PT. KREASI PRIMA SERTIFIKASI

(1)

PT. KREASI PRIMA SERTIFIKASI

Sarua Makmur Blok IV No. 7 Kelurahan Serua, Kecamatan Ciputat Kota Tangerang Selatan Kode Pos 15414 Provinsi Banten

Telp : (021) 74639545, Fax : (021) 7417768

Website : kreasiprimasertifikasi.com, Email : [email protected]

Tangerang Selatan, 18 November 2020

Nomor : 195/DU-KPS/XI/2020 Lampiran : 1 (satu) set

Perihal : Penyampaian Permohonan Pengumuman Hasil Audit Penilikan-1 Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Industri a.n. PT Jingshan Paper Indonesia

Kepada Yth,

Direktur Pengolahan dan Pemasaran Hasil Hutan KemenLHK RI u/p. Kepala Bagian Program dan Pelaporan

Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan

Dengan Hormat,

Sehubungan dengan telah dilaksanakannya kegiatan Audit Penilikan-1 Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) oleh PT Kreasi Prima Sertifikasi terhadap PT Jingshan Paper Indonesia yang berlokasi di Jl. Bhumimas VI No.5, Kawasan Industri dan Pergudangan Cikupamas, Kp.

Talaga, Kec. Cikupa, Kab. Tangerang, Prov. Banten pada tanggal 22 s.d. 23 Oktober 2020, kami menyampaikan pengumuman Hasil Pelaksanaan Audit Penilikan-1 Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) di website Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan.

Demikian surat ini kami sampaikan, atas perhatian dan kerjasamanya kami ucapkan terima kasih.

PT Kreasi Prima Sertifikasi

Ir. Ahmad Juaeni Direktur Utama

Tembusan Yth.:

 Kepala BPHP Wilayah VI Prov. Lampung, Bengkulu, DKI Jakarta, Jawa Barat dan Banten

 Kepala Dinas Kehutanan Provinsi Banten

 Kasubdit Notifikasi Ekspor dan Impor Produk Industri Hasil Hutan

 Pemantau Independen

 PT Jingshan Paper Indonesia

 Arsip

(2)

TEMPLATE PENGUMUMAN HASIL PENILAIAN

No. Dokumen : KPS/FC.010/SM LP-VI

No Revisi : 03

Lampiran Surat No: 195/DU-KPS/XI/2020

PENGUMUMAN HASIL PELAKSANAAN AUDIT PENILIKIAN-1 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK)

Bersama ini disampaikan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Industri, sebagai berikut:

I. Nama LVLK : PT Kreasi Prima Sertifikasi

Alamat : Sarua Makmur Blok IV No. 7 Sarua Ciputat Tangerang Selatan 1541

Telpon/Fax : (021) 74639545, (021) 7417768 Website : kreasiprimasertifikasi.com

II. Tim Audit : a. Ir. Andijarso Soetiman (Lead Auditor)

b. Ismail Fauzi Rangkuti, S.Kom (Auditor Magang) Telah selesai melaksanakan Audit Penilikan-1 Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Industri, terhadap:

III. Nama Auditee : PT Jingshan Paper Indonesia

Alamat : Jl. Bhumimas VI No.5, Kawasan Industri dan Pergudangan Cikupamas, Kp. Talaga, Kec. Cikupa, Kab. Tangerang, Prov. Banten

NIB : 8120011200818

Lingkup Usaha : IUI

Produk : Paper Cup

Telpon/Fax : 021 - 59643843

Email : [email protected]

IV. Waktu Pelaksanaan : Tanggal 22 s.d. 23 Oktober 2020

V. Hasil Penilaian : NILAI AKHIR AUDIT PENILIKAN-1 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK) ADALAH MEMENUHI SEHINGGA SERTIFIKAT LEGALITAS KAYU (S-LK) BERHAK DILANJUTKAN

Demikian, agar pihak yang berkepentingan maklum.

Tangerang Selatan, 18 November 2020 PT Kreasi Prima Sertifikasi

Ir. Ahmad Juaeni

Direktur Utama

(3)

PT. KREASI PRIMA SERTIFIKASI

Telp : (021) 74639545, Fax : (021) 7417768

Halaman 1 dari 2

KEPUTUSAN SERTIFIKASI

NO. 019/SK-VLK/KPS/XI/2020

Tentang

PENGUMUMAN HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU AUDIT PENILIKAN-1

VERIFIKASI LEGALITAS KAYU INDUSTRI PT JINGSHAN PAPER INDONESIA

KABUPATEN TANGERANG PROVINSI BANTEN

MENIMBANG : 1. Hasil verifikasi dari Tim Auditor VLK.

2. Keputusan dari Pengambil Keputusan beserta Nara Sumber.

MENGINGAT : 1. Surat Keputusan Menteri Kehutanan (sebagai LVLK).

2. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan No.

P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tanggal 1 Maret 2016, tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang Izin, Hak Pengelolaan atau pada Hutan Hak.

3. Peraturan Direktur Jenderal PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016, tentang Standard dan Pedoman Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu.

4. Pedoman Mutu Sertifikasi PHPL dan VLK KPS-KEHUTANAN- PM.01 dan Standar Operasional Prosedur Proses Sertifikasi PHPL dan VLK No. KPS-KEHUTANAN-SOP.03.

