ANALISIS PENETAPAN NILAI BAGI HASIL PENDANAAN
BERDASARKAN TINGKAT INTERDEPENDENSI
FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL
DENGAN MENGGUNAKAN TEKNIK ANP
(STUDI KASUS PADA BANK JATIM SYARIAH)
DIAJUKAN UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN PERSYARATAN DALAM MEMPEROLEH GELAR SARJANA EKONOMI ISLAM
DEPARTEMEN EKONOMI SYARIAH PROGRAM STUDI EKONOMI ISLAM
DIAJUKAN OLEH
LOLLA RIZKY NANDA DEVITA
NIM: 041211432115
DEPARTEMEN EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS AIRLANGGA
SURABAYA
v
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, puji syukur ke hadiratan Alah SWT atas segala rahmat, ridho, petunjuk dan hidayah-Nya. Shalawat serta salam dihaturkan kepada Nabi Muhammad SAW atas tuntunannya, serta para sahabat dan semua pihak yang senantiasa istiqomah berjuang dalam iman dan Islam.
Penulisan Skripsi yang berjudul “Analisis Penetapan Nilai Bagi Hasil Pendanaan Berdasarkan Tingkat Interdependensi Faktor Internal dan Eksternal dengan Menggunakan Teknik ANP (Studi Kasus Pada Bank Jatim Syariah)” ini dilakukan dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga. Saya menyadari bahwa penulisan skripsi ini banyak pihak yang berperan memberikan bantuan kepada penulis sehingga penelitian dan penulisan skripsi ini dapat berjalan dan selesai dengan lancar. Oleh karena itu, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Prof. Dr. Hj. Dian Agustina, S.E., M.Si., Ak., CMA., CA. selaku dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga dan Prof. Dr. H. Muslich Anshori, SE., M.Sc., Ak. Sebagai mantan Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.
2. Dr. Muhammad Nafik HR., S.E., Msi. selaku Ketua Program Studi Ekonomi Islam Periode 2010-2014, Noven Suprayogi, SE., M.Si., Ak. sebagai Koordinator Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.
vi
3. Ibu Dina Fitrisia Septiarini, SE., MM., Ak. selaku dosen pembimbing skripsi yang telah bersedia meluangkan waktu untuk memberikan ilmu, saran, koreksi, serta curhatan kepada penulis selama proses bimbingan dan tanpa henti memberi semangat bagi penulis agar dapat menyelesaikan skripsi dengan baik dan tepat waktu.
4. Orang tua penulis, Bapak Yudiono dan Ibu Tutik Srihayuningsih, atas segala ilmu, didikan, masukan, kasih sayang, perhatian, semangat, dan doanya. Skripsi ini aku persembahkan untuk kalian, doa dan semangat yang selalu mengalir membuat wisuda maret ada di depan mata.
5. Kakak dan adik penulis, Ratna Eka Furi, S.E, si kembar Refa Amanda dan Refa Adindayang selalu memberikan perhatian, doa, motivasi, semangat sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Terimakasih sudah menjadi penyemangat penulis, terimakasih jalan-jalan dan snorkelingnya di saat genting-gentingnya deadline skripsi.
6. Dosen-dosen Penguji Proposal, Pak Noven, Pak Herman, Pak Eko dan Bu Puji serta dosen-dosen penguji skripsi Pak Noven, Pak Herman, Pak Zaki atas kritik dan sarannya sehingga skripsi ini dapat selesai dengan baik.
7. Seluruh pihak Bank Jatim Syariah, Bu Sofiar, Pak Tonny, Bu Sukarti yang telah membantu memberikan data dan bersedia menjadi informan dalam penelitian skripsi ini.
8. Sahabat-sahabat gilaku sejak SMP Yayan, Ingga, Mira, kalian paling polos dan paling apa adanya. Terimakasih sudah memberikan warna di kehidupan penulis.
vii
9. Sahabat-sahabat tercintaku desekan Yusi, Mega, Fifi, Yeye, Firda yang sejak SMA selalu menemani penulis menghabiskan waktu menghilangkan kepenatan. Terimakasih atas semua cinta kasih dan perhatian kalian.
