Lampiran 1
.
Pohon Industri Gambir (Gumbira Sa’id et al., 2009)
Pohon Gambir
Ranting Gambir Muda
Batang Gambir Tua
Gambir
untuk
Menginang
Kayu Bakar
Daun Gambir
Adhesive
Senyawa
Kimia
Katekin
Tanin
Biofarmaka
Kosmetika
Biopestisida
Penyamak Kulit
Pewarna Alami
Anti Kerak Boiler
Pelapis Logam
Biopestisida
Antioksidan,
Anti Mikroorganisme
Produk Nano
Gambir
Produk
Utama
Gambir Murni
Campuran
Pakan Sapi
Pedaging
● Tablet antidiare ● Gel dan Krim: ● Sabun transparan
● Kapsul haemorrhoid
- anti jerawat ● Gel luka
permukaan
● Tablet hisap
- anti aging ● Gel luka bakar
● Tablet buih
- anti ketombe ● Gambir
aprodisiaka
● Obat kumur
● Pasta gigi ● Minuman
Pelet Kayu
Peluruh dan Anti
Karat pada Logam
Produk
Biofarmaka/
Sediaan
Gambir Asalan
Kompos
(Dari Daun Sisa
Ekstraksi)
Gambir
Terstandarisasi
Lampiran 10. Perincian Kebutuhan Investasi Pendirian Industri Katekin dan Tanin
No Komponen Jumlah Satuan Harga Satuan (Rp) Nilai Total (Rp) Nilai Sisa (Rp)
1 Biaya prainvestasi
Studi kelayakan 1 paket 65.000.000 65.000.000 0 Perizinan 1 paket 75.000.000 75.000.000 0 Transportasi dan komunikasi 1 paket 10.000.000 10.000.000 0 Biaya start0up 1 paket 30.000.000 30.000.000 0
Total 1 180.000.000 0
2 Tanah dan bangunan
Tanah 8.448 m2 300.000 2.534.400.000 2.534.400.000 Bangunan 1.000 m2 2.500.000 2.500.000.000 1.250.000.000
Total 2 5.034.400.000 3.784.400.000
3 Fasilitas Penunjang
Instalasi listrik 1 paket 25.000.000 25.000.000 0
Instalasi air 1 paket 35.000.000 35.000.000 0
Instalasi IPAL 1 paket 150.000.000 150.000.000 0
Total 3 210.000.000 0
4 Mesin dan Peralatan
Mesin Produksi
a. Hammer Mills 2 unit 60.000.000 120.000.000 12.000.000 b. Tangki Pencampuran 2 unit 80.000.000 160.000.000 16.000.000 c. Screener 2 unit 50.000.000 100.000.000 10.000.000 d. Sentrifuse 2 unit 80.000.000 160.000.000 16.000.000
Lampiran 10. Perincian Kebutuhan Investasi Pendirian Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
No Komponen Jumlah Satuan Harga Satuan (Rp) Nilai Total (Rp) Nilai Sisa (Rp)
f. Tangki Pencucian 2 unit 80.000.000 160.000.000 16.000.000 g. Spray Dryer 2 unit 80.000.000 160.000.000 16.000.000 h. Boiler 1 unit 150.000.000 150.000.000 15.000.000 i. Pompa 5 unit 7.000.000 35.000.000 3.500.000 j. Pengemas 2 unit 100.000.000 200.000.000 20.000.000 k. Peralatan pengolahan air (demineralisasi) 1 unit 80.000.000 80.000.000 8.000.000 l. Genset 1 unit 90.000.000 90.000.000 9.000.000 m. Destilator 1 unit 90.000.000 90.000.000 9.000.000 n. Dust colector 2 unit 20.000.000 40.000.000 4.000.000
