FR 2015 Q3 Sigmagold Tbk

(1)

(2)

(3)

(4)

Daftar Isi Table of Contents

Halaman/

P a g e

Surat pernyataan direksi

Laporan posisi keuangan konsolidasian

Laporan laba rugi komprehensif konsolidasian

Laporan perubahan ekuitas konsolidasian

Laporan arus kas konsolidasian

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian

1

3

4

5

6

Board of directors’ statement

Consolidated statements of financial position

Consolidated statements of comprehensive income

Consolidated statements of changes in equity

Consolidated statements of cash flows

(5)

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements are an integral

Notes September 30, 2015 December 31,2014

ASET ASSETS

ASET LANCAR CURRENT ASSETS

Kas dan bank 2d,2p,4 7.242.732.915 8.204.314.157 Cash and bank

Piutang usaha Trade receivables

Pihak berelasi 2r,5,30 4.479.252.445 4.955.384.284 Related parties

Pihak ketiga (setelah dikurangi Third parties ( nett of

penyisihan penurunan nilai Rp6,453,781,506 provision for impairment Rp6,453,781,506

dan Rp6.780.674.644 5 65.993.793.887 69.526.602.906 and Rp6,780,674,644

30 September 2015 dan 31 Desember 2014) September 30, 2015 and December 31, 2014)

Piutang lain-lain Others receivables

Pihak berelasi 2r,6,30 3.752.651.696 1.355.407.490 Related parties

Pihak ketiga (setelah dikurangi Third parties ( nett of

penyisihan penurunan nilai provision for impairment

Rp13.639.344.754 6 120.396.390.677 116.740.671.651 Rp13,639,344,754

Persediaan (setelah dikurang Inventories (nett of

Rp5,683,054,148 dan Rp3.609.417.063 Rp5,683,054,148 and Rp3,609,417,063

30 September 2015 dan 31 Desember 2014) 7 31.728.301.310 37.981.270.075 September 30, 2015 and December 31, 2014)

Uang muka 8 40.902.510.437 45.410.105.320 Advance payment

Pajak dibayar di muka 2o,17a 6.745.392.189 7.289.624.384 Prepaid taxes

Biaya dibayar di muka 2f,9 9.622.628.083 11.127.736.919 Prepaid expenses

Total Aset Lancar 290.863.653.639 302.591.117.186 Total Current Assets

ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS

Investasi jangka panjang lainnya 2e,10 688.173.653.611 686.819.093.923 Long-term investment

Aset pajak tangguhan 2o,17d 44.654.548.684 43.049.637.838 Deferred tax assets

Aset tetap (setelah dikurangi Fixed assets (nett of

akumulasi penyusutan sebesar accumulated depreciation of

Rp17,202,937,449 dan Rp17,202,937,449 and

Rp23.598.286.295 2h,2j,2k,11 39.322.108.957 40.280.606.320 Rp23,598,286,295

Aset eksplorasi dan evaluasi 2i,2j,12 46.458.250.875 44.926.299.090 Exploration and evaluation assets

Aset lain-lain 13 56.489.924.352 57.436.404.466 Others assets

Total Aset Tidak Lancar 875.098.486.479 872.512.041.637 Total Non-Current Assets

TOTAL ASET 1.165.962.140.118 1.175.103.158.823 TOTAL ASSETS

(6)

Notes September 30, 2015 December 31,2014

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES

Utang bank jangka pendek 14 105.202.157.816 105.385.289.663 Short-term of bank loan

Utang usaha : Trade payables

Pihak ketiga 15 1.686.879.548 1.438.081.715 Third parties

Utang lain-lain Others payables

Pihak berelasi 2r,16,29 763.436.752 3.221.566.061 Related parties

Pihak ketiga 16 1.327.969.565 721.209.983 Third parties

Utang pajak 2o,17b 16.624.204.582 17.941.857.410 Taxes payables

Biaya yang masih harus dibayar 18 610.927.926 894.175.165 Accrued expenses Pendapatan diterima di muka 19 14.897.836 31.897.836 Unearned revenue

Total Liabilitas Jangka Pendek 126.230.474.025 129.634.077.833 Total Short-term Liabilities

LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITIES

Kewajiban imbalan kerja 2n,20 5.136.329.815 4.912.329.815 Employee benefit obligations Utang investasi 21,33d,33e,34 13.100.000.000 13.100.000.000 Investment liabilities

Total Liabilitas Jangka Panjang 18.236.329.815 18.012.329.815 Total Long-term Liabilities

Total Liabilitas 144.466.803.840 147.646.407.648 Total Liabilities

EKUITAS EQUITY

YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA ATTRIBUTABLE TO OWNERS

PEMILIK ENTITAS INDUK OF THE PARENT

Modal saham - nominal Rp200 Capital stock - Rp200 par

per lembar saham pada tahun 2015 and 2014 value per share in 2015 and 2014

Modal dasar - 6,711,459,120 Authorized capital - 6.711.459.120

lembar saham pada tahun 2015 dan 2014 shares in 2015 and 2014

Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid capital stock

5,502,083,747 lembar saham pada 5,502,083,747 shares

tahun 2015 dan tahun 2014 22 1.100.416.749.400 1.100.416.749.400 in 2015 and 2014 Tambahan modal disetor 23 (2.196.887.005) (2.196.887.005) Additional paid in capital

Defisit (25.864.182.921) (20.127.837.795) Deficit

Komponen ekuitas lainnya 24 (116.511.974.857) (116.511.974.857) Other component of equity

Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to

kepada pemilik entitas induk 955.843.704.617 961.580.049.743 the owners of the parent Kepentingan nonpengendali 25 65.651.631.661 65.876.701.432 Non-controlling interest

Ekuitas - Neto 1.021.495.336.278 1.027.456.751.175 Equity - Net

(7)

Catatan/ 30 September 2015/ 30 September 2014/

Notes September 30, 2015 September 30, 2014

PENJUALAN DAN PENDAPATAN-NETO 2m,26 50.307.079.062 87.963.955.215 SALES AND REVENUES - NETT

BEBAN POKOK PENDAPATAN 2m,27 44.771.667.542 76.780.557.031 COST OF REVENUES LABA BRUTO 5.535.411.520 11.183.398.184 GROSS PROFIT

BEBAN LAIN-LAIN BERSIH OTHER EXPENSES NETT

Pendapatan lain-lain - neto 2m,29 (1.085.312.747) 5.013.318.759 Others income - nett Beban penjualan 2m,28 (3.083.369.031) (3.672.831.987) Selling expenses Beban umum dan administrasi 2m,28 (8.933.055.485) (9.405.580.832) General administrative expense

Beban Lain-lain - Neto (13.101.737.263) (8.065.094.060) Other Loss - Net

LABA SEBELUM MANFAAT INCOME BEFORE

PAJAK PENGHASILAN (7.566.325.743) 3.118.304.124 INCOME TAX BENEFIT

MANFAAT PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT

Kini 2o,17d - - Current Tangguhan 2n,17d 1.604.910.846 776.097.915 Deferred

Total Manfaat Pajak Penghasilan 1.604.910.846 776.097.915 Total Income Tax Benefit

LABA BERSIH PERIODE BERJALAN (5.961.414.897) 3.894.402.039 NET INCOME

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - OTHER COMPREHENSIVE INCOME TOTAL LABA KOMPREHENSIF (5.961.414.897) 3.894.402.039 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME

LABA NETO YANG DAPAT

DIATRIBUSIKAN KEPADA: NET INCOME ATTRIBUTABLE TO:

Pemilik entitas induk (5.736.345.126) 4.050.566.349 Owners of the parent Kepentingan nonpengendali (225.069.771) (156.164.310) Non-controlling interest

Total (5.961.414.897) 3.894.402.039 Total

JUMLAH PENDAPATAN (RUGI) TOTAL COMPREHENSIVE

KOMPREHENSIF DIATRIBUSIKAN KEPADA: INCOME (LOSS) ATTRIBUTABLE TO:

Pemilik entitas induk (5.736.345.126) 4.050.566.349 Owners of the parent Kepentingan nonpengendali (225.069.771) (156.164.310) Non-controlling interest

Total (5.961.414.897) 3.894.402.039 Total

(8)

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

The accompanying notes to consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements.