10. Sahabat-sahabatku sekosan seperjuangan wisuda maret, Ichul, Yusi, Aisyah, yang telah selalu menemani makan, tidur, jalan-jalan sejak awal kuliah sampai lulus bareng, komentar unpredictablenyapenulis, kalian nomer satu pokoknya. 11. Terimakasih buat temen-temen KKN Rohayu Sampang Mbak Zaki, Mbak
Rena, Mbak Luluk, Mas Dheal, Erwin, Iip, Dodik, Vani, Acha, Rani yang sudah memberikan kesan indah yang tak terlupakan kepada penulis, menjadi teman tidur satu bulan, memberikan suka duka kepada penulis.
12. Terimakasih Erwin yang sudah memberikan motivasi kepada penulis bahwa hidup bukan hanya soal apa yang ada di depan mata tetapi masa depan yang merupakan hasil atas perjuangan saat ini. Terimakasih atas seluruh waktu luang ditengah kesibukan organisasinya, asdosnya dan kegiatan-kegiatan lainnya, buat sekedar nemenin penulis makan dan sabar mengantar kesana-kemari dengan keribetan penulis.
13. Terimakasih buat Danty dan Ai yang ada di dekat penulis di akhir semester ini menjadi keluarga tambahan bersama Rini dan Ula, terimakasih sudah menemani jalan-jalan di saat suntuk, terimakasih pacet malam hari dan karaokenya. Terimakasih buat danty yang sudah membantu penulis dalam menyelesaikan segala macam penulisan arab di dalam skripsi ini.
viii
14. Terimakasih buat yang tersayang Rikhi, sudah menemani penulis selama hampir 5 tahun, menjadi sahabat, kakak, teman dekat bahkan lebih, terimakasih sudah memberikan suka duka dan nasehat kepada penulis.
15. Teman-teman Ekonomi Islam 2012, teman-teman Sharia Fair 2014 yang tidak dapat ditulis satu persatu, terimakasih sudah memberikan pengalaman berharga ini.
16. Semua Pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu, yang telah memberikan doa, bantuan dan dukungan dalam penyelesaian skripsi ini.
Penulis sangat menyadari bahwa skripsi ini jauh dari sempurna. Oleh karenaitu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun untuk penyempurnaannya. Akhir kata, dengan segala keterbatasan ,penulis berharap agar skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi penulis serta pihak lain yang membutuhkannya.
Wassalamu‟alaikum Wr.Wb
Surabaya, 25 Januari 2016
Lolla Rizky Nanda Devita NIM.: 041211432115
ix
KEMENTRIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA
PROGRAM STUDI : EKONOMI ISLAM DAFTAR No. : .………... ABSTRAK
SKRIPSI SARJANA EKONOMI ISLAM
NAMA : LOLLA RIZKY NANDA DEVITA
NIM : 041211432115
TAHUN PENYUSUNAN : 2015
JUDUL :
Analisis Penetapan Nilai Bagi Hasil Pendanaan Berdasarkan Tingkat Interdependensi Faktor Internal dan Eksternal dengan Menggunakan Teknik ANP ISI :
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui apa yang menjadi kriteria utama dalam penetapan nilai bagi hasil pendanaan berdasarkan tingkat interdependensi faktor internal dan eksternal dengan menggunakan teknik ANP pada Bank Jatim Syariah.
Metode Penelitian yang digunakan adalah pendekatan kualitatif deskriptif dengan metode studi kasus. Pengumpulan data dilakukan dengan wawancara dan kuesioner kepada informan Bank Jatim Syariah yaitu pemimpin divisi bisnis syariah, pemimpin sub divisi dana jasa, dan penyelia dana jasa, serta pengumpulan data sekunder berasal dari dokumen mengenai bagi hasil pendanaan Bank Jatim Syariah dan literatur lainnya. Teknik analisis yang digunakan adalah teknik Analytic Network Process (ANP) dengan pembobotan kuesioner yang diberikan kepada informan. Pembobotan dilakukan melalui perbandingan antar kriteria, sub kriteria dan lintas sub kriteria.