Subtotal 1.645.000.000 164.500.000
Instalasi peralatan 1 unit 70.000.000 70.000.000 0
Subtotal 0
Alat laboratorium 1 paket 80.000.000 80.000.000 8.000.000
Subtotal 80.000.000 8.000.000
Perlengkapan utilitas 1 paket 50.000.000 50.000.000 5.000.000
Subtotal 50.000.000 5.000.000 Total 4 1.775.000.000 177.500.000 5 Alat kantor Komputer 2 unit 10.000.000 20.000.000 2.000.000 Laptop 1 unit 10.000.000 10.000.000 1.000.000 Lemari 2 unit 10.000.000 20.000.000 2.000.000 Meja kursi kantor 1 paket 20.000.000 20.000.000 2.000.000
Lampiran 10. Perincian Kebutuhan Investasi Pendirian Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
No Komponen Jumlah Satuan Harga Satuan (Rp) Nilai Total (Rp) Nilai Sisa (Rp)
Pesawat telepon 2 unit
2.000.000 4.000.000 400.000
Total 5
74.000.000 7.400.000
6 Sarana Distribusi
Mobil bak terbuka 1 unit
150.000.000 150.000.000 30.000.000
Mobil box 1 unit
150.000.000 150.000.000 30.000.000 Motor 2 unit 20.000.000 40.000.000 8.000.000 Total 6 340.000.000 68.000.000 Total 1.2.3.4.5.6 7.613.400.000 4.037.300.000 Kontingensi 10% 761.340.000
Biaya Investasi Tetap
8.374.740.000
Biaya Modal Kerja
3.704.313.600
Total Investasi Tetap
Lampiran 11. Penyusutan Tanah, Bangunan, Mesin dan Peralatan, Alat Kantor, serta Kendaraan
Jenis
Nilai Awal
Nilai Sisa
Umur ekonomis
(tahun)
Penyusutan / tahun
Tanah
2.534.400.000 2.534.400.000
10
0
Bangunan
2.500.000.000 1.250.000.000
10
125.000.000
Mesin dan
Peralatan
1.635.000.000 163.500.000
10
294.300.000
Alat kantor
74.000.000
7.400.000
5 13.320.000
Kendaraan
340.000.000 68.000.000
5
54.400.000
Total
352.470.000
Lampiran 12. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Katekin dan Tanin
No.
Deskripsi
Jumlah
Satuan
Biaya satuan(Rp)
Biaya satuan per tahun (Rp)
Total (Rp)
A
Biaya Tetap
1
Biaya Produksi Tetap
a. Listrik (Non Mesin)
1 Per Bulan 800.000 9.600.000 9.600.000b. BBM
480 Liter/Bulan 3.120.000 37.440.000 37.440.000c. Maintenance
1 Per Bulan 44.375.000 532.500.000 532.500.000d. Gaji Manajer Produksi dan QC
1 Orang/Bulan 4.000.000 52.000.000 52.000.000Subtotal
631.540.0002
Biaya Pemasaran Tetap
a. Promosi
1 Per Bulan 50.000.000 600.000.000 600.000.000b. Gaji Bagian Pemasaran
Manajer Pemasaran
1 Orang/Bulan 4.000.000 52.000.000 52.000.000Staf Pemasaran
7 Orang/Bulan 2.500.000 32.500.000 227.500.000Sopir
1 Orang/Bulan 1.500.000 19.500.000 19.500.000Subtotal
899.000.000Lampiran 12. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
No.
