{Os valores das receitas incluem US$ 21.18 milhões de Receitas do Timor Gap relativas ao período compreendido entre 1 de Julho e 3 de}

Agosto de 2005.

RECEITAS DO CFET

Juros 9%

Outras Receitas 0%

Taxas de Utilização 7%

Mercadorias:

Imp. Indirectos/Vendas/Importações 24%

Receitas do Mar de Timor 37%

Imposto sobre Rendimentos 16%

Serviços 5% Contribuições dos PDs

(6)

As Contribuições dos Parceiros de Desenvolvimento, na ordem dos $0.97, ficaram consideravelmente aquém da

estimativa de $10.40 milhões.

Os Impostos Indirectos permaneceram o componente mais significativo das receitas domésticas. Também

vieram grandes contribuições do Imposto Empresarial / Corporativo, Direitos de Importação e Imposto sobre as

Vendas.

Receitas do CFET Excluindo Receitas do Mar de Timor

Serviços 7% Taxas de Utilização

11%

Contribuições dos Parceiros de Desenvolvimento 3%

RECEITAS FISCAIS E PAGAMENTOS DE UTILIZAÇÃO (US$ MILHÕES)

Imposto sobre os Rendimentos

(7)

Contribuições dos Parceiros de Desenvolvimento

A contribuição dos parceiros de desenvolvimento foi de $0.97 milhões, contra uma estimativa orçamental de

$10.40 milhões. A contribuição dos parceiros de desenvolvimento foi também significativamente inferior à

registada no ano transacto ($34.20 milhões). O PNUD contribuiu com $193.210 como assistência de verba para

o Programa do Desenvolvimento Local. A Fundação Gulbenkian de Cuba contribuiu com outros $200.000 para

ajuda à formação de alunos de medicina.

Dotações

Foi dotado a partir do Fundo Consolidado de Timor-Leste um montante revisto de $142.29 milhões (2004/05 -

$78.67 milhões) para o ano fiscal de 2005-06, contra o montante original de $132.27 milhões. As dotações

acrescidas dizem respeito principalmente às afectações para a EDTL e Serviços Centrais, e Ministério da Saúde.

Foi paga a partir desta dotação uma soma total de $88.5 milhões (

2004/05 - $59.57 milhões)

durante o ano

financeiro. Tendo em conta os pagamentos pendentes contra as ordens de compra emitidas durante o ano

($38.60 milhões)

2

_{(2004/05 - $14.48 milhões),}

_{o total das despesas contra a dotação para o ano representa}

$127.10 milhões

(2004/05 - $74.05 milhões)

.

Obrigações Transportadas

Dos $19.51 milhões de obrigações transportadas, $11.79 milhões foram liquidados durante o ano. Por outro lado

foram contraídos durante o ano novas obrigações no total de $38.60 milhões. Para Todo o Governo

2a

, as

obrigações pendentes de $46.32 milhões

(2004/05 – $19.51 milhões)

foram transportadas para o ano de 2006-07

como obrigações actuais, para serem pagas aquando da sua maturidade.

2_{Para os efeitos de fazer corresponder a dotação orçamental com os gastos concretos, foi reconhecido nas contas como despesas um}

montante de $38.60 milhões (2004/05 – $14.48 milhões), representando essencialmente compromissos referentes a aquisições e trabalhos relativos a capital, tal como compromissos de bens para a Conta do Tesouro feitos no curso do ano fiscal mas sem serem pagos até 30 de Junho de 2006.

2a_{Inclui pagamentos para as Contas do Tesouro, Aviação, Autoridade Marítima, Electricidade e Instituto Público de Gestão de Equipamentos.}

76.96

193.21 200.00

499.80

PNUD PDL AID

(US$ '000)

CONTRIBUIÇÕES DOS PARCEIROS DE DESENVOLVIMENTO

(8)

(Valores em US$ milhões)

Resumo das Despesas do FCTL – Conta do Tesouro

Dotação Despesa Concreta

Original Revista feitos durante Pagamentos o ano

Despesas reconhecidas

contra a dotação

Salários e Vencimentos 29.10 29.41 26.05 89% 26.05 89%

Bens e Serviços 50.64 56.99 40.22 71% 51.84 91%

Capital Menor 5.80 6.90 3.46 50% 6.37 92%

Capital e Desenvolvimento 34.89 36.84 12.22 33% 35.55 96%

Total 120.43 130.14 81.95 63% 119.81 92%

Execução Orçamental – Conta do Tesouro

Em termos de desempenho da execução orçamental, o total das despesas incorridas durante o ano foi de 92

%

(2004/05 – 94%)

da dotação global. O desempenho segundo as categorias de dotação foi o seguinte: Capital e

Desenvolvimento 96% (

2004/05 – 98%),

Capital Menor 92% (2004/05 – 96%), Bens e Serviços 91%

(2004/05 –

96%),

e Salários e Vencimentos 89%

(2004/05 – 90%)

.

A proporção de despesas sob as três principais categorias de despesa esteve conforme as afectações

orçamentais e permaneceu semelhante como enquanto percentagem de afectação ao verificado no ano fiscal

DESPESAS DO CFET

Bens e Serviços 43% Capital Menor

5%

Capital e Desenvolvimento

30% Salários e Vencimentos

(9)

As despesas com activos de infra-estruturas cresceram para 80%, contra os 77% no ano anterior. Houve 1% de

despesas com a aquisição de edifícios, tendo a despesa com a compra de veículos subido para 5%, em

comparação com os 2% no ano anterior

.

Durante o ano fiscal de 2005-06 houve um novo investimento de capital ($10.15 milhões) na Autoridade Bancária

e de Pagamentos relativamente à sua capitalização. Não houve novos investimentos na Timor Telecom durante

o ano.

Saldo Financeiro

No final do ano fiscal havia um saldo de $109.83 milhões

(2004/05 - $271.51 milhões)

, representando

dinheiro e equivalentes a dinheiro na Autoridade Bancária e de Pagamentos, outros bancos e outras

instituições. A alteração no saldo financeiro em relação ao ano anterior deve-se principalmente à

transferência de $125.00 milhões para a conta do Fundo Petrolífero e a maiores dotações orçamentais.