4 Modal

Ditempatkan dan

Disetor Penuh/ Tambahan Komponen Kepentingan

Issued and Modal Disetor/ Ekuitas Lainnya/ Nonpengendali/

Fully Paid Additional Paid-in Defisit/ Other Components Non-controlling Ekuitas/

Capital Stock Capital Deficit of Equity Interest Equity

Saldo 1 Januari 2012 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (31.208.863.592) (116.511.974.857) 11.484.892.687 961.983.916.633 Balance as of January 1, 2012

Penambahan entitas anak - - - - 55.400.625.000 55.400.625.000 Additional of Subsidiaries

Total Laba komprehensif tahun berjalan - - 4.536.602.887 - (414.626.952) 4.121.975.935 Total comprehensive income

Saldo 31 Desember 2012 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (26.672.260.705) (116.511.974.857) 66.470.890.735 1.021.506.517.568 Balance as of December 31, 2012

Saldo 31 Desember 2013 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (23.223.801.975) (116.511.974.857) 66.431.599.201 1.024.915.684.764 Balance as of December 31, 2013

Saldo 30 September 2014 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (19.173.235.626) (116.511.974.857) 66.275.434.891 1.028.810.086.803 Balance as of September 30, 2014

Saldo 1 Januari 2015 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (20.127.837.795) (116.511.974.857) 65.876.701.432 1.027.456.751.175 Balance as of January 1, 2015

Total Rugi komprehensif periode berjalan - - (5.736.345.126) - (225.069.771) (5.961.414.897) Total comprehensive loss

Saldo 30 September 2015 1.100.416.749.400 (2.196.887.005) (25.864.182.921) (116.511.974.857) 65.651.631.661 1.021.495.336.278 Balance as of September 30, 2015

Ekuitas yang Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/

(9)

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements are an integral 30 September 2015/ 30 September 2014/

September 30, 2015 September 30, 2014

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM

AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITES

Penerimaan dari pelanggan 54.316.019.920 89.510.851.370 Receipt from customers

Pembayaran kepada pemasok dan Payment to suppliers and

beban operasional (43.091.255.060) (75.087.652.879) operational expenses Pembayaran kas kepada karyawan (5.767.609.145) (7.157.427.539) Payments of employee

Kas Neto Diperoleh dari Net Cash Provided by

Aktivitas Operasi 5.457.155.715 7.265.770.952 Operating Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM

INVESTASI INVESTING ACTIVITIES

Penerimaan dari penjualan aset tetap 151.720.190 3.765.864.000 Proceeds from sales of fixed assets Pembelian aset tetap - (209.420.000) Acquisition of fixed assets Aset eksplorasi dan evaluasi (1.531.951.785) (5.221.942.816) Exploration and evaluation assets

Kas Neto (Digunakan untuk) Net Cash (Used in)

Aktivitas Investasi (1.380.231.595) (1.665.498.816) Investing Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM

PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES

Penerimaan (pembayaran) pihak berelasi (4.855.373.515) (3.387.794.480) Receipt (payment )to related parties Pembayaran pinjaman bank dan lesing - neto (183.131.847) (422.899.498) Payment of bank loan and leasing - nett

Kas Neto (Digunakan untuk) Net Cash (Used in)

Aktivitas Pendanaan (5.038.505.362) (3.810.693.978) Financing Activities

(PENURUNAN) KENAIKAN NETO NET (DECREASE) INCREASE IN

KAS DAN BANK (961.581.242) 1.789.578.158 CASH AND BANK

KAS DAN BANK CASH AND BANK

PADA AWAL PERIODE 8.204.314.157 2.572.511.611 AT BEGINNING OF PERIODS

KAS DAN BANK CASH AND BANK

(10)

1. UMUM 1. GENERAL

a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum a. Establishment and General Information

PT Sigmagold Inti Perkasa Tbk (dahulu PT Agis Tbk) (“Perusahaan”) didirikan dengan nama PT Telaga Mas berdasarkan Akta No. 41 tanggal 9 Januari 1981 dibuat oleh Soetjipto, S.H., notaris di Surabaya yang diubah dengan Akta No. 1 tanggal 1 Juni 1982 dengan nama berubah menjadi PT Telaga Mas Pertiwi dibuat di hadapan notaris yang sama. Kedua akta tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat

Keputusan No.C2-261.HT.01.01.TH.83 tanggal

14 Januari 1983 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 27, Tambahan No. 450. Kemudian pada tahun 1997, nama Perusahaan berubah menjadi PT Telagamas Pertiwi Tbk berdasarkan akta pernyataan keputusan rapat PT Telagamas Pertiwi Tbk No. 33 tanggal 14 Maret 1997 dari Notaris Siti Pertiwi Henny Singgih, S.H., notaris di Jakarta. Nama Perusahaan menjadi PT Artha Graha Investama Sentral Tbk berdasarkan akta pernyataan keputusan rapat PT Telagamas Pertiwi Tbk No. 25 tanggal 11 Juli 1997 dari Pahala Sutrisno Amojoyo Tampubolon, S.H., notaris di Jakarta. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, antara lain berdasarkan pernyataan keputusan berita acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 123 tanggal 30 September 1999 dibuat oleh Notaris Soetjipto, S.H., para pemegang saham telah menyetujui perubahan nama Perusahaan dari PT Artha Graha Investama Sentral Tbk menjadi PT Agis, Tbk. Akta perubahan tersebut

telah mendapat persetujuan dari Menteri

Kehakiman Republik Indonesia Surat Keputusan No.C-15316.HT.01.04.TH.99 tanggal 24 Agustus 1999. Kemudian berubah menjadi PT Sigmagold Inti Perkasa Tbk berdasarkan Akta No.21 tanggal 28

Oktober 2013 dari Notaris Edwar,S.H.,.Akta

perubahan ini telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No.AHU-61283.AH ,01.02. T.H.2013 tanggal 26 November 2013.