Deskripsi
Jumlah
Satuan
Biaya satuan(Rp)
Biaya satuan per tahun (Rp)
Total (Rp)
3
Biaya Administrasi Umum Tetap
a. Gaji Pegawai Tetap Non Produksi
Direktur
1 Orang/Bulan 6.000.000 78.000.000 78.000.000
Manajer Logistik. Administrasi. dan
Keuangan
1 Orang/Bulan 4.000.000 52.000.000 52.000.000Staf Logistik
2 Orang/Bulan 2.500.000 32.500.000 65.000.000Staf administrasi
2 Orang/Bulan 2.500.000 32.500.000 65.000.000Staf keuangan
2 Orang/Bulan 2.500.000 32.500.000 65.000.000Security
6 Orang/Bulan 1.500.000 19.500.000 117.000.000Sopir
1 Orang/Bulan 1.500.000 19.500.000 19.500.000b. Internet
1 Per Bulan 2.000.000 24.000.000 24.000.000c. Telepon dan Fax
1 Per Bulan 2.000.000 24.000.000 24.000.000
d. Alat Tulis Kantor
1 Per Bulan 2.000.000 24.000.000 24.000.000
e. PBB (2.5%)
f. Sertifikasi
1 Paket 288.000.000 288.000.000Subtotal
947.360.0004 Penyusutan
1 Per Tahun 352.470.000 352.470.000Total Biaya Tetap
2.830.370.000
Lampiran 12. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
No.
Deskripsi
Jumlah
Satuan
Biaya satuan(Rp)
Biaya satuan per tahun
(Rp)
Total (Rp)
€
Biaya Variabel1
Biaya Produksia. Biaya Bahan Baku dan penunjang
Gambir Asalan 6.048 Kg/Bulan 362.880.000
4.354.560.000 4.354.560.000
Air Demineralisasi 90.720 Liter/Bulan 272.160.000
3.265.920.000 3.265.920.000
Pelarut Isopropanol 12.096 Liter/Bulan 362.880.000
4.354.560.000 4.354.560.000
b. Biaya Kemasan Kaleng 5 kg 621 Unit/Bulan 15.525.000
186.300.000 186.300.000
c. Gaji Tenaga Kerja Langsung
Operator 9 Orang/Bulan 1.750.000
Laboran 2 Orang/Bulan 2.000.000 24.000.000 48.000.000 Buruh 3 Orang/Bulan 1.200.000 14.400.000 43.200.000
d. Listrik (mesin) 5.736 kWh/Bulan 10.324.800
123.897.600 123.897.600
e. Bahan Bakar
LPG 30.263 Kg/Bulan 136.080.000 1.632.960.000 1.632.960.00
Solar 1968 Liter/Bulan 12.792.000 153.504.000 153.504.000
Bensin 480 Liter/Bulan 3.120.000 37.440.000 37.440.000
Subtotal 14.389.341.600
Lampiran 12. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
2
Biaya Pemasaran
a. Komisi Penjualan 40% Persen 37.043.136.000 37.043.136.000
37.043.136.000
b. Biaya Distribusi 10% Persen 9.260.784.000 9.260.784.000
9.260.784.000
Subtotal 46.303.920.000
Total Biaya Variabel 60.693.261.600
Lampiran 13. Perhitungan Kebutuhan Bahan Bakar untuk Produksi Katekin dan Tanin
No
Jenis
pemakaian
Satuan
Mesin pengguna
Jumlah Penggunaan/mesin
Total kebutuhan bahan bakar per tahun
Per hari
Per bulan
1
LPG
Kg
Spray dryer
1.260
30.240
362.880
2
Solar
Liter
Boiler
80
1920
23.040
Hammer mills
2
48
576
Lampiran 14. Perhitungan Biaya Operasional Industri Katekin dan Tanin
Komponen
Tahun ke-1
Tahun ke-2
Tahun ke-3
Tahun ke-4
Tahun ke-5
1. Biaya Tetap
Biaya Produksi Tetap
631.540.000
631.540.000
631.540.000
631.540.000
1.289.540.000
Biaya Pemasaran Tetap
899.000.000
899.000.000
899.000.000
899.000.000
899.000.000
Biaya Administrasi
Umum
947.360.000
947.360.000
947.360.000
947.360.000
947.360.000
Penyusutan
352.470.000
352.470.000
352.470.000
352.470.000
352.470.000
Total biaya tetap
2.830.370.000
2.830.370.000
2.830.370.000
2.830.370.000
3.488.370.000
2. Biaya Variabel
Biaya Produksi