(Valores em US$)

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro em 30.06.2005

2005/2006

2004/2005

Saldo Financeiro com a ABP 94,579,678 262,381,398 Saldo Financeiro com a ANZ 2,563,223 2,057,927 Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713 6,437,980 Avanços Gerais para as Embaixadas 313,912 321,917 Saldo com a UNOPS 142,700 142,700 Conta Geral de Avanços 241,535 122,325 Fundos de Maneio das Instituições 42,473 45,949 Avanço de Capital para o PDL 190,000 -

Total 109,825,234 271,510,196

ELEMENTOS DE CUSTO – DESPESAS CAPITAIS

80%

Mobiliário & Acessórios 3%

Equipamento de Segurança 0%

Equipamento de Comunicações 2%

Outras 13%

Equipamento de EDP 1%

Equipamento de Escritório 1%

Outro Equipamento Diverso 6%

Compra de Veículos 5%

Instalações, Maquinaria, Equipamento 1%

(10)

Despesa por Sectores e Funções

A análise sectorial das despesas mostra que o Desenvolvimento de Recursos Humanos (29%), o

Desenvolvimento Político (27%) e a Gestão Macroeconómica & Finanças Públicas (15%) constituem o

grosso das despesas. Os gastos do CFET são baixos para a Agricultura (4%), Redução da Pobreza,

Desenvolvimento Rural & Regional (3%) e para o Comércio, Indústria e Desenvolvimento do Sector Privado

(0.4%).

O padrão de despesas por funções é semelhante neste ano fiscal ao verificado no ano anterior. A

distribuição de despesas por funções com relação ao total das despesas

4

_{entre os principais sectores foi a}

seguinte: Assuntos Económicos (25%)

(2004/05 – 29%),

Educação (14%)

(2004/05 – 17%),

Serviços

Públicos Gerais (26%)

(2004/05 – 17%),

Ordem Pública e Segurança (11%)

(2004/05 – 11%), e

Saúde

(13%)

(2004/05 – 11%). A despesa superior nos Serviços Públicos Gerais diz respeito essencialmente a

uma dotação centralizada de Todo o Governo no Ministério do Plano e das Finanças

.

DESPESA DO CFTL POR SECTORES

Desenvolvimento Político, Relações Externas, Defesa e Segurança

27%

Infra-estruturas 10%

Gestão Macroeconómica e Finanças Públicas

15%

Agricultura 4%

Desenv. Recursos Humanos 29%

Recursos Naturais e Ambiente 12%

Comércio, Indústria e Desenvolvimento do Sector Privado

0% Redução da Pobreza, Desenvolvimento

(11)

Conclusão

A execução orçamental para o ano fiscal em análise permaneceu uma tarefa difícil. Apesar dos vários

condicionalismos, em especial os distúrbios civis no último trimestre, a execução orçamental global de cerca de

89% é satisfatória. Os Agentes Financeiros das Instituições e dos Distritos foram orientados de forma contínua

com vista a melhorar o processo de execução orçamental e a gestão das despesas.

Durante o curso do ano fiscal, o Tesouro foi capaz de cumprir o seu papel de garante e de gestão através do

rigor e da qualidade no que se refere às despesas, disciplina financeira, responsabilização e transparência.

31.45 32.62 17.24

14.40 15.93 9.03

3.81 1.06 0.07

1.50

DESPESA POR FUNÇÕES (US$ MILHÕES)

Habitação e Desenv. Comunitário Lazer, Cultura e Religião Protecção do Ambiente Protecção Social

Assuntos Económicos Serviços Públicos Gerais Educação Ordem Pública e Segurança

(12)

(13)

(14)

(15)

3. MÉTODO DE CAIXA

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.1 Resumo das Receitas do Fundo Consolidado (2005-2006)

Atributo de Receita Orçamentais Estimativas Concretas 2005-06 (+) / Défice (-) Excedente

Percentagem das Concretas ao

Orçamento Concretas 2004-05

(US$) (US$) (US$) (US$)

Receitas Domésticas

Mercadorias:

Impostos/Vendas/Importações 16,000,000 13,470,622 (2,529,378) 84% 16,577,609

Serviços - 2,549,980 2,549,980 2,445,961

Pagamentos de Utilização 5,200,000 3,980,103 (1,219,897) 77% 4,305,249

Imposto sobre Rendimentos 9,900,000 8,838,403 (1,061,597) 89% 10,702,982

Outras Receitas - - - 160,170

Juros 2,500,000 5,098,668 2,598,668 204% 2,682,985

Total das Receitas Domésticas 33,600,000 33,937,776 337,776 101% 36,874,956

Receitas do Mar de Timor - 21,184,302 21,184,302 209,376,373

Total das Receitas Fiscais 33,600,000 55,122,078 21,522,078 164% 246,251,329

Contribuição dos Parceiros de

Desenvolvimento 10,401,000 969,967 (9,431,033) 9% 34,197,539

Apoio ao Orçamento 10,201,000 769,967 (9,431,033) 8% 34,197,539

Outras Concessões 200,000 200,000 - 100% -

Total das Receitas 44,001,000 56,092,045 12,091,045 127% 280,448,868

Nota: As receitas referem-se à Conta do Tesouro e não incluem as receitas das instituições auto-financiadas A estimativa orçamental referente a Serviços e Outras Receitas está incluída sob o Imposto sobre os Rendimentos

Contribuição dos Parceiros de

Desenvolvimento

(Apoio ao Orçamento)

2005-2006

Contribuintes (Montante em US$)

AID 499,795 PNUD 193,208 Noruega 76,964

(16)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.2 Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos de Utilização (2005-2006)

(Receitas Fiscais & Pagamentos de Utilização)

Atributo de Receita Instituição Estimativas Orçament. Concretas

Excedente

Receitas Fiscais

Imposto sobre Mercadorias Serviço de Fronteira 16,000,000 13,470,622 (2,529,378) 84%

Imposto sobre Vendas 3,320,323

Imposto Indirecto 6,827,919

Direitos de Importação 3,322,380

Direitos de Exportação -

Impostos sobre Rendimentos Aut. Fiscal Central 9,900,000 11,388,383 1,488,383 115%

Impostos Rendimentos Individuais 644,048

Imp. Rend. Individuais (Outros) 2,180,788

Outros Impostos de Retenção 1,342,595

Impostos Emp. / Corporativos 4,670,972

Imposto sobre Serviços 2,549,980

Outras Receitas Fiscais -

Total das Receitas Fiscais 25,900,000 24,859,005 (1,040,995) 96%

Receitas Não Fiscais

Juros e Outras Receitas Não Fiscais 2,500,000 5,098,668 2,598,668 204%

Juros 5,098,668

Taxas e Pagamentos de Utilização 5,200,000 3,980,104 (1,219,896) 77%

Taxas Registo Empresas Comércio e Invest. 222,502

Taxas Postais e de Serviços Comunicações 21,141

Arrendamento Propriedades Gestão Terras & Prop. 1,511,507

Pagamentos de Água 123,979

Propinas Universidade Nacional 215,802

Taxa de Registo de Veículos Transportes 135,668

Taxa de Inspecção de Veículos 219,992

Taxa de Licença de Condução 58,126

Multas de Transportes 2,412

Outras Taxas de Transportes 1,539

Taxas de Bis e Passaportes 127,143

Taxas de Visas 973,633

Taxas Hospit. e Médicas - outras Serviços de Saúde 123,516

Dividendos, Lucros e Ganhos 220

Direitos Operações Extracção 2,724

Documentos de Candidatura 27,881

Outras Receitas Não Fiscais 212,319

(17)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.2 Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos de Utilização (2005-2006)

(Receitas Fiscais e Pagamentos de Utilização)

Atributo de Receita Instituição Estimativas Orçament. Concretas

Excedente (+) / Défice

(-)

%. das Concretas ao Orçam.