PT Sigmagold Inti Perkasa Tbk (formerly PT Agis Tbk) (“the Company”) was established under the name of PT Telaga Mas based on Notarial Deed No.41 dated January 9, 1981 of Soetjipto, S.H., notary in Surabaya that was changed with Deed No.1 dated June 1,1982 changed of the Company’s name to PT Telaga Mas Pertiwi of same notary. Both of deed have been approved by the Minister of Justice of Republic of Indonesia in its Decision Letter No.C2-261.HT.01.01.TH.83 dated January 14, 1983 and published in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 27, Supplement No.450. In 1997, the Company’s name changed to PT Telagamas Pertiwi Tbk base on Deed of the Shareholders Decree of No 33 dated March 14, 1997 of Siti Pertiwi Henny Singgih, S.H., notary in Jakarta. The company’s name changed to PT Artha Graha Investama Sentral Tbk base on notarial deed No 25 dated July 11, 1997 of Pahala Sutrisno Amojoyo Tampubolon, S.H., notary in Jakarta. The Company’s articles of association have been amended several times, the latest amendment of the article of association, by Extra Ordinary General Meeting of Shareholders No.123 dated September 30, 1999 by Soetjipto, S.H., the shareholders approved the changed of the Company’s name from PT Artha Graha Investama Sentral Tbk to PT Agis Tbk. The amendment was approved by the Minister of Law of the Republic of Indonesia in its Decision letter No. C15316.HT.01.04.TH.99 dated August 24, 1999. Then changed to PT Sigmagold Inti Perkasa Tbk based on Notarial Deed No 21 dated October 28, 2013 of Edwar, S.H. The amendment was approved by the Minister of Justice and Human Right of the Republic of Indonesia in Decision Letter No AHU-61283.AH.01.02.T.H. 2013 dated November 26,2013.

Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan yang

disesuaikan dengan Peraturan No.XI.J.1

Lampiran Keputusan Ketua Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. KEP-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008, Akta Notaris No. 3 oleh Notaris Edwar SH., tanggal 9 September 2009.Akta tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia No. AHU-AH.01.10.19434 tanggal

4 November 2009.

(11)

1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)

Perubahan Anggaran Dasar berdasarkan Akta No.47 tanggal 30 September 2010 oleh Notaris Edwar,S.H., yang menyetujui 1) Penambahan Modal Perusahaan Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu dengan penerbitan Waran Seri III sebanyak banyaknya 500.000.000 dengan harga pelaksanaan Rp.125,- dan persetujuan penerbitan saham baru Perusahaan ( Saham Seri B ) dengan harga nominal setiap lembarnya Rp.100,- 2) Menyetujui pemberian kuasa kepada Dewan

Komisaris Perusahaan untuk melakukan

perubahan Anggaran Dasar Perusahaan

sehubungan dengan penerbitan Saham Seri B Perusahaan dan untuk menetapkan jumlah modal ditempatkan dan disetor setelah pelaksanaan Waran Seri III tersebut.

The amendment articles of association based on the deed No.47 dated September 30, 2010 by Notary Edwar,S.H., which approved 1) Increase of Capital stock without rights issue prior to the issuance of Series III Warrants 500,000,000 as much an exercise price of Rp 125, - and approval of the issuance of new shares of the Company (the Series B Shares) with a nominal price per share Rp 100, - 2) Approved the authorization to the Board of Commissioners to changes to the articles associatiation in connection with the issuance of the Series B Shares and to determine the number of issued and paid after the execution of Series III Warrants.

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, lingkup kegiatan Perusahaan meliputi bidang industri sepatu dan komponennya, industri elektronika dan komponennya termasuk pemasangan, pemeliharaan serta perawatannya dan bidang perdagangan umum. Saat ini Perusahaan terutama bergerak dalam bidang perdagangan umum dan perdagangan barang elektronik.

In accordance with article 3 of the Company’s articles of association, the scope of its activities is mainly in the field of footwear and its component, electronic industry and its components including installation, repair, maintenance and general trading. The Company is currently engaged in general trading and electronic trading.

Perusahaan berkantor pusat di UOB Plaza, Thamrin Nine Lantai 42, JL. MH. Thamrin No 10, Jakarta Pusat.

The Company’s head office is in UOB Plaza, Thamrin Nine 42nd Floor, Jl.M.H. Thamrin No. 10, Central Jakarta.

b. Dewan Komisaris dan Direksi serta Karyawan b. Boards of Commissioners and Directors and

Employees

30 September 2015 / September 30,2015

Dewan Komisaris Boards of Commissioners

Komisaris Utama Eka Hikmawati Supriyadi President Commissioner

Komisaris Yan Biao Commissioner

Komisaris Independen Poernomo Adjie Independent Commissioner

Dewan Direksi Boards of Directors

Direktur Utama Steven Kesuma President Director

Direktur Boling Aruan Director

Direktur Tidak Terafiliasi Adriano Wolfgang Pietruschka Unaffiliated Director

31 Desember 2014 / December 31,2014

Dewan Komisaris Boards of Commissioners

Komisaris Utama Eka Hikmawati Supriyadi President Commissioner

Komisaris Yan Biao Commissioner

Komisaris Independen Poernomo Adjie Independent Commissioner

Dewan Direksi Boards of Directors

Direktur Utama Steven Kesuma President Director

Direktur Boling Aruan Director

Direktur Pan Bo Director

(12)

c. Komite Audit c. Audit Committee

30 September 2015/ September 30, 2015

31 Desember 2014 / December 31,2014

Ketua Poernomo Adjie Chairman

Anggota Lamhot Lumban Tobing, S.H Member

Anggota Firdaus Erossen Simonli Member

30 September 2015/ 31 Desember 2014/

September 30, 2015 December 31,2014

Renumerasi Dewan Komisaris 413.625.000 551.500.000 Renumerasi Boards of Commissioners

Renumerasi Direksi 895.500.000 1.194.000.000 Renumerasi Boards of Directors

Jumlah 1.309.125.000 1.745.500.000 Total

Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 rata-rata jumlah karyawan grup sebanyak 182 dan 248 karyawan.

As at September 30 2015 and December 31, 2014, the total employees of the Groups are about 182 and 248 people.

d. Entitas Anak dan Entitas Asosiasi d. Subsidiaries and Associates Company

Perusahaan mempunyai kepemilikan saham secara langsung maupun tidak langsung pada Entitas Anak dan Entitas Asosiasi (selanjutnya secara bersama-sama disebut sebagai “Grup”):

The Company has direct and indirect share ownerships in the following Subsidiaries and Associates (together with the Company hereinafter referred to as the “Group”):

2015 2014 September 2015 Desember 2014

Jakarta Perdagangan Elektronik/ Trading

Electronic

1996 99% 99% 591.902.600.394 536.696.784.371

PT Artha Centra Graha Jakarta Distribusi Produksi Sony/ 1999 95% 95% 11.673.889.155 6.655.931.528

Sony distributor

PT Artha Wahana Prakarsa Palembang Distribusi Produksi Sony/ 1996 70% 70% 10.853.347.072 12.606.259.106

Sony distributor

PT Artha Wahana Karya Bandung Distribusi Produksi Sony/ 1997 70% 70% 16.275.273.416 14.144.858.296

Sony distributor

PT Artha Wahana Surya Makassar Distribusi Produksi Sony/ 1997 90% 90% 3.011.329.023 1.836.010.560

Sony distributor

PT Wacana Baru Asia Jakarta Distribusi Produksi Sony/ 2002 70% 70% 14.633.218.692 9.820.184.938

Sony distributor

PT Bahana Karya Persada Jakarta Kontraktor, Perdagangan dan Jasa/ 2006 99% 99% 7.064.290.240 6.616.745.711

Construction, Trading and Services

PT Muzio Multimedia Jakarta Kontraktor, Perdagangan dan Jasa/ 2006 80% 80% 15.138.210.394 15.863.901.715