Hasil dari penelitian ini adalah terdapat 3 kriteria dalam penetapan bagi hasil pendanaan pada Bank Jatim Syariah yaitu faktor internal dengan mempertimbangkan sub kriteria pendapatan sebesar 0,17416, kriteria sikap pemerintah yang paling dipertimbangkan yaitu pajak bagi pengusaha sebesar 0,131959 dan kriteria kondisi perekonomian yang paling dipertimbangkan yaitu harga barang pokok sebesar 0,133746. Hasil pembobotan kriteria dan sub kriteria melalui proses rata-rata geometrik dari ketiga informan Bank Jatim Syariah.
Kata Kunci : Perbankan Syariah, Bagi Hasil Pendanaan, Analisis Penetapan, Analytic Network Process (ANP)
x
MINISTRY OF RESEARCH, TECHNOLOGY AND HIGHER EDUCATION FACULTY OF ECONOMICS AND BUSINESS
AIRLANGGA UNIVERSITY
STUDY : ISLAMIC ECONOMICS LIST No : ... ABSTRACT
UNDERGRADUATE THESIS OF ISLAMIC ECONOMY
NAME : LOLLA RIZKY NANDA DEVITA
NIM : 041211432115
YEAR OF PREPARATION : 2015
TITLE :
Analysis Determination of Revenue Sharing of Funding Based on Interdependence Level of Internal and External Factors by Using ANP Techniques
CONTENTS:
The purpose of this study was to find out what is the main criteria in determining revenue sharing of funding based on interdependence level of internal and external factors by using ANP techniques at Bank Jatim Syariah.
The research method used is descriptive qualitative approach with study case method. Data collected by interviews and questionnaires to chief of business division, chief of sub-division of funds services and fund services supervisor as informant of Bank Jatim Syariah, as well as the collection of secondary data derived from the documents about revenue sharing value of funding of Bank Jatim Syariah and other literature. Analysis technique used is the technique of Analytic Network Process (ANP) with weighting questionnaires given to the informant. Weighting is done through comparison between the criteria, criteria and sub-criteria traffic.
Results from this study is that there are three criteria in determining the revenue sharing of funding at Bank Jatim Syariah is internal factor to consider sub-criteria revenue of 0.17416 , the attitude of most government criteria to be considered is the tax for employers of 0.131959 and criteria of economic conditions most considered that the price of staple goods by 0.133746. Results of the weighting of criteria and sub-criteria through the geometric mean of three informants of Bank Jatim Syariah.
Keywords: Islamic Banking, Revenue Sharing of Funding, Analysis Determination, Analytic Network Process (ANP)
xi : : . . (
xii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Pedoman transliterasi yang digunakan adalah Sistem Transliterasi Arab-Latin. Berdasarkan SKB Menteri Agama danMenteri P&K RI no. 158/1987 dan No. 0543 b/U/1987 tertanggal 22 Januari 1988.
1. Konsonan Tunggal
No. Arab Latin Keterangan
1 - Tidak dilambangkan
2 B -
3 T -
4 Ś s (dengan titik di atasnya)
5 J -
6 ḥ h (dengan titik di bawahnya)
7 Kh -
8 D -
9 Ż z (dengan titik di atasnya)
10 R -
11 Z -
12 S -
13 Sy -
14 ṣ s (dengan titik di atasnya)
15 ḍ d (dengan titik di bawahnya)
xiii 2. Konsonan Rangkap
Konsonan rangkap, termasuk tanda syiddah ( ) ditulis rangkap. Contoh: ditulis innahu
3. Tā’marbūtah di akhir kata
3.1. Bila dimatikan ditulis h, kecuali untuk kata-kata Arab yang sudah terserap menjadi bahasa Indonesia, sepertisalat, zakat, dan sebagainya.
Contoh: ditulis jamā‟ah
3.2. Bila dihidupkan ditulis t
Contoh: ditulis maktabatu‟l-jāmi‟ah
17 ḍ z (dengan titik di bawahnya)
18 ‟ Koma terbalik terletak di atas
19 G - 20 F - 21 Q - 22 K - 23 L - 24 M - 25 N - 26 W - 27 / H - 28 „ Apostrof 29 Y -
xiv 4. Vokal Panjang
Fathah (baris di atas) di tulis ā, kasrah (baris di bawah) di tulis ī, serta
dammah (baris di depan) ditulis dengan ū. Misalnya; ditulis an-nās.