(US$) (US$) (US$)

Instituições com Retenção de Receitas – Desempenho das Receitas

Pagamentos de Electricidade Electricidade 8,300,000 5,773,349 (2,526,651) 70% Pagamentos e Taxas Portuárias Transportes Marítimos 1,200,000 772,457 (427,543) 64%

Taxas de Serviços de Aviação Aviação Civil 800,000 661,354 (138,646) 83%

(18)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.3 (a) Declaração do Fluxo de Caixa (2005 - 06)

Conta do Tesouro

(De acordo com os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Fluxo de caixa das Act. Operacionais

RECEITAS

Tributação 46,043,307 239,102,925

Taxas, Coimas, Sanções e Licenças 9,753,452 10,662,675

Juros 5,058,968 2,647,855

Verbas operacionais de Ent. Internacionais 969,967 34,197,539

Total das Receitas 61,825,694 286,610,994

PAGAMENTOS

Salários e Vencimentos (26,123,428) (25,402,058)

Bens e Serviços (44,695,663) (35,361,013)

Subsídios de Deslocação e Subsistência (2,710,775) (1,880,812)

Formação e Sessões de Trabalho (1,321,819) (765,386)

Serviços Públicos (2,308,830) (1,962,686)

Arrendamento de Propriedades (459,506) (367,773)

Operação de Veículos (5,153,104) (4,162,142)

Materiais e Fornecimentos de Escritório (542,135) (431,290)

Materiais e Fornecimentos Operacionais (4,655,035) (3,531,876)

Combustível para Geradores (11,131,066) (9,147,220)

Manutenção de Equipamentos e Edifícios (1,337,039) (1,516,972)

Outras Despesas Operacionais (3,192,206) (1,473,088)

Outros Serviços Diversos (11,238,341) (8,028,163)

Transferências correntes para a ABP - (620,000)

Contribuições para Órgãos Internacionais (145,807) (73,605)

Reembolso de Receitas - (1,400,000)

Transf. Correntes para ONGs e Indivíduos (500,000) -

Despesas de Capital (2,274,927) (1,021,062)

Equipamento de EDP (108,480) 93,575)

(19)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.3 (a) Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 06) -

(Continuação)

Conta do Tesouro

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Fluxos de Caixa de Act. de Investimento

Compra de Instalações e Equip., Edifícios

etc.** (2,506,750) (1,606,505)

Proveitos da Venda de Instalações e

Equipamentos - -

Compra de Instrumentos Financeiros (10,500,000) -

Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000) -

Investimento na Timor Telecom - (449,662)

Fluxos de Caixa. Líquidos de Act. de

Investimento (138,006,750) (2,056,167)

Fluxos de Caixa. de Act. de Financiamento

Proveitos de Empréstimos - -

Amortização de Empréstimos - -

Dividendos / Distribuições Pagos - -

Fluxos de caixa. Líquidos de Act. de

Financiamento - -

Aumento / Decréscimo Líquido de Dinheiro

e Equivalentes a Dinheiro (161,649,325) 210,029,851

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do

ano 271,510,196 61,426,984

Período Anterior (35,637) 53,361

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final

do Ano 109,825,234 271,510,196

Representados por:

Saldo Financeiro com a ABP 94,579,678 262,381,398

Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223 2,057,927

Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713 6,437,980

Avanços Gerais às Embaixadas 313,912 321,917

Saldo com a UNOPS 142,700 142,700

Conta Geral de Avanços 241,535 122,325

Fundos de Maneio das Instituições 42,473 45,949

Avanços de Capital para o PDL 190,000 -

Total 109,825,234 271,510,196

Nota: 1) Esta declaração inclui transacções da Conta de Electricidade e do Instituto Público de Gestão de Equipamentos

*Inclui pagamentos feitos a partir de passivos transportados e pagamentos entre fundos

(20)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.3 (b) Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006)

Conta do Tesouro

(Segundo as Funções – Estatísticas Financeiras do Governo (EFG))

US$

Fluxo de caixa das Actividades do Governo

RECEITAS

Serviços Públicos Gerais 51,278,762

Ordem Pública e Segurança 1,100,776

Assuntos Económicos 8,012,892

Habitação e Desenvolvimento Comunitário 123,979

Saúde 123,516

Educação 215,802

Verbas operacionais de Entidades Internacionais 969,967

Total das Receitas 61,825,694

PAGAMENTOS

Serviços Públicos Gerais (24,944,237)

Órgãos Executivo e Legislativo, Assuntos Fiscais e Financeiros (21,726,839)

Serviços Gerais (3,217,398)

Defesa (5,179,944)

Defesa Militar (5,179,944)

Defesa Civil -

Ordem Pública e Segurança (9,697,473)

Serviços de Polícia (6,985,198)

Serviços de Bombeiros -

Tribunais (1,064,782)

Prisões (493,810)

Ordem Pública e Segurança n.e.c (1,153,683)

(21)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.3 (b) Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006) -

(Continuação)

Conta do Tesouro

(Segundo as Funções – Estatísticas Financeiras do Governo (EFG))

US$

P&D Assuntos Económicos (382,612)

Assuntos Económicos n.e.c (58,830)

Protecção do Ambiente (66,142)

Protecção do Ambiente n.e.c (66,142)

Habitação & Desenvolvimento Comunitário (1,666,548)

Desenvolvimento Comunitário (148,222)

Abastecimento de Água (1,518,326)

Recursos Hídricos -

Saúde (10,962,624)

Serviços Hospitalares (8,261,296)

Serviços de Saúde Pública -

Produtos e Aplicações Médicos (277,769)

Saúde n.e.c (2,423,559)

Lazer, Cultura e Religião (847,414)

Serviços de Lazer e Desporto (187,177)

Serviços Culturais (76,668)

Difusão e Publicação (583,569)

Educação (14,192,894)

Ensino Pré-Primário e Primário (7,004,687)

Ensino Secundário (4,006,847)

Ensino Pós-Secundário e Não Formal -

Ensino Superior (1,036,870)

Ensino Não Definível por Nível (655,249)