Construction, Trading and Services

PT Agis Energi d/h PT Citra Damai Jakarta Perdagangan, Pemb. Industri, dll/ 2006 99% 99% 1.979.854.600 1.786.283.100

Abadi Trading, construction, etc

PT Indah Karya Perdana Jakarta Perdagangan, Pemb. Industri, dll/ 2006 70% 70% 1.990.599.360 1.917.576.890

Trading, construction, etc

PT Mitra Sumber Berkat Jakarta Perdagangan Electronic/ 2006 70% 70% 2.834.083.564 2.834.083.564

Electronic trading

Jakarta Perdagangan, Pemb. Industri, dll/

Trading, construction, etc

2001 99% 99% 577.184.288.324 430.841.772.837

PT Bukit Rimba Lestari Jakarta Kontraktor, Perdagangan, Jasa/ 2005 99% 99% 69.839.883.809 70.034.719.591

Contractor, trading and services

PT WOW Television Jakarta Produksi Film, Hiburan dan Iklan/ 2001 99% 99% 850.346.688 2.888.310.382

Film Production, Entertainment and Advertising

PT Buana Maju Mandiri Jakarta Operator Jaringan Telekomunikasi/ 2001 99% 99% 8.233.573.547 8.986.941.930

Providers Services Communication

PT Klik To Play Multimedia Jakarta Jasa Penyiaran/ 2007 99% 99% 249.000.000 249.000.000

Broadcasting Services

Jakarta Pertambangan/Mining 2012 51% 51% 120.038.163.317 119.287.796.215

PT Inti Bumi Sejahtera Mandiri Jakarta Pertambangan/Mining 2012 65% 65% 15.568.863.637 15.569.307.608

PT Agis Electronic dan Entitas Anak/ PT.Agis

Electronic and Subsidiaries

PT Agis Mitra Mandiri dan Entitas Anak/ PT.Agis

Mitra Mandiri and Subsidiaries

PT Agis Resources dan Entitas Anak/ PT.Agis

Resources and Subsidiaries

Jumlah Aset/

Total Assets

Persentase Kepemilikan/

Percentage of Ownership% Tahun Beroperasi/

Starting Operation

Jenis Usaha/

Scope of Business

Lokasi/

Location

(13)

1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Agis Multi Media, Entitas Anak No. 16 tanggal 18 Juli 2006, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta. PT Agis Multi Media, Entitas Anak, telah melepas semua kepemilikan sahamnya sebesar 80% pada PT Bhakti Media Internasional (BMI) kepada PT Bahana Bumi Cemerlang dengan harga penjualan sebesar Rp 20.000.000.000 sesuai dengan ketentuan-ketentuan dalam perjanjian. Pembayaran tersebut dilakukan oleh PT Agis Multi Media dengan menerbitkan promissory note No. 001/BBC-PN/VII/06 tertanggal 27 Juli 2006.

Based on Deed of Shareholder Decision of PT Agis Multi Media, a Subsidiary No. 16 dated July 18, 2006, of Edwar, S.H., notary in Jakarta. PT Agis Multi Media, a Subsidiary, has sold all of ownership share of 80% in PT Bhakti Media Internasional (BMI) to PT Bahana Bumi Cemerlang with sales price amounting Rp 20,000,000,000 appropriate with the agreement. The payment conducted by PT Bahana Bumi Cemerlang to PT Agis Multi Media by issuing Promissory Note No. 001/BBC-PN/VII/06 dated of July 27, 2006.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Agis Multi Media, Entitas Anak No. 24 tanggal 18 Oktober 2006, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, Entitas Anak tersebut telah melakukan perubahan Anggaran Dasar yang antara lain berisi perubahan nama menjadi PT Agis Mitra Mandiri (AMM). Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi

Manusia Republik Indonesia dengan Surat

Keputusan No. W7-00494 HT.01.04-TH.2007 tanggal association, changed of the Company’s name to PT Agis Mitra Mandiri (AMM). The amendment was approved by Minister of Law and Human Right of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. W7-00494 HT.01.04-TH.2007 dated January 15, 2007.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak No. 19 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, bahwa 1 saham milik Soetrisno Santoso dijual kepada Jhonny Kesuma, dengan harga penjualan sebesar Rp 1.000.000.

Based on Deed of the Shareholders Decision of PT Agis Mitra Mandiri, a Subsidiary, No.19 dated February 22, 2007, of Edwar, S.H.,notary in Jakarta, concerning that 1 share owned by Soetrisno Santoso was sold to Jhonny Kesuma with sales price amounted to Rp 1,000,000.

Berdasarkan Akta No. 13 tanggal 15 April 2014, oleh Notaris Yualita Widyadhari, S.H., M.Kn, notaris di Jakarta, bahwa 1 saham PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak, milik Jhonny Kesuma dialihkan kepada Steven Kesuma dan pengangkatan kembali pengurus Perusahaan yang lama. Saham PT Bhakti Telecommunication, Entitas Asosiasi No 6 tanggal 6 Desember 2006, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, telah melakukan perubahan Anggaran Dasar yaitu perubahan nama menjadi PT Buana Maju Mandiri (BMM). Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-00465 HT.01.04-TH.2007 tanggal 15 Januari 2007.

Based on Deed of the Shareholder Decision of PT Bhakti Telecommunication, an Associate No.6 dated December 6, 2006, of Edwar, S.H, notary in Jakarta, has changed its article on association, , changed of the Company’s name to PT Buana Maju Mandiri (BMM). The amendment was approved by the Minister of Law and Human Right of the Republic Indonesia in its Decision Letter No. W7-00465 HT.01.04-TH.2007 dated January 15, 2007.

(14)

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Asia Media Internasional, Entitas Asosiasi No. 4 tanggal 16 Juli 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta bahwa Entitas Asosiasi telah melakukan perubahan Anggaran Dasar antara lain berisi perubahan nama menjadi PT WOW Television. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-10061 HT.01.04-TH.2007 tanggal 12 September 2007. Television.The amendment was approved the Minister of Law and Human Right of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. W7-100061 HT.01.04-TH.2007 dated September 12, 2007.

Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak mendirikan PT Bahana Karya Persada dengan kepemilikan 99% berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan No. 9 tanggal 30 November 2006 oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-01538 HT.01.01-TH.2007 tanggal 16 Februari 2007.

In 2006, PT Agis Mitra Mandiri, a Subsidiary, established PT Bahana Karya Persada with the ownership of 99% based on the Notarial Deed No.9 dated November 30, 2006 of Edwar, S.H., notary in Jakarta.The amendment was approved the Minister of Law and Human Right of the Republic Indonesia in its Decision Letter No. W7-01538 HT.01.01-TH.2007 dated February 16, 2007

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bahana Karya Persada, Entitas Asosiasi No.13 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, bahwa 4.950 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis

Electronic, dengan harga penjualan sebesar

Rp4.950.000.000.

Based on the Shareholder Decree of PT Bahana Karya Persada, an Associate No.13 dated February 22, 2007, of Edwar, S.H., notary in Jakarta, concerning that 4,950 shares owned by PT Agis Mitra Mandiri was sold to PT Agis Electronic with sales price amounted to Rp 4,950,000,000.

Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak mendirikan PT Muzio Multi Media dengan kepemilikan 80% berdasarkan Akta pendirian Perusahaan No.10 tanggal 28 Desember 2006 oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-01542 HT.01.01-TH.2007 tanggal 16 Februari 2007.

In 2006, PT Agis Mitra Mandiri, a Subsidiary, established PT Muzio Multi Media with the ownership of 80% base on Notarial Deed No.10 dated by December 28, 2006 of Edwar, S.H., notary in Jakarta. The amendment was approved the Minister of Law and Human Right of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. W7-01542 HT.01.01-TH.2007 dated February 16, 2007.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Muzio Multi Media, Entitas Asosiasi No.17 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, bahwa 1.600 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic, dengan harga penjualan sebesar Rp1.600.000.000.

(15)

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Citra Damai Abadi, Entitas Asosiasi No.16 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, bahwa 1.600 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic, dengan harga penjualan sebesar Rp1.600.000.000.

Based on Shareholder Decree of PT Citra Damai Abadi, an Associate No.16 dated February 22, 2007 of Edwar, S.H., notary in Jakarta, concerning that 1,600 shares owned by PT Agis Mitra Mandiri was sold to PT Agis Electronic with sales price amounted to Rp 1,600,000,000.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Citra Damai Abadi, Entitas Asosiasi No.24 tanggal 5 September 2013, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta,mengenai perubahan nama menjadi PT Agis Energi dan perubahan kepemilikan saham, sehingga PT Agis Electronic memiliki 99,95% saham.

Based on the Shareholder Decree of PT Citra Damai Abadi, an Associate No.24 dated September 5, 2013 of Edwar, S.H., notary in Jakarta, concerning regarding the change of the company’s name to PT Agis Energi and the composition of shareholders, and PT Agis Electronic has 99,95% shares.

Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak mendirikan PT Indah Karya Perdana dengan kepemilikan 70% berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan No.9 tanggal 28 Desember 2006 oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-01543 HT.01.01-TH.2007 tanggal 16 Februari 2007.

In 2006, PT Agis Mitra Mandiri, a Subsidiary, established PT Indah Karya Perdana with the ownership of 70% based on the Notarial Deed No.9 dated December 28, 2006 of Edwar, S.H., notary in

Rp1.400.000.000.

Based on the Shareholder Decree of PT Indah Karya Perdana, an Associate, No. 15 dated February 22, 2007, of Edwar, S.H., notary in Jakarta, concerning that 1,400 shares owned by PT Agis Mitra Mandiri was sold to PT Agis Electronic with sales price amounting Rp1,400,000,000.

Anggaran dasar telah mengalami beberapa kali mengalami perubahan. Perubahan untuk memenuhi Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, diaktakan dengan Akta Notaris Edwar, S.H No 47 tanggal 14 Agustus 2008 dan telam mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan tanggal 11 November 2008 No. AHU-84044.AH.01.02.Tahun 2008 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia tanggal 12 Juni 2009 No. 47 tambahan No.15504.

The associate’s articles of association have been amended several times. The amendment pertaining to compliance with Limited Liability Company Law No. 40 Year 2007, based on the Notarial Deed No. 47 dated August 14, 2008 of Edwar, S.H.,and was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in Decision Letter No. AHU-84044.AH.01.02.Year 2008 dated November 11, 2008 and published in the State Gazette of the melakukan perubahan Anggaran Dasar antara lain berisi perubahan nama menjadi PT Aircooler

Indonesia Rezeki, perubahan pengurus serta

penjualan pemindahan saham milik Sarjono Suryadi dengan nilai nominal per masing-masing saham sebesar Rp.1.000.000 dengan jumlah saham yang dijual 580 saham kepada PT Agis Electronic dan 20 saham kepada Steven Kesuma. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-0940914.AH.01.02.Tahun 2015 tanggal 21 Agustus 2015.

(16)

Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, Entitas Anak mendirikan PT Mitra Sumber Berkat dengan

kepemilikan 70% berdasarkan Akta Pendirian

Perusahaan No.5 tanggal 6 Desember 2006 oleh Notaris Edwar S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-01536 HT.01.01-TH.2007 tanggal 16 Februari 2007.

In 2006, PT Agis Mitra Mandiri, a Subsidiary, established PT Mitra Sumber Berkat with the ownership of 70% based on the Notarial Deed of Edwar, S.H., No.5 dated by December 6, 2006, Notary in Jakarta. The amendment was approved by the Minister of Law and Human Right of the Republic Indonesia in its Decision Letter No. W7-01536 HT.01.01-TH.2007 dated February 16, 2007.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Mitra Sumber Berkat, Entitas Asosiasi No.14 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H.,notaris di Jakarta, bahwa 2.100 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis

Rp2.100.000.000.

Based on the Shareholder Decree of PT Mitra Sumber Berkat, an Associate No.14 dated February 22, 2007 of Edwar, S.H., notary in Jakarta, that 2.100 shares owned by PT Agis Mitra Mandiri was sold to PT Agis Electronic with sales price amounted to Rp 2,100,000,000.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Artha Wahana Surya, Entitas Asosiasi No.25 tanggal 26 Agustus 2005, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta,bahwa 600 saham milik Soandy Gozzli dijual kepada PT Agis Electronic, dengan harga penjualan sebesar Rp 550.000.000.

Based on the Shareholder Decree of PT Artha Wahana Surya (AWS), an Associate No.25 dated August 26, 2005, of Edwar, S.H., notary in Jakarta, that 600 shares owned by Soandy Gozali was sold to PT Agis Electronic with sales price amounted to Rp 550,000,000.

Berdasarkan Keputusan Pemegang Saham di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bukit Rimba Lestari, dengan Akta No. 3 tanggal 7 November 2005 dari Edwar, SH, notaris di Jakarta, modal dasar dan modal dasar disetor PT Bukit Rimba Lestari masing-masing menjadi Rp 100.000.000.000 dan Rp70.000.000.000. Dan telah ditempatkan dan disetor oleh PT Agis Electronic sebesar Rp 69.640.000.000, sehingga 99,5% saham PT Bukit Rimba Lestari dimiliki oleh PT Agis Electronic, dan

laporan keuangan PT Bukit Rimba Lestari

dikonsolidasikan ke laporan keuangan PT Agis Electronic.

Based on Shareholders Decree beyond the general meeting of Shareholders of PT Bukit Rimba Lestari, the deed No.3 dated November 7, 2005, notary in Jakarta authorized capital and paid-up capital of PT Bukit Rimba Lestari becoming Rp100,000,000,000 and Rp70,000,000,000. And has been issued and paid-in by PT Agis Electronic amounted Rp.69,640,000,000, PT Agis Electronic owns 99.5% share of PT Bukit Rimba Lestari and the financial statements of PT Bukit Rimba Lestari was consolidated to PT Agis Electronic financial statements.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bukit Rimba Lestari, Entitas Asosiasi No.18 tanggal 22 Februari 2007, oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta bahwa 69.640 saham milik PT Agis Electronic dijual kepada PT Agis Mitra

Mandiri dengan harga penjualan sebesar

Rp69.640.000.000.

Based on the Shareholders Decree of PT Bukit Rimba Lestari, an Associate No.18 dated February 22, 2007 of Edwar, S.H.,notary in Jakarta, that 69,640 shares owned by PT Agis Electronic was sold to PT Agis Mitra Mandiri with sales price amounted to Rp 69,640,000,000.

Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.6 tanggal 20 September 2007 oleh Notaris Edwar S.H., notaris di Jakarta, bahwa telah disetujui penambahan modal ditempatkan dan modal disetor PT Agis Electronic, Entitas Anak sebanyak 15.000 lembar saham masing-masing saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 atau seluruhnya sebesar Rp 15.000.000.000.

(17)

1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) nilai nominal sebesar Rp 1.000.000 atau seluruhnya sebesar Rp 249.000.000. Akta tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-10058 HT.01.04-TH.2007 tanggal 12 September 2007. Laporan keuangan PT Klik 2 Play Multimedia telah dikonsolidasikan ke laporan keuangan PT Agis Mitra Mandiri. mounted to Rp. 1.000.000 or for all amounted to Rp. 249.000.000. The amendment was approved by the Minister of Law and Human Right of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. W7-10058 HT.01.04-TH.2007 dated September 12, 2007. The Financial statements of PT Klik 2 Play Multimedia was consolidated to PT Agis Mitra Mandiri financial statements.

Pada tanggal 5 Maret 2012, berdasarkan Akta

Notaris Dr. Misahardi

Wilamarta,S.H.,M.H.,M.Kn.,LL.M., No. 09,

Perusahaan dan Fujian Xinjifu Group mendirikan PT Agis Resources dengan masing-masing memiliki kepemilikan saham sebesar 51% dan 49%. PT Agis

Resources bergerak dalam bidang usaha

pertambangan. Akta ini telah mendapatkan

pengesahan sesuai dengan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU-14013.AH.01.01. Tahun 2012 tanggal 15 Maret 2012.

On March 5, 2012, based on Notarial Deed of Dr. Misahardi Wilamarta,S.H.,M.H.,M.Kn.,LL.M. no. 9, the Company and Fujian Xinjifu Group established PT Agis Resources with share ownership of 51% and 49%, respectively. PT Agis Resources is engaged in mining. The deed was approved by the Minister of Law and Human Right of the Republic Indonesia in its Decision Letter No: AHU-14013.AH.01.01.Year 2012 dated March 15, 2012 .

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Agis Resources No.8 tanggal 14 Mei 2014, oleh Notaris Edwar S.H.,notaris di Jakarta, bahwa 2.375.000 saham milik Fujian Xinjifu (M) SDN BHD dijual kepada Guandong Machinery IMP, & EXP Co,Ltd dan perubahan pengurus Perusahaan.

Based on Shareholder Decree of T Agis Resources No. 8 dated May, 14, 2014 of Edwar, S.H., notary in Notaris Susilawati Aliwarga S.H., notaris di Jakarta, bahwa 1.300 saham milik PT Inti Bumi Sejahtera Mandiri dijual kepada PT Agis Resources, dengan harga penjualan sebesar Rp 1.300.000.000.

Based on shareholder decree of PT. Inti Bumi Sejahtera Mandiri, an associate, No.02 dated August 08, 2012,of Susilawati Aliwarga,SH,notary in Jakarta that 1.300 shares owned by PT PT Inti Bumi Sejahtera Mandiri was sold to PT Agis Resources with sales price amounted to Rp.1,300,000,000

e. Penawaran Umum Efek Perusahaan e. The Company’s Public Offerings

Pada tanggal 28 Desember 1994, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan

Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) dengan

suratnya No. S-2048/PM/1994 untuk melakukan Penawaran Umum Perdana atas 10.000.000 saham-saham perusahaan dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya.

On December 28, 1994, the Company obtained the effective statement from the Chairman of the Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM”) in its Decision Letter No. S-2048/PM/1994 to conduct the initial public offering of 10,000,000 shares and listed in the Jakarta and Surabaya Stock Exchange.

Pada tanggal 15 Maret 1997, Perusahaan

memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam

dengan suratnya No. S-358/PM/1997 untuk

melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 68.500.000 saham. Pada tanggal 4 April 1997, saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya.

(18)

Pada tanggal 22 Maret 2001, Perusahaan

memperoleh pernyataan efektif Ketua Bapepam melalui surat No. S-603/PM/1997 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 1.956.360.000 saham dan 366.817.500 waran yang disertakan.

On March 22, 2001, the Company obtained the notice of effectivity from the Chairman of Bapepam on its letter No.. S-603/PM/1997 for a limited offering with Pre-emptive Rights as much as 1,956,360,000 shares and 366,817,500 warrants are included.

Dari jumlah tersebut jumlah saham yang terealisasi sampai tanggal 31 Desember 2001 adalah sebanyak 1.168.774.780 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar pada tanggal 31 Desember 2001 sebanyak 1.657.864.780 lembar saham.

From the total of shares that has been realized until Decembr 31,2001 was 1.168.774.780 shares, so that total of outstanding shares as at December 31, 2001 is 1,657,864,780 shares.

Pada tanggal 7 Januari 2002 sebanyak 20.000.000 lembar waran yang diterbitkan telah dikonversi menjadi 20.000.000 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar tanggal 31 Desember 2002 sebanyak 1.667.864.780 lembar saham.

On January 7, 2002, 20,000,000 warrants issued have been converted to 20,000,000 shares, so that total of outstanding shares as of December 31, 2002 was 1,677,864,780 shares.

Pada tanggal 24 Maret 2004 dan 21 April 2004 masing-masing sebesar 4.419.000 dan 194.718.770 lembar waran yang diterbitkan telah dikonversi menjadi 199.137.770 lembar saham, sehingga jumlah

saham yang beredar menjadi sebanyak

1.887.002.550 lembar saham. Seluruh tambahan saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 27 April 2004.

On March 24, 2004 and April 21, 2004 each 4,419,000 and 194,718,770 warrants issued have been converted to 199,137,770 shares, so that total of outstanding shares becomes 1,877,002,550 shares. On April 27, 2004, all additional shares have been listed in Jakarta stock exchanged and Surabaya Stock Exchanged.

Pada tanggal 27 Februari 2008, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam

dengan suratnya No. S-1178/BL/2008 untuk

melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak

Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak

3.754.005.100 saham dan sebanyak-banyaknya 625.667.517 waran yang disertakan.

On February 27, 2008 the Company have effective statement from the Chairman of the (“BAPEPAM”) in its Decision Letter no. S-1178/BL/2008 to conduct the limited public offering with 3,754,005,100 shares and 625,667,517 warrants.

Dari jumlah tersebut saham yang terealisasi sampai

tanggal 31 Maret 2008 adalah sebanyak

3.624.247.426 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar pada tanggal 31 Maret 2008 sebanyak 5.501.249.976 lembar saham.

From the total of shares that has been realized until March 31, 2008 is 3,624,247,426 shares so that total of outstanding shares as at March 31, 2008 was 5,501,249,976 shares.

Sementara itu, Warrant II telah dikonversi pada tanggal 10 Mei 2010 sebanyak 833.333 lembar saham, tanggal 24 Februari 2011 sebanyak 167 lembar saham dan tanggal 8 Maret 2011 sebanyak 271 lembar saham. Sehingga jumlah saham yang beredar pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 sebanyak 5.502.083.747 lembar saham.