5,755,736,640
8,633,604,960
11,511,473,280
14,389,341,600
14,389,341,600
Biaya Pemasaran
18,521,568,000
27,782,352,000
37,043,136,000
46,303,920,000
46,303,920,000
Total biaya variabel
24,277,304,640
36,415,956,960
48,554,609,280
60,693,261,600
60,693,261,600
Biaya Total
27,107,674,640
39,246,326,960
51,384,979,280
63,523,631,600
64,181,631,600
Lampiran 14. Perhitungan Biaya Operasional Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
Komponen
Tahun ke-6
Tahun ke-7
Tahun ke-8
Tahun ke-9
Tahun ke-10
1. Biaya Tetap
Biaya Produksi Tetap
631,540,000
631,540,000
631,540,000
631,540,000
631,540,000
Biaya Pemasaran Tetap
899,000,000
899,000,000
899,000,000
899,000,000
899,000,000
Biaya Administrasi
Umum
947,360,000
947,360,000
947,360,000
947,360,000
947,360,000
Penyusutan
352,470,000
352,470,000
352,470,000
352,470,000
352,470,000
Total biaya tetap
2,830,370,000
2,830,370,000
2,830,370,000
2,830,370,000
2,830,370,000
2. Biaya Variabel
Biaya Produksi
14,389,341,600
14,389,341,600
14,389,341,600
14,389,341,600
14,389,341,600
Biaya Pemasaran
46,303,920,000
46,303,920,000
46,303,920,000
46,303,920,000
46,303,920,000
Total biaya variabel
60,693,261,600
60,693,261,600
60,693,261,600
60,693,261,600
60,693,261,600
Biaya Total
63,523,631,600
63,523,631,600
63,523,631,600
63,523,631,600
63,523,631,600
Lampiran 15. Rekapitulasi Produksi dan Proyeksi Penerimaan Industri Katekin dan Tanin
Tahun ke- Kapasi tas Produ ksi Produk si katekin per tahun (kg) Produk si tanin per tahun (kg) Biaya tetap (Rp/tahun) Biaya variabel (Rp/tahun) Harga jual katekin (Rp) Harga Jual Tanin (Rp) Penerimaan Katekin Penerimaan Tanin Total Penerimaan (Rp) 1 40% 4.358 9.806 2.830.370.000 24.277.304.640 4.000.000 2.000.000 17.432.064.00 0 19.611.072.00 0 37.043.136.00 0 2 60% 6.537 14.708 2.830.370.000 36.415.956.960 4.000.000 2.000.000 26.148.096.00 0 29.416.608.00 0 55.564.704.00 0 3 80% 8.716 19.611 2.830.370.000 48.554.609.280 4.000.000 2.000.000 34.864.128.00 0 39.222.144.00 0 74.086.272.00 0 4 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0 5 100% 10.895 24.514 3.488.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0 6 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0 7 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0 8 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0 9 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 010 100% 10.895 24.514 2.830.370.000 60.693.261600 4.000.000 2.000.000 43.580.160.00 0 49.027.680.00 0 92.607.840.00 0
Lampiran 17. Proyeksi Arus Kas Industri Katekin dan Tanin
Deskripsi
Tahun ke0
0
1
2
3
4
5
A. Investasi
Investasi Tetap
8.374.740.000
0
0
0
0
0
Modal Kerja
3.704.313.600
1.852.156.800 1.852.156.800 1.852.156.800
0
0
Total investasi
12.079.053.600
1.852.156.800 1.852.156.800 1.852.156.800
0
0
B. Kas Masuk
Laba Bersih
0
7.153.532.179
11.749.231.469
16.344.930.758
20.940.630.048
20.466.870.048
Penyusutan
0
352.470.000 352.470.000 352.470.000 352.470.000 352.470.000
Nilai Sisa
0
0
0
0
0 75.400.000
Pengembalian Modal kerja
Total Kas Masuk
0
7.506.002.179 12.101.701.469 16.697.400.758 21.293.100.048 20.894.740.048