Serviços Subsidiários à Educação -

Educação n.e.c. (1,489,241)

Protecção Social (821,347)

Velhice -

Protecção Social n.e.c (821,347)

Outros Pagamentos* (11,154,106)

Pagamentos de Existências Não Afectadas (1,220,145)

Menos Contas a Pagar, fundos de maneio, avanços 787,920

Menos Existências Não Afectadas emitidas 879,815

Total dos Pagamentos (98,475,019)

(22)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.3 (b) Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006) -

(Continuação)

Conta do Tesouro

(Segundo as Funções – Estatísticas Financeiras do Governo (EFG))

US$

Decréscimo Líquido de Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro (36,649,325)

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano 271,510,196

Período Anterior (35,637)

Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000)

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 109,825,234

Representados por:

Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro

Saldo Financeiro com a ABP 94,579,678

Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223

Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713

Avanços Gerais às Embaixadas 313,912

Saldo com a UNOPS 142,700

Conta Geral de Avanços 241,535

Fundos de Maneio das Instituições 42,473

Avanço de Dinheiro para o PDL 190,000

Total 109,825,234

(23)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.4 Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006)

Conta da Aviação

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

Taxas e Pagamentos de Serviços da Aviação 661,354 844,585

Juros 13,747 14,157

Verbas operacionais de Entidades

Internacionais - -

Total Receitas 675,101 858,742

PAGAMENTOS

Salários e Vencimentos (105,464) (111,031)

Bens e Serviços (268,756) (396,283)

Subsídios de Deslocação e Subsistência (29,979) (27,301)

Formação e Sessões de Trabalho (1,295) (9,150)

Serviços Públicos (49,424) (165,760)

Arrendamento de Propriedades - -

Operação de Veículos (46,616) (86,904)

Materiais e Fornecimentos Operacionais (3,243) (20,658)

Combustível para Geradores (1,200) (3,935)

Manutenção de Equipamentos e Edifícios (59,849) (29,483)

Outras Despesas Operacionais (31,449) (29,984)

Outros Serviços Diversos (35,877) (19,321)

Despesas de Capital (33,005) (53,666)

Equipamento de EDP (11,760) (8,168)

Equipamento de Segurança (4,250) -

Equipamento de Comunicações - (13,451)

Mobiliário e Equipamento de Escritório - (8,233)

Outros Equipamentos (16,995) (23,814)

Outros Pagamentos* (95,697) (173,111)

Total dos Pagamentos (502,922) (734,091)

Fluxos de caixa. Líquidos das Act.

(24)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.4 Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006) -

(Continuação)

Conta da Aviação

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Fluxos de caixa de Act. de Investimento

Compra de Instalações e Equipamentos,

Edifícios, etc.** (116,986) (122,821)

Equipamentos - -

Compra de Instrumentos Financeiros - -

Fluxos de caixa Líquidos de Act. de

Investimento (116,986) (122,821)

Fluxos de caixa. de Act. de Financiamento

Aumento Líquido de Dinheiro e

Equivalentes a Dinheiro 55,193 1,830

ano 1,965,806 1,964,100

Período Anterior (15,052) (124)

do Ano 2,005,947 1,965,806

Representados por:

Conta Geral de Avanços 2 2

Total 2,005,947 1,965,806

(25)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.5 Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006)

Conta Portuária

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

Taxas e Pagamentos de Serviços Portuários 772,457 990,546

Juros 25,953 20,972

Internacionais - -

Total Receitas 798,410 1,011,518

PAGAMENTOS

Salários e Vencimentos (63,188) (53,973)

Bens e Serviços (100,696) (80,763)

Subsídios de Deslocação e Subsistência (12,994) (5,170)

Formação e Sessões de Trabalho (20,115) -

Serviços Públicos (8,161) (12,135)

Arrendamento de Propriedades - -

Operação de Veículos (20,197) (20,896)

Materiais e Fornecimentos de Escritório - (696)

Materiais e Fornecimentos Operacionais (7,660) (6,934)

Combustível para Geradores (2,000) (6,010)

Manutenção de Equipamentos e Edifícios (13,919) (25,015)

Outras Despesas Operacionais (2,786) (2,254)

Outros Serviços Diversos (12,864) (1,653)

Despesas de Capital (41,183) (18,895)

Equipamento de EDP - (3,800)

Equipamento de Segurança - -

Equipamento de Comunicações - (3,900)

Mobiliário e Equipamento de Escritório (3,880) (5,670)

Outros Equipamentos (37,303) (5,525)

Outros Pagamentos* (75,423) (139,501)

Total dos Pagamentos (280,490) (293,132)

(26)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.5 Declaração de Fluxo de Caixa (2005 - 2006) -

(Continuação)

Conta Portuária

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Edifícios, etc.** - (3,900)

Equipamentos - -

Compra de Instrumentos Financeiros - -

Fluxos de caixa Líquidos de Act. de

Investimento - (3,900)

Aumento líquido de Dinheiro e Equivalentes

a Dinheiro 517,920 714,486

ano 3,338,974 2,625,589

Período Anterior 129 (1,101)

do Ano 3,857,023 3,338,974

Representados por:

Conta Geral de Avanços - -

Total 3,857,023 3,338,974

(27)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.6 Declaração Consolidada de Fluxo de Caixa (2005 -

2006)

Todo o Governo

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Fluxo de caixa das Act. Operacionais

RECEITAS

Tributação 46,043,307 239,102,925

Taxas, Multas, Coimas e Licenças 11,187,263 12,497,805

Juros 5,098,668 2,682,985

Internacionais 969,967 34,197,539

Total Receitas 63,299,205 288,481,254

PAGAMENTOS

Salários e Vencimentos (26,292,079) (25,567,062)

Bens e Serviços (44,695,663) (35,361,013)

Subsídios de Deslocação e Subsistência (2,753,748) (1,913,283)

Formação e Sessões de Trabalho (1,343,229) (774,536)

Serviços Públicos (2,366,415) (2,140,581)

Arrendamento de Propriedades (459,506) (367,773)

Operação de Veículos (5,219,918) (4,269,942)

Materiais e Fornecimentos Operacionais (4,665,939) (3,559,468)

Combustível para Geradores (11,134,266) (9,157,165)

Manutenção de Equipamentos e Edifícios (1,410,806) (1,571,470)

Outras Despesas Operacionais (3,226,441) (1,505,326)

Outros Serviços Diversos (11,287,082) (8,049,137)

Transferências correntes para a ABP - (620,000)

Contribuições para Órgãos Internacionais (145,807) (73,605)

Reembolso de Receitas - (1,400,000)

Transf. Correntes para ONGs e Indivíduos (500,000) -

Despesas de Capital (2,349,115) (1,093,623)