Meanwhile, Warrant II have been converted on May 10, 2010 was 833,333 shares, dated February 24, 2011 was 167 shares and dated March 8, 2011 was 271 shares. So the total of outstanding shares at September 30,2015 and December 31, 2014 were 5,502,083,747 shares.

f. Penyelesaian Laporan Keuangan Konsolidasian f. Completion of the Consolidated Financial Statements

Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini yang telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 30 Oktober 2015.

(19)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasian dan Pernyataan Kepatuhan

a. Basis of Preparation of Consolidated Financial Statements and Statement of Compliance

Laporan keuangan konsolidasian telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (“SAK”), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang

dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi

Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia termasuk beberapa standar baru atau yang direvisi, dan Peraturan-peraturan serta Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)

The consolidated financial statements have been prepared in accordance with Financial Accounting Standards (“SAK”), which comprise the Statements and Interpretations issued by the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants, including applicable new or revised standards and the regulations and the Financial Statement Presentation and Disclosure Guidelines issued by The Financial Service Authority (OJK).

Laporan keuangan konsolidasian, kecuali laporan arus kas konsolidasian, telah disusun secara akrual dengan menggunakan konsep biaya perolehan (historical cost), kecuali untuk akun-akun tertentu yang dicatat berdasarkan basis lain seperti yang diungkapkan pada kebijakan akuntansi di masing-masing akun terkait.

The consolidated financial statements, except for the consolidated statements of cash flows, have been prepared on an accrual basis of accounting using the historical cost concept, except for certain accounts that are measured on the basis described in the related accounting policies.

Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan

menggunakan metode langsung (direct method), dan

dikelompokkan ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

The consolidated statements of cash flows are prepared using the direct method, being classified into operating, investing and financing activities.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah Rupiah, yang juga merupakan mata uang fungsional Perusahaan.

The reporting currency used in the preparation of the consolidated financial statements is Rupiah, which is also the functional currency of the Company.

b. Standar baru dan revisi atas standar yang berlaku berikut telah diterbitkan dan bersifat wajib bagi laporan keuangan konsolidasian Grup untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2015 :

b. The consolidated financial statements include the accounts of the Company, all Subsidiaries that are controlled by the Company, and the proportionate share of the accounts of its jointly controlled entities.

- PSAK NO. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan

Keuangan

- PSAK No. 66 “Pengaturan Bersama”

- PSAK No. 67, “Pengungkapan Kepentingan

- SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefits”

- SFAS No. 46 (Revised 2014), “Income Taxes”

- SFAS No. 48 (Revised 2014), “Impairment of

- SFAS NO. 65, “Consolidated Financial Statements”

- SFAS No. 66, “Joint Arrangements”

- SFAS No. 67, “Disclosures of Interests in Other Entities”

- SFAS No. 68, “Fair Value Measurement”

- IFAS No.26 (Revised 2014), “Reassessment of Embedded Derivatives

Pada saat penerapan PSAK 24 (Revisi 2013),

“Imbalan Kerja”, maka semua

keuntungan/(kerugian) aktuaria dari kewajiban imbalan pasca kerja Grup harus diakui secara langsung di dalam pendapatan komprehensif lainnya sedangkan biaya jasa lalu diakui pada laba rugi.

(20)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

(Lanjutan)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (Continued)

c. Prinsip-prinsip Konsolidasi c. Principles of Consolidation

i. Entitas anak i. Subsidiaries

i.1. Konsolidasi i.1. Consolidation

Entitas anak merupakan semua entitas

(termasuk entitas bertujuan khusus), dimana

Grup memiliki pengendalian. Grup

mengendalikan suatu entitas ketika Grup memiliki hak atas imbal hasil variabel dari

keterlibatannya dengan suatu entitas dan

memiliki kemampuan untuk mempengaruhi

imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas entitas tersebut.

Subsidiaries are all entities (including structured entities), over which the Group has control. The Group controls an entity when the Group is exposed to, or has rights to, variable returns from its involvement with the entity and has the ability to affect those returns through its power over the entity.

Entitas anak dikonsolidasikan sejak tanggal dimana pengendalian telah beralih kepada Grup dan tidak lagi dikonsolidasi sejak tanggal hilangnya pengendalian.

Subsidiaries are consolidated from the date on which control is transferred to the Group. They are de-consolidated from the date when that control ceases.

i.2. Akuisisi i.2. Acquisition

Saldo, transaksi, penghasilan, dan beban intra kelompok usaha dieliminasi. Keuntungan dan kerugian hasil dari transaksi intra kelompok usaha yang diakui dalam aset juga dieliminasi. Kebijakan akuntansi entitas anak telah diubah seperlunya untuk memastikan konsistensi penerapan kebijakan oleh Grup.

Intragroup balances, transactions, income and expenses are eliminated. Profits and losses resulting from intragroup

transactions that are recognised in assets are also eliminated. The accounting policies of subsidiaries have been amended where necessary to ensure consistency with the policies adopted by the Group.

Grup menerapkan metode akuisisi untuk mencatat setiap kombinasi bisnis. Imbalan yang dialihkan untuk mengakuisisi entitas anak adalah nilai wajar seluruh aset yang dialihkan, liabilitas yang diakui oleh pihak pengakuisisi kepada pemilik sebelumnya dari entitas yang

diakuisisi dan kepentingan ekuitas yang

diterbitkan oleh Grup. Imbalan yang dialihkan termasuk nilai wajar setiap aset dan liabilitas

yang dihasilkan dari suatu kesepakatan

imbalan kontinjensi.Aset teridentifikasi dan liabilitas dan liabilitas kontinjensi yang diambil alih, yang diperoleh dalam kombinasi bisnis diukur pada awalnya sebesar nilai wajar tanggal akuisisi.

The Group applies the acquisition method to account for business combinations. The consideration transferred for the acquisition of a subsidiary is the fair value of the assets transferred, the liabilities incurred to the former owners of the acquiree and the equity interests issued by the Group. The consideration transferred includes the fair value of any asset or liability resulting from a contingent consideration arrangement. Identifiable assets acquired and liabilities and contingent liabilities assumed in a business

combination are measured initially at their fair value at the acquisition date.

Grup mengakui kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi baik sebesar nilai wajar atau sebesar bagian proporsional kepentingan non-pengendali atas aset neto

teridentifikasi pihak yang diakuisisi.

Kepentingan nonpengendali disajikan di

ekuitas dalam laporanposisi keuangan

konsolidasian interim, terpisah dari ekuitas pemilik entitas induk.

(21)

(Lanjutan)

ii. Perubahan kepemilikan atas entitas anak tanpa

kehilangan pengendalian ii. Changes in ownership interest in subsidiaries without change of control

Transaksi dengan kepentingan non-pengendali yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas. Selisih antara nilai wajar imbalan yang dibayarkan dan bagiannya atas jumlah tercatat aset neto yang diperoleh dicatat dalam ekuitas. Keuntungan atau kerugian atas pelepasan kepada kepentingan non-pengendali juga dicatat pada ekuitas.

Transactions with non-controlling interests that do not result in a loss of control are accounted for as equity transactions. The difference between the fair value of any consideration paid and the relevant share acquired of the carrying value of net assets of the subsidiary is recorded in equity. Gains or losses on disposals to non-controlling interests are also recorded in equity.

iii. Pelepasan entitas anak iii. Disposal of subsidiaries

Ketika Grup kehilangan pengendalian atas entitas anak, Grup menghentikan pengakuan aset (termasuk setiap goodwill) dan liabilitas entitas anak pada nilai tercatatnya ketika pengendalian hilang. Jumlah yang sebelumnya diakui dalam pendapatan komprehensif lainnya juga direklasifikasi ke laba rugi atau dialihkan secara langsung ke saldo laba jika disyaratkan oleh PSAK lain.