C. Arus Kas
(12.079.053.600)
5.653.845.379 10.249.544.669 14.845.243.958 21.293.100.048 20.894.740.048
Lampiran 17. Proyeksi Arus Kas Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
Deskripsi
Tahun ke0
0
1
2
3
4
5
A. Investasi
Investasi Tetap
544.000.000
0
0
0
0
544.000.000
Modal Kerja
0
0
0
0
0
0
Total investasi
544.000.000
0
0
0
0 544.000.000
B. Kas Masuk
Laba Bersih
20.940.630.048
20.940.630.048
20.940.630.048
20.940.630.048
20.940.630.048
20.940.630.048
Penyusutan
352.470.000 352.470.000 352.470.000 352.470.000 352.470.000 352.470.000
Nilai Sisa
0
0
0
0 4.037.300.000
0
Total Kas Masuk
21.293.100.048 21.293.100.048 21.293.100.048 21.293.100.048 32.739.027.248 21.293.100.048
C. Arus Kas
20.749.100.048 21.293.100.048 21.293.100.048 21.293.100.048 32.739.027.248 20.749.100.048
Lampiran 16. Proyeksi Laba Rugi Industri Katekin dan Tanin
Komponen Tahun ke-
1 2 3 4 5 A. Penerimaan a. Katekin Harga 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 Volume produksi 4,358 6,537 8,716 10,895 10,895 Penjualan katekin 17,432,064,000 26,148,096,000 34,864,128,000 43,580,160,000 43,580,160,000 b. Tanin Harga 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 Volume produksi 9,806 14,708 19,611 24,514 24,514 Penjualan tanin 19,611,072,000 29,416,608,000 39,222,144,000 49,027,680,000 49,027,680,000 Total Penerimaan 37,043,136,000 55,564,704,000 74,086,272,000 92,607,840,000 92,607,840,000 B. Pengeluaran Biaya tetap 2,830,370,000 2,830,370,000 2,830,370,000 2,830,370,000 3,488,370,000
Biaya variabel
24,277,304,640 36,415,956,960 48,554,609,280 60,693,261,600 60,693,261,600
Total Pengeluaran
27,107,674,640 39,246,326,960 51,384,979,280 63,523,631,600 64,181,631,600
Laba Sebelum Pajak
9,935,461,360 16,318,377,040 22,701,292,720 29,084,208,400 28,426,208,400
Pajak penghasilan
2,781,929,181 4,569,145,571 6,356,361,962 8,143,578,352 7,959,338,352
Laba setelah pajak
7,153,532,179 11,749,231,469 16,344,930,758 20,940,630,048 20,466,870,048
Lampiran 16. Proyeksi Laba Rugi Industri Katekin dan Tanin (lanjutan)
Komponen Tahun ke-
6 7 8 9 10 A. Penerimaan a. Katekin Harga 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 Volume produksi 10,895 10,895 10,895 10,895 10,895 Penjualan katekin 43,580,160,000 43,580,160,000 43,580,160,000 43,580,160,000 43,580,160,000 b. Tanin Harga 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 Volume produksi 24,514 24,514 24,514 24,514 24,514 Penjualan tanin 49,027,680,000 49,027,680,000 49,027,680,000 49,027,680,000 49,027,680,000 Total Penerimaan 92,607,840,000 92,607,840,000 92,607,840,000 92,607,840,000 92,607,840,000 B. Pengeluaran Biaya tetap 2,830,370,000 2,830,370,000 2,830,370,000 2,830,370,000 2,830,370,000
Biaya variabel
60,693,261,600 60,693,261,600 60,693,261,600 60,693,261,600 60,693,261,600
Total Pengeluaran
63,523,631,600 63,523,631,600 63,523,631,600 63,523,631,600 63,523,631,600
Laba Sebelum Pajak
29,084,208,400 29,084,208,400 29,084,208,400 29,084,208,400 29,084,208,400
Pajak penghasilan
8,143,578,352 8,143,578,352 8,143,578,352 8,143,578,352 8,143,578,352
Laba setelah pajak