Equipamento de EDP (120,240) (105,543)

Equipamento de Segurança (73,205) (55,144)

Equipamento de Comunicações (156,800) (100,415)

Mobiliário e Equipamento de Escritório (633,318) (330,034)

Outros Equipamentos (1,365,552) (502,487)

Outros Pagamentos* (11,325,226) (11,857,278)

Pagamentos de Existências Não Afectadas (1,220,145) (1,196,177)

Total dos Pagamentos (86,251,681) (75,552,199)

(28)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.6 Declaração Consolidada de Fluxo de Caixa (2005 -

2006) (Continuação)

Todo o Governo

(Segundo os Principais Elementos de Custo)

_US$

_{2005-06 2004-05}

Edifícios, etc.** (2,623,736) (1,733,226)

Equipamentos - -

Compra de Instrumentos Financeiros (10,500,000) -

Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000) -

Investimento na Timor Telecom - (449,662)

Fluxos de Caixa Líquidos de Act. de

Investimento (138,123,736) (2,182,888)

Aumento / Decréscimo Líquido de Dinheiro

e Equivalentes a Dinheiro (161,076,212) 210,746,167

ano 276,814,976 66,016,673

Período Anterior (50,561) 52,136

do Ano 115,688,203 276,814,976

Representados por:

Saldo Financeiro com a ABP 94,579,678 262,381,398

Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223 2,057,927

Saldo Financeiro com o BNU 17,614,680 11,742,758

(29)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

3.7 Despesas Sectoriais (2005 - 2006) - Método de Caixa

Todo o Governo

Sector

Salários e

Venc.

Sal. e

Venc.

e Serviços

Bens

Bens e

Serv.

Despesas

de Capital

Menor

Despesas

de Capital

Menor

Despesas

de Capital e

Desenvolv.

Despesas

Capital e

Desenvolv.

Total

(US$)

%

(US$)

%

(US$)

%

(US$)

%

(US$)

Naturais e

Ambiente 653,166 2.5 11,276,811 24.3 659,573 18.5 296,955 2.4 12,886,505

Comércio, Indústria e Desenv. do económica e Finanças

Públicas 824,089 3.1 4,519,703 9.8 134,616 3.8 10,565,745 85.7 16,044,153

(30)

Desenv. Político, Relações Externas, Defesa e

Segurança 7,890,256 30.0 13,428,748 29.0 770,346 21.6 51,884 0.4 22,141,234

Total 26,292,079 100.0 46,311,731 100.0 3,561,865 100.0 12,332,113 100.0 88,497,788

(31)

4. POLÍTICAS DE CONTABILIDADE E NOTAS ÀS DECLARAÇÕES FINANCEIRAS

4.1 Método de Caixa

Políticas de Contabilidade

1. Entidade de Reporte

Estas declarações financeiras são para o Governo da República Democrática de Timor-Leste. As declarações

financeiras abrangem os requisitos de reporte segundo a Norma 2001/13 da Gestão Orçamental e Financeira,

bem como as Normas de Dotação emitidas durante o curso das operações.

2. Base de Preparação

2.1 As declarações financeiras e contas do Governo da República Democrática de Timor-Leste aqui

apresentadas na secção 3 acima foram preparadas segundo a convenção de custos históricos.

As declarações financeiras incluem:

a. Resumos das Receitas do Fundo Consolidado, representando receitas orçamentais e concretas

seleccionadas para o ano, excluindo receitas dos pagamentos de electricidade, taxas de serviços da

Aviação e taxas de Portos Marítimos;

b. Detalhes das Receitas Fiscais e Pagamentos de Utilização, representando receitas fiscais, não fiscais

e outras. Os pagamentos de Electricidade, as taxas de serviços da Aviação e as taxas de Portos

Marítimos foram apresentados separadamente na tabela no fim da página;

c. Declaração de Fluxo de Caixa:

• Conta do Tesouro (Principais Elementos de Custo) incluindo receitas e pagamentos de

electricidade e pagamentos ao Instituto Público de Gestão de Equipamentos;

• Conta do Tesouro (de acordo com as Funções) incluindo receitas e pagamentos de electricidade e

pagamentos ao Instituto Público de Gestão de Equipamentos;

• Conta da Aviação (de acordo com os Principais Elementos de Custo);

• Conta dos Portos (de acordo com os Principais Elementos de Custo); e

• Todo o Governo ( de acordo com os Principais Elementos de Custo)

representando pagamentos e receitas em dinheiro para o Tesouro (incluindo Electricidade), Portos

Marítimos e Aviação.

d. Despesas Sectoriais – Método de Caixa – Todo o Governo, representando despesas de dinheiro com

salários e vencimentos, bens e serviços e despesas capitais, mas excluindo pagamentos feitos

relativos a compromissos e obrigações provenientes do ano anterior, por sector ou categoria principal.

2.2 O Governo da República Democrática e Timor-Leste adoptou, na preparação e apresentação das suas

declarações financeiras, o Método de Caixa de contabilidade, de modo consistente com o verificado em

períodos anteriores e de acordo com os requisitos da Norma de Gestão Orçamental e Financeira N.º

2001/13. As receitas (impostos, doações e outras formas de receitas não recíprocas) são reconhecidas no

período em que são depositadas na conta bancária relevante e as despesas (compra de bens, serviços e

capital) são reconhecidas no período em que são pagas. O Dinheiro e os Equivalentes a Dinheiro para os

efeitos das Declarações de Fluxo de Caixa incluem o dinheiro tido em vários bancos, os saldos financeiros

nos distritos, embaixadas e instituições como avanços, avanços às embaixadas e fundos de maneio,

respectivamente, contas em vários fundos a pagar ou a receber, e saldos no Gabinete das Nações Unidas

para Serviços de Projecto (“UNOPS).

(32)

Electricidade), Conta da Aviação e Conta dos Portos Marítimos respectivamente e combinadas para todo o

Governo. As transacções entre instituições (entre o Tesouro, Aviação e Portos Marítimos) não foram

eliminadas

.

A Aviação e os Portos Marítimos não receberam qualquer forma de dotação a partir do

Orçamento de Estado durante o ano.

2.4 À luz da base contabilística usada, o Governo não reconheceu nas suas declarações financeiras a

depreciação ou amortização dos activos móveis ou imóveis adquiridos.

2.5 As declarações financeiras não incluem quaisquer custos com benefícios para empregados, uma vez que

até à data o Governo não adoptou qualquer esquema de pensões ou de reformas.

2.6 A República Democrática de Timor-Leste continuou a ser uma economia predominantemente baseada no

dinheiro durante o ano fiscal em referência. As transacções em moeda estrangeira são convertidas para o

dólar americano (a moeda oficial do país) à taxa vigente na data da transacção.