5. Vokal pendek yang berurutan dipisahkan dengan tanda pisah (-) ditulis syai-in qadīr
6. Kata Sandang Alif+Lam
Bila Alif + lam diikuti oleh huruf-huruf qamariyah, yang terkumpul dalam kata (alif, b, g, y, h, j, k, w, kh, f, ‟, q, m, t) ditulis al. Sedangkan, bila diikuti oleh huruf syamsiyah (huruf hijaiyah selain huruf qamariyah), huruf lam diganti dengan huruf yang mengikutinya.
7. Kata dalam Rangkaian Frasa atau Kalimat, misalnya:
Penghubung antar kata menggunakan tanda petik (‟), sedangkan penghubung dalam satu kata menggunakan tanda pisah (-).
xv
DAFTAR ISI
Halaman Judul ... i
Halaman Pengesahan ... ii
Pernyataan Orisinalitas Skripsi ... iii
Declaration ... iv
Pengantar ... v
Abstraksi ... ix
Abstract ... ... x
... xi
Pedoman Transliterasi Arab-Latin ... xii
DAFTAR ISI ... xv
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ...xix
DAFTAR PERSAMAAN ... xx BAB 1 PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang ... 1 1.2. Rumusan Masalah ... .8 1.3. Tujuan Penelitian ... .8 1.4. Manfaat Penelitian ... .9 1.5. Sistematika Penulisan ... .9
BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Landasan Pustaka ... 11
2.1.1. Bank Syariah ... 11
2.1.2. Pendanaan Bank Syariah ... 14
2.1.3. Bagi Hasil Pada Bank Syariah ... 15
2.1.4 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Bagi Hasil... 18
2.1.4.1. Faktor Internal ... 18
2.1.4.1.1Pendapatan Bank ... 19
2.1.4.1.2 Sikap Dewan Direksi ... 20
2.1.4.1.3Net Profit Margin ... 21
2.1.4.2 Faktor Eksternal... 22
2.1.4.2.1Sikap Pemerintah ... 22
2.1.4.2.1.1Perizinan Usaha ... 22
2.1.4.2.1.2Penetapan Pajak ... 23
2.1.4.2.2 Kondisi Perekonomian ... 26
2.1.4.2.2.1Harga Barang Pokok ... 26
2.1.4.2.2.2Kondisi Pressing Pasar ... 27
2.1.5 Analytic Network Process (ANP) ... 28
2.1.5.1 Struktur Analytic Network Process ... 28
2.1.5.2 Kelebihan dan Kerurangan ANP ... 31
2.2 Penelitian Sebelumnya ... 32
2.3 Kerangka Berpikir ... 33
BAB 3 METODOLOGI PENELITIAN 3.1. Pendekatan Penelitian ... 36
xvi
3.3. Prosedur Pengumpulan Data ... 38
3.4. Teknik Keabsahan/Validasi Data ... 39
3.5 Teknik Analisis ... 41
BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1. Gambaran Umum Bank Jatim Syariah ... 48
4.1.1. Sejarah Bank Jatim Syariah ... 48
4.1.2. Profil Bank Jatim Syariah ... 49
4.1.3. Visi dan Misi Bank Jatim Syariah ... 49
4.1.4. Struktur Organisasi Bank Jatim Syariah... 50
4.1.5. Produk Bank Jatim Syariah ... 52
4.2. Karakteristik Informan ... 55
4.3. Deskripsi Hasil Penelitian ... 56
4.3.1. Proses Penetapan Nilai Bagi Hasil Pendanaan di Bank Jatim Syariah ... 56
4.3.2. Penentuan Kriteria dan Sub Kriteria... 57
4.4. Tahapan Penelitian ... 60
4.5. Interpretasi Hasil Penelitian ... 63
4.5.1. Penentuan Prioritas Bank Jatim Syariah atas Kriteria Faktor Internal ... 63
4.5.1.1 Infoman 1 Bu Sofiar ... 63