When the Group loses control of a subsidiary, the Group derecognises the assets (including any goodwill) and liabilities of the subsidiary at their carrying amounts at the date when control is lost. Amounts previously recognised in other comprehensive income are also reclassified to profit or loss, or transferred directly to retained earnings if required under other SFAS.

Sisa investasi pada entitas anak terdahulu diakui sebesar nilai wajarnya. Setiap perbedaan antara nilai tercatat sisa investasi pada tanggal hilangnya pengendalian dan nilai wajarnya diakui dalam laba rugi.

Any investment retained in the former subsidiary is recognised at its fair value. The difference between the carrying amount of the investment retained at the date when the control is lost and its fair value is recognised in profit or loss.

Biaya terkait akuisisi dibebankan pada saat terjadinya. Acquisition-related costs are expensed as incurred.

Jika kombinasi bisnis diperoleh secara bertahap, Grup akan mengukur kepentingan ekuitas yang sebelumnya dimiliki pada pihak yang diakuisisi sebesar nilai wajar pada tanggal akuisisi dan mengakui keuntungan atau kerugian yang dihasilkan, jika ada, dalam laba rugi.

If the business combination is achieved in stages, the Group will remeasure its previously held equity interest in the acquiree at its acquisition date and recognise the resulting gain or loss, if any, in profit or loss

Imbalan kontinjensi yang masih harus dialihkan oleh Grup diakui sebesar nilai wajar pada tanggal akuisisi. Perubahan selanjutnya atas nilai wajar imbalan kontinjensi yang diakui sebagai aset atau liabilitas dicatat dalam laba rugi. Imbalan kontinjensi yang diklasifikasikan sebagai ekuitas tidak diukur kembali dan penyelesaian selanjutnya diperhitungkan dalam ekuitas.

Any contingent consideration to be transferred by the Group is recognised at fair value at the acquisition date. Subsequent changes to the fair value of the contingent consideration that is deemed to be an asset or a liability are recognised in profit or loss. Contingent consideration that is classified as equity is not remeasured, and its subsequent settlement is accounted for within equity

Selisih lebih antara imbalan yang dialihkan, jumlah setiap kepentingan non-pengendali dalam pihak yang diakuisisi, dan nilai wajar pada tanggal akuisisi dari kepemilikan ekuitas yang sebelumnya dimiliki oleh pihak pengakuisisi pada pihak yang diakuisisi, dibandingkan dengan nilai wajar bagian Grup atas aset bersih teridentifikasi yang diakuisisi, dicatat sebagai goodwill. Jika jumlah tersebut lebih kecil dari nilai wajar atas aset bersih teridentifikasi entitas anak yang diakuisisi dan pengukuran atas seluruh jumlah tersebut telah ditelaah, dalam hal pembelian dengan diskon, selisih tersebut diakui secara langsung dalam laba rugi.

(22)

(Lanjutan)

iv. Entitas asosiasi dan ventura bersama iv. Associates and joint ventures

Entitas asosiasi adalah suatu entitas dimana Grup

mempunyai pengaruh signifikan, tetapi tidak

mengendalikan, dan Grup memiliki 20% atau lebih hak suara, tetapi tidak melebihi 50% hak suara. Investasi pada entitas asosiasi dicatat pada laporan

keuangan konsolidasian interim menggunakan

metode ekuitas dikurangi kerugian penurunan nilai, jika ada.

Associates are entities over which the Group has significant influence, but not control, generally accompanied by a shareholding giving rise to voting rights of 20% and above but not exceeding 50%. Investment in associates are accounted for in the interim consolidated financial statements using the equity method less impairment losses, if any.

- Akuisisi - Acquisitions

Investasi pada entitas asosiasi atau ventura bersama pada awalnya diakui sebesar biaya perolehan. Biaya perolehan diukur berdasarkan nilai wajar aset yang diserahkan, instrumen ekuitas yang diterbitkan atau liabilitas yang timbul atau diambil alih pada tanggal akuisisi, ditambah biaya yang berhubungan langsung dengan akuisisi. Goodwill pada entitas asosiasi atau ventura bersama merupakan selisih lebih yang terkait dengan biaya perolehan investasi pada entitas asosiasi atau ventura bersama dengan bagian Grup atas nilai wajar neto aset teridentifikasi dari entitas asosiasi atau ventura bersama dan dimasukkan dalam jumlah tercatat investasi.

Investment in an associate or joint venture are initially recognised at cost. The cost of an acquisition is measured at the fair value of the assets transferred, equity instruments issued or liabilities incurred or assumed as at the date of exchange, plus costs directly attributable to the acquisition. Goodwill on an associate or joint venture represents the excess of the cost of acquisition of the associate or joint venture over the Group‟s share of the fair value of the identifiable net assets of the associate or joint venture and is included in the carrying amount of the investment.

- Metode ekuitas -Equity method of accounting

Dalam menerapkan metode ekuitas, bagian Grup atas laba rugi entitas asosiasi atau ventura bersama setelah perolehan diakui dalam laba rugi, dan bagian Grup atas pendapatan komprehensif lainnya setelah tanggal perolehan diakui dalam pendapatan komprehensif lainnya. Perubahan dan penerimaan distribusi dari entitas asosiasi atau

ventura bersama setelah tanggal perolehan

disesuaikan terhadap nilai tercatat investasi.

In applying the equity method of accounting, the Group‟s share of its associate‟s or joint venture‟s post- acquisition profits or losses is recognised in profit or loss and its share of post-acquisition other comprehensive income is recognised in other comprehensive income. These post-acquisition movements and distributions received from an associate or a joint venture are adjusted against the carrying amounts of the investment.

Jika bagian Grup atas rugi entitas asosiasi atau

ventura bersama sama dengan atau melebihi

kepentingannya pada entitas asosiasi atau ventura bersama, termasuk piutang tidak lancar tanpa jaminan, maka Grup menghentikan pengakuan bagiannya atas rugi lebih lanjut, kecuali Grup memiliki kewajiban untuk melakukan pembayaran atau telah melakukan pembayaran atas nama entitas asosiasi atau ventura bersama.

When the Group‟s share of the losses of an associate or a joint venture equals or exceeds its interest in the associate or joint venture, including any other unsecured non-current receivables, the Group does not recognise further losses, unless it has obligations to make or has made payments on behalf of the associate or joint venture.

Keuntungan yang belum direalisasi atas transaksi antara Grup dengan entitas asosiasi atau ventura bersama dieliminasi sebesar bagian Grup dalam entitas asosiasi atau ventura bersama tersebut. Kerugian yang belum direalisasi juga dieliminasi

kecuali transaksi tersebut memberikan bukti

penurunan nilai atas aset yang ditransfer. Kebijakan akuntansi entitas asosiasi atau ventura bersama

akan disesuaikan, apabila diperlukan, agar

konsisten dengan kebijakan akuntansi Grup.

Unrealised gains on transactions between the Group and its associate or joint venture are eliminated to the extent of the Group‟s interest in the associate or joint venture. Unrealised losses are also eliminated

unless the transaction provides evidence of