2.7 Durante o ano fiscal, a Organização das Nações Unidas e outras instituições transferiram activos físicos

para o Governo da República Democrática de Timor-Leste por meio de concessões. Estes activos foram

incluídos no registo de activos de todo o governo, mas não foram incluídos nas declarações financeiras em

virtude da base contabilística usada.

(33)

5. INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES

5.1. Notas às Informações Suplementares

Método de Caixa Modificado

Políticas de Contabilidade

1. Entidade de Reporte

Estas declarações financeiras são para o Governo da República Democrática de Timor-Leste. As

declarações financeiras abrangem os requisitos de reporte segundo a Norma 2001/13 da Gestão

Orçamental e Financeira, bem como as Normas de Dotação emitidas durante o curso do ano fiscal .

2. Base de Preparação

2.1 As declarações financeiras e contas do Governo da República Democrática de Timor-Leste

apresentadas na secção 5 em baixo foram preparadas segundo a convenção de custos históricos.

O Governo da República Democrática de Timor-Leste adoptou, na preparação e apresentação das

suas declarações financeiras, o Método de Caixa Modificado para os efeitos de prestação de

Informações Suplementares relativas à execução orçamental para o ano em análise. As receitas

(impostos, doações e outras formas de receitas não recíprocas) são reconhecidas no período em

que são depositadas na conta bancária relevante, mas as despesas com determinados

aprovisionamentos de capital e construções, bem como em certas dotações de bens e serviços,

foram contabilizadas no ano em que foi feita uma dotação orçamental e foi criada uma obrigação

através da emissão de uma Ordem de Compra ou que foi criado um compromisso contra o

orçamento do programa, não obstante o pagamento total não ter sido efectuado no mesmo período

de referência. O objectivo da adopção desta base contabilística é permitir a despesas materiais

iniciadas no ano fiscal de 2005/2006 serem cobradas contra as afectações orçamentais das

respectivas instituições e programas para o ano em questão.

A base contabilística usada é o resultado da adopção de convenções pelo Chefe da Autoridade

Fiscal Central no seguimento das provisões da Norma habilitante que estabelece a Autoridade

Fiscal Central (Norma 2000/1) e da Norma 2000/20 da Gestão Orçamental e Financeira.

As declarações financeiras apresentadas segundo o Método de Caixa Modificado são as seguintes:

a. Resumo das Despesas Agregadas contra as Dotações, representando dotações, dotações

revistas e despesas concretas do Tesouro (incluindo despesas do governo no serviço da

electricidade) para o ano por Ministério / Programa;

b. Resumo das Despesas – Todo o Governo por Função, representando despesas por função

através das principais categorias dentro da unidade governamental combinada (inclui

electricidade, Aviação e Portos Marítimos);

c. Resumo das Despesas Sectoriais – Todo o Governo, representando despesas por sector entre

as principais categorias dentro da unidade governamental combinada (inclui electricidade,

Aviação e Portos Marítimos);

d. Resumo das Despesas das Instituições – Bens e Serviços representando despesas com bens e

serviços por Ministério / Programa através de todos os Ministérios;

(34)

f. Declaração de Rendimentos e Despesas – Conta do Tesouro; representando receitas e

despesas por categoria principal dentro do Tesouro (incluindo electricidade e Instituto Público de

Gestão de Equipamentos);

g. Balanço – Conta do Tesouro, representando determinados activos e passivos do Tesouro em

30 de Junho de 2006;

h. Declaração de Rendimentos e Despesas – Todo o Governo, representando receitas e despesas

por principais categorias para a unidade governamental combinada;

i. Balanço – Todo o Governo, representando determinados activos e passivos da unidade

governamental combinada em 30 de Junho de 2006;

j. Declaração de Receitas e Despesas – Serviços de Electricidade, representando receitas e

despesas de electricidade por categoria principal;

k. Declaração Consolidada de Receitas e Pagamentos – Projecto de Fundos Especiais,

representando receitas e pagamentos durante o ano para Fundos Especiais (ver 5.10 e 5.11

Nota 6).

2.3 Na base deste método de caixa modificado, as declarações financeiras incluem um Balanço. O

Balanço em 30 de Junho de 2006 foi preparado para incluir apenas os activos considerados activos

financeiros do Governo da República Democrática de Timor-Leste. O Dinheiro e os Equivalentes a

Dinheiro incluem o dinheiro tido em vários bancos, saldos financeiros junto dos distritos, embaixadas

e instituições como avanços, avanços para embaixadas e fundos de maneio, respectivamente,

saldos junto da UNOPS e saldos sob uma conta especial relativa aos direitos do Timor Gap.

2.4 As existências de bens de consumo e outros activos tidos nas Existências Não Afectadas do

Governo em 30 de Junho de 2006 foram avaliados a preço de custo. O valor derivado das

existências foi transportado como saldo de abertura para o ano fiscal de 2006/2007. As existências

não afectadas perdidas por roubo ou destruição serão ajustadas no período contabilístico seguinte

com base na decisão do governo.

2.5 As declarações financeiras foram preparadas num conceito de ‘toda a entidade’, através do qual

todas as receitas e despesas são consolidadas nas contas do Governo. Estas declarações

financeiras são preparadas em separado da conta do Tesouro e de Todo o Governo (incluindo

Aviação e Portos Marítimos) na qual as transacções entre instituições são consolidadas. O Fundo

Fiduciário e os Fundos Bilaterais não são incluídos nas contas de Todo o Governo.

2.6 As declarações financeiras não incluem quaisquer custos com benefícios para empregados uma vez

que o Governo ainda não adoptou qualquer esquema de pensões ou de reformas e que segundo os

contratos de emprego relevantes não são transportados quaisquer direitos referentes a licenças.

Para os efeitos do método de caixa modificado e na ausência de uma base contabilística plena de

acumulações, não foi feita qualquer provisão ou nota relativamente a qualquer obrigação

contingente para o governo derivada de custos com pensões ou reformas referentes a serviços

passados, aquando do estabelecimento de um esquema numa data futura.