4.5.1.2 Infoman 2 Pak Tonny ... 64
4.5.1.3 Infoman 3 Bu Sukarti ... 65
4.5.2 Penentuan Prioritas Bank Jatim Syariah atas Kriteria Sikap Pemerintah ... 66
4.5.2.1 Infoman 1 Bu Sofiar ... 66
4.5.2.2 Infoman 2 Pak Tonny ... 67
4.5.2.3 Infoman 3 Bu Sukarti ... 67
4.5.3 Penentuan Prioritas Bank Jatim Syariah atas Kriteria Kondisi Perekonomian ... 68
4.5.3.1 Infoman 1 Bu Sofiar ... 68
4.5.3.2 Infoman 2 Pak Tonny ... 69
4.5.3.3 Infoman 3 Bu Sukarti ... 69
4.5.4 Penentuan Prioritas Bank Jatim Syariah atas Sub Kriteria Lintas Cluster ... 70
4.5.4.1 Infoman 1 Bu Sofiar ... 70
4.5.4.2 Infoman 2 Pak Tonny ... 71
4.5.4.3 Infoman 3 Bu Sukarti ... 71
4.5.5 Analisis Penentuan Prioritas Bank Jatim Syariah atas Sub Kriteria Lintas Cluster ... 72
4.6 Analisis Hasil Penelitian... 74
BAB 5 SIMPULAN DAN SARAN 5.1. Simpulan ... 78
5.2. Saran ... 78
DAFTAR PUSTAKA ... 80
LAMPIRAN 1 ... 84
xvii
LAMPIRAN 3 ... 90 LAMPIRAN 4 ... 94 LAMPIRAN 5...102
xviii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Perbandingan Bagi Hasil Deposito ... 4
Tabel 2.1 Perbedaan Sistem Bagi Hasil dan Sistem Bunga... 17
Tabel 2.2Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya………... 33
Tabel 3.1 Skala Numerik ANP ...……... 44
Tabel 3.2 Nilai RI ... ………... 46
Tabel 4.1 Profil Bank Jatim Syariah... 49
Tabel 4.2 Karakteristik Informan Bank Jatim Syariah... 56
xix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Perbedaan Struktur AHP dan ANP ………...… 4 Gambar 4.1 Struktur Organisasi Bank Jatim Syariah... 17 Gambar 4.2 Output Super Decisions Pada Kriteria Faktor Internal Informan 1... 63 Gambar 4.3 Output Super Decisions Pada Kriteria Faktor Internal Informan 2... 64 Gambar 4.4 Output Super Decisions Pada Kriteria Faktor Internal Informan 3... 65 Gambar 4.5 Output Super Decisions Pada Kriteria Sikap Pemerintah
Informan 1... 66 Gambar 4.6 Output Super Decisions Pada Kriteria Sikap Pemerintah
Informan 2... 67 Gambar 4.7 Output Super Decisions Pada Kriteria Sikap Pemerintah
Informan 3... 67 Gambar 4.8 Output Super Decisions Pada Kriteria Kondisi Perekonomian
Informan 1... 68 Gambar 4.9 Output Super Decisions Pada Kriteria Kondisi Perekonomian
Informan 2... 69 Gambar 4.10 Output Super Decisions Pada Kriteria Kondisi Perekonomian
Informan 3... 69 Gambar 4.11 Output Super Decisions Pada Sub Kriteria Lintas Cluster
Informan 1... 70 Gambar 4.12 Output Super Decisions Pada Sub Kriteria Lintas Cluster
Informan 2... 71 Gambar 4.13 Output Super Decisions Pada Sub Kriteria Lintas Cluster
Informan 3... 71 Gambar 4.14 Presentase Prioritas Penetapan Nilai Bagi Hasil Pendanaan Bank
xx
DAFTAR PERSAMAAN
Persamaan 2.1 Margin Laba (Profit Margin)...…………...……...… 21
Persamaan 2.1 NPM...………...… 22
Persamaan 3.1 Persamaan Eigenvector...………...… 45
Persamaan 3.2 Indeks Konsistensi... 45