(35)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

5.2 Resumo

das

Despesas Agregadas (2005-2006)

Conta do Tesouro

Ministérios / Programas

Originais

Ajuste

Dotação

Final

Concretas

Despesas

Sup. (+) /

Inf. (-)

Percen-

tagem

( US$ )

(US$ )

(US$)

%

Gabinete do Presidente 595,000 86,000 681,000 638,088 (42,912) 93.7%

Parlamento Nacional 1,381,000 731,000 2,112,000 1,930,112 (181,888) 91.4%

Parlamento Nacional 1,168,000 471,000 1,639,000 1,562,352 (76,648) 95.3%

Obras de Melhoramentos no

Parlamento Nacional 113,000 - 113,000 113,000 - 100.0%

Conselho Consultivo do Fundo

Petrolífero 100,000 - 100,000 - (100,000) 0.0%

Construção de Novas

Infra-estruturas - 260,000 260,000 254,760 (5,240) 98.0%

Gabinete do PM e Presidência

do CdM 5,776,000 156,979 5,932,979 5,273,338 (659,641) 88.9%

Gabinete do Primeiro-Ministro 445,000 50,000 495,000 471,954 (23,046) 95.3%

Projecto: Construção de Centro

Conferências do Governo 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 - 100.0%

Fundo de Solidariedade 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 - 100.0%

Funcionamento da Comissão de

Verdade e Amizade 500,000 4,979 504,979 504,979 - 100.0%

Gab. de Ministro de Estado 18,000 6,000 24,000 913 (23,087) 3.8%

Gab. de Ministro de Estado 24,000 - 24,000 - (24,000) 0.0%

Gab. Min. Presidente do CdM 35,000 - 35,000 33,105 (1,895) 94.6%

Secretaria de Estado da Coordenação do Ambiente, Planeamento Terrestre e Desenvolvimento Físico

24,000 - 24,000 20,771 (3,229) 86.5%

Direcção de Administração e

Finanças 30,000 - 30,000 19,386 (10,614) 64.6%

Direcção do Ambiente 74,000 - 74,000 68,123 (5,877) 92.1%

Secretário de Estado para a

Coordenação da Região 1 32,000 - 32,000 27,051 (4,949) 84.5%

Reabilitação do Edifício do

Secretário de Estado Região 3 - 20,000 20,000 - (20,000) 0.0%

Secretário de Estado Residente

em Oecusse 32,000 - 32,000 24,507 (7,493) 76.6%

Gab. Ass. Dir. Humanos do PM 44,000 10,000 54,000 48,104 (5,896) 89.1%

Gabinete do Inspector-Geral 91,000 - 91,000 57,259 (33,741) 62.9%

Gab. Ass. Promoção da

Igualdade do PM 65,000 - 65,000 49,162 (15,838) 75.6%

Serviço Nacional de Segurança

do Estado 72,000 16,000 88,000 77,767 (10,233) 88.4%

Unid. Coord. Desenv. Capac. 238,000 50,000 288,000 178,183 (109,817) 61.9%

(36)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

5.2 Resumo

das

Despesas Agregadas (2005-2006)

Conta do Tesouro - (continuação)

Ministérios / Programas

Originais

Ajuste

Dotação

Ministério da Defesa 9,780,000 40,000 9,820,000 9,026,259 (793,741) 91.9%

Gabinete do Ministro da Defesa 35,000 - 35,000 12,078 (22,922) 34.5%

Reabilitação da Residência do

Ministro da Defesa - 40,000 40,000 40,000 - 100.0%

Sec. Permanente da Defesa 13,000 - 13,000 1,083 (11,917) 8.3%

Secretaria da Defesa 62,000 - 62,000 25,958 (36,042) 41.9%

Falinitil-FDTL, Força de Defesa

de Timor-Leste 8,070,000 - 8,070,000 7,347,140 (722,860) 91.0%

Proj: Sistema de Comunicações

Integradas do Governo 1,600,000 - 1,600,000 1,600,000 - 100.0%

Secretaria de Estado do

Conselho de Ministros 678,000 - 678,000 367,573 (310,427) 54.2%

Secretário de Estado do

Conselho de Ministros 413,000 - 413,000 195,243 (217,757) 47.3%

Direcção de Administração e

Apoio ao CdM 207,000 - 207,000 137,302 (69,698) 66.3%

Direcção de Tradução 58,000 - 58,000 35,028 (22,972) 60.4%

Ministério de Administração

Estatal 4,149,000 147,000 4,296,000 3,939,008 (356,992) 91.7%

Ministro da Administração

Estatal 35,000 - 35,000 25,520 (9,480) 72.9%

Vice Ministro da Administração

Estatal 24,000 (500) 23,500 20,203 (3,297) 86.0%

Vice Ministro da Administração

Estatal 24,000 (500) 23,500 18,181 (5,319) 77.4%

Gabinete do Sec. Permanente 27,000 (410) 26,590 11,898 (14,692) 44.7%

Direcção Nacional de

Administração e Finanças 196,000 33,410 229,410 184,018 (45,392) 80.2%

Proj: Novo Edifício

Administrativo 45,000 - 45,000 36,913 (8,087) 82.0%

Administração do Território 1,804,000 21,000 1,825,000 1,714,278 (110,722) 93.9%

Proj: Edifício no Distrito de

(37)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

5.2 Resumo

das

Despesas Agregadas (2005-2006)

Conta do Tesouro - (continuação)

Ministérios / Programas

Originais

Ajuste

Dotação

Final

Concretas

Despesas

Sup. (+) /

Inf. (-)

Percen-

tagem

( US$ )

%

Ministério de Administração Estatal (cont.)

Secretaria Técnica de

Administração Eleitoral 147,000 95,500 242,500 208,355 (34,145) 85.9%

Programa de Desenv. Local 29,000 - 29,000 19,000 (10,000) 65.5%

Proj: Fundo de Desenv. Local

para o Subdistrito de Balibo 22,000 - 22,000 22,000 - 100.0%

para o Subdistrito de Atabae 16,000 - 16,000 16,000 - 100.0%

para o Distrito de Boonaro 57,000 - 57,000 57,000 - 100.0%

para o Subdistrito de Bobonaro 35,000 - 35,000 35,000 - 100.0%

para o Subdistrito de Cailaco 14,000 - 14,000 14,000 - 100.0%

para o Subdistrito de Lolotoe 12,000 - 12,000 12,000 - 100.0%

para o Subdistrito de Maliana 34,000 - 34,000 34,000 - 100.0%

Ministério do Interior 10,184,000 317,000 10,501,000 9,836,602 (664,398) 93.7%

Ministro do Interior 35,000 - 35,000 34,288 (712) 98.0%

Vice Ministro do Interior 24,000 - 24,000 23,636 (364) 98.5%

Secretário Permanente 16,000 - 16,000 4,840 (11,160) 30.3%

Gabinete de Inspecção 17,000 - 17,000 1,025 (15,975) 6.0%

Direcção Nacional de Administração, Finanças e

Pessoal 71,000 - 71,000 54,771 (16,229) 77.1%

Direcção Nacional da Protecção

Civil 365,000 - 365,000 348,693 (16,307) 95.5%

Proj: Reabilitação do Edifício da

Protecção Civil em Díli 40,000 - 40,000 39,378 (622) 98.4%

Dir. Nacional de Segurança de

Edifícios e Acreditações 840,000 - 840,000 816,024 (23,976) 97.1%

Proj: Reab. de Edifício em Díli 50,000 - 50,000 50,000 - 100.0%

Escola de Polícia 430,000 - 430,000 336,947 (93,053) 78.4%

Proj: Reabilitação de Carreira

de Tiro em Díli 20,000 - 20,000 20,000 - 100.0%

PNTL - Direcção de

Administração 301,000 (11,900) 289,100 153,707 (135,393) 53.2%

Proj: Reabilitação de Edifício da

PNTL em Díli 31,000 - 31,000 31,000 - 100.0%

PNTL - Comando Nacional de

Operações 4,552,000 - 4,552,000 4,498,557 (53,443) 98.8%

Proj: Reab. de Edifício (Díli,

(38)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

5.2 Resumo

das

Despesas Agregadas (2005-2006)

Conta do Tesouro - (continuação)

Ministérios / Programas

Originais

Ajuste

Dotação

Final

Concretas

Despesas

Sup. (+) /

Inf. (-)

Percen-

tagem

( US$ )

%

PNTL - Un. de Interv. Rápida 866,000 (1,100) 864,900 799,155 (65,745) 92.4%

PNTL - Serviços de Imigração 251,000 (1,000) 250,000 232,136 (17,864) 92.9%

Const. de Postos Fronteiriços

(Oe-Cusse, Suai & Bobonaro) 75,000 - 75,000 72,865 (2,135) 97.2%

PNTL - Un. Patrulha Fronteira 1,091,000 233,000 1,324,000 1,269,188 (54,812) 95.9%

PNTL - Unidade Marítima 312,000 99,000 411,000 386,313 (24,687) 94.0%

PNTL - Un. Reserva Policial 667,000 (1,000) 666,000 543,914 (122,086) 81.7%

Minist. do Desenvolvimento 453,000 130,000 583,000 475,009 (107,991) 81.5%

Gab. Ministro do

Desenvolvimento 35,000 - 35,000 23,636 (11,364) 67.5%

Gab. Vice Ministro do

Desenvolvimento 24,000 - 24,000 18,155 (5,845) 75.6%

Gabinete do Sec. Permanente

do Minist. do Desenvolvimento 14,000 - 14,000 11,650 (2,350) 83.2%

Administração e Finanças 69,000 - 69,000 60,098 (8,902) 87.1%

Direcção Nacional da Indústria 62,000 8,000 70,000 63,551 (6,449) 90.8%

Direcção Nacional do Comércio 80,000 8,000 88,000 67,085 (20,915) 76.2%

Direcção Nacional de Apoio ao

Desenvolvimento de Empresas 96,000 - 96,000 73,378 (22,622) 76.4%

Planeam., Política e Investig. 24,000 - 24,000 19,959 (4,041) 83.2%

Direcção Nacional do Turismo 49,000 58,000 107,000 96,967 (10,033) 90.6%

Instituto de Apoio ao

Desenvolvimento de Empresas - 56,000 56,000 40,530 (15,470) 72.4%

Secretaria de Estado da

Juventude e Desporto 442,000 60,000 502,000 261,869 (240,131) 52.2%

Gabinete do Sec. de Estado da

Juventude e Desporto 24,000 - 24,000 16,212 (7,788) 67.6%

Bem-estar e Desenv. dos

Jovens 86,000 60,000 146,000 134,978 (11,022) 92.5%

Proj: Reconstrução de Centro

(39)

REPÚBLICA DEMOCRÁTICA DE TIMOR-LESTE

5.2 Resumo

das

Despesas Agregadas (2005-2006)

Conta do Tesouro - (continuação)

Ministérios / Programas

Originais

Ajuste

Dotação

Final

Concretas

Despesas

Sup. (+) /

Inf. (-)

Percen-

tagem

( US$ )

%

Vice Ministro da Justiça 24,000 - 24,000 23,358 (642) 97.3%

Secretário Permanente 18,000 - 18,000 13,000 (5,000) 72.2%

Direcção Nacional de Administração, Finanças e

Pessoal 125,000 10,900 135,900 122,051 (13,849) 89.8%

Direcção Nacional de Registo e

Notário 2,292,000 (3,900) 2,288,100 1,846,316 (441,784) 80.7%

Proj: Reconstrução do Edifício

de Registo e Notário 650,000 - 650,000 650,000 - 100.0%

Assessoria e Legislação Judicial 58,000 (3,000) 55,000 47,912 (7,088) 87.1%

Direcção Nacional de Direitos

dos Cidadãos 56,000 (2,000) 54,000 42,131 (11,869) 78.0%

Direcção Nacional de Terras e

Propriedades 245,000 15,000 260,000 239,101 (20,899) 92.0%

Proj: Construção do Edifício de

Terras e Propriedades 315,000 - 315,000 315,000 - 100.0%

Divisão Nacional de Cartografia 78,000 (1,000) 77,000 61,426 (15,574) 79.8%

Dir. Nac. de Serviços Prisionais

& Reintegração Social 52,000 - 52,000 41,367 (10,633) 79.6%

Prisões de Distrito 799,000 - 799,000 708,328 (90,672) 88.7%

Centro de Formação Jurídica 110,000 - 110,000 76,821 (33,179) 69.8%

Defensores Públicos 111,000 (1,000) 110,000 75,592 (34,408) 68.7%

Procurador-Geral e de Distrito 173,000 - 173,000 135,379 (37,621) 78.3%

Proj: Construção de Edifício

para o Procurador-Geral 500,000 - 500,000 500,000 - 100.0%

Proj: Reabilitação da Residência

do Ministro da Justiça - 40,000 40,000 - (40,000) 0.0%

Ministério da Agricultura,

Florestas e Pescas 4,450,000 531,000 4,981,000 4,589,859 (391,141) 92.1%

Gab. do Ministro da Agricultura,

Florestas e Pescas 35,000 - 35,000 23,216 (11,784) 66.3%

Gabinete do Vice Ministro do

Café e das Florestas 24,000 - 24,000 15,744 (8,256) 65.6%

Gabinete do Secretário de

Estado das Pescas 24,000 - 24,000 - (24,000) 0.0%

Direcção dos Serviços

Administrativos 165,000 103,000 268,000 205,960 (62,040) 76.9%

Proj: Reabilitação do Edifício da

Agricultura 130,000 - 130,000 129,999 (1) 100.0%

Secretário Permanente do

Ministério da Agricultura 13,000 - 13,000 3,341 (9,659) 25.7%

Direcção de Política,

Planeamento e Programas 54,000 68,000 122,000 105,587 (16,413) 86.5%

Direcção de Pesquisa &