MEMPERHATIKAN : Surat Perjanjian Kerja (Kontrak) Nomor:

014/SPK/LP.VLK/X/2020 tanggal 13 Oktober 2020

MEMUTUSKAN

MENETAPKAN : 1. Total hasil nilai Audit Penilikan-1 pada seluruh pemenuhan

indikator terhadap standar Verifikasi Legalitas Kayu dinyatakan

(4)

PT. KREASI PRIMA SERTIFIKASI

Telp : (021) 74639545, Fax : (021) 7417768

Halaman 2 dari 2

Memenuhi . Dengan demikian SERTIFIKAT LEGALITAS KAYU (S-LK) IUI a.n. PT Jingshan Paper Indonesia berhak DILANJUTKAN.

2. Kegiatan Surveillance/ Penilikan dilakukan sekurang-kurangnya setiap 12 (dua belas) bulan sekali selama masa berlaku S-LK.

3. Nilai hasil Audit Penilikan-1 Verifikasi Legalitas Kayu Industri PT Jingshan Paper Indonesia di Kabupaten Tangerang, Provinsi Banten pada masing-masing indikator VLK, seperti terlampir yang merupakan satu kesatuan dengan keputusan ini.

4. Keputusan ini berlaku sejak ditetapkan.

Ditetapkan di : Kota Tangerang Selatan Tanggal : 13 November 2020

Ir. Ahmad Juaeni

Direktur Utama

(5)

PT. KREASI PRIMA SERTIFIKASI

Telp : (021) 74639545, Fax : (021) 7417768

Disusun Oleh:

Kreasi

Prima Sertifikasi, PT

.

Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 1 RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1

VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PT JINGSHAN PAPER INDONESIA KABUPATEN TANGERANG, PROVINSI BANTEN

1) Identitas LVLK:

(a) Nama Lembaga : PT Kreasi Prima Sertifikasi (b) Nomor Akreditasi : LVLK-020-IDN

(c) Alamat : Serua Makmur Blok IV/07 Rt.001/010 Kel. Serua Kec Ciputat ,Kota Tangerang selatan

(d) Nomor telepon/faks/ : (021) 74639545/(021)7417768 (e) Email : [email protected] (f) Direktur Utama : Ir. Ahmad Juaeni

(g) Tim Audit :

 Ir. Andijarso (Lead Auditor)

 Ismail Fauzi Rangkuti (Auditor Magang) (h) Tim Pengambil Keputusan :

 Arif Mustakim, S.Hut (Ketua PK)

 Ir. Ahmad Juaeni (Anggota PK)

 Apryanti Pratiwi, S.Hut (Anggota PK) 2) Identitas Auditee:

(a) Nama Pemegang Izin : PT Jingshan Paper Indonesia

(b) Alamat Kantor : Jl. Bhumimas 6 No. 5 Kawasan Industri dan Pergudangan Cikupamas Kampung Talaga Kab.

Tangerang, Prov. Banten

(c) Alamat Pabrik : Jl. Bhumimas 6 No. 5 Kawasan Industri dan Pergudangan Cikupamas Kampung Talaga Kab.

Tangerang, Prov. Banten

(d) Akta Pendirian : No: 113, tanggal 05 Oktober 2018. Notaris: Sugeng Purnawan, SH

(e) NIB : 8120011200818 tanggal 01 Desember 2018.

(f) Pengurus Perusahaan :

 Komisaris Utama : Tuan Yum Kyoungwon

 Komisaris : Tuan Youm Taiho

 Direktur : Tuan Yin Zhiji

(6)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 2 3) Ringkasan Tahapan:

(a) Verifikasi Tahap I dilakukan pada tanggal 19 s.d. 20 Oktober 2020 di kantor PT Kreasi Prima Sertifikasi, Kota Tangerang Selatan.

(b) Verifikasi Tahap II dilakukan secara remote audit pada tanggal 22 s.d. 23 Oktober 2020 di Kantor dan Pabrik PT Jingshan Paper Indonesia di Kabupaten Tangerang dengan tahapan sebagai berikut:

Waktu dan Tempat Tahapan Keterangan 22 Oktober 2020

Di Kantor Pusat PT Jingshan Paper Indonesia

- Rapat Pembukaan - Verifikasi data

dan dokumen auditee

- Rapat pembukaan: Penjelasan ketentuan SVLK, tujuan audit, metodologi, agenda audit, akses data, kerahasiaan data, pembuatan BAP rapat.

- Verifikasi data dan dokumen (prinsip 1 s.d 4).

23 Oktober 2020 Di Kantor Pusat PT Jingshan Paper Indonesia

- Verifikasi data dan dokumen auditee.

- Review hasil verifikasi

- Rapat Penutupan

- Melanjutkan verifikasi data dan dokumen (prinsip 1 s.d 4).

- Analisis data penerimaan bahan baku, proses produksi, Laporan Mutasi Kayu, data perdagangan.

- Penelusuran keabsahan bahan baku melalui S-LK/DKP.

- Observasi lapangan

- Tim audit Penyampaian hasil verifikasi kepada auditee serta pembuatan BAP rapat penutupan.

13 November 2020 Di Kantor PT Kreasi Prima Sertifikasi

Sidang Pengambilan Keputusan (PK)

- Sidang dihadiri oleh Tim

Pengambilan Keputusan dan tim audit (Lead Auditor dan Auditor).

- Hasil Sidang Pengambilan

Keputusan adalah PT Jingshan

Paper Indonesia dinyatakan LULUS.

(7)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 3 4) Resume Hasil Penilaian

PRINSIP/

KRITERIA/INDIKATOR/

VERIFIER

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

P1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu sah K1.1(a) Unit usaha dalam bentuk.

1.1.1 Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir a. Industri memiliki izin

yang sah.

Memenuhi: Tersedia akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir yang telah disahkan (khusus PT) atau didaftarkan ke instansi yang berwenang sesuai dengan bentuk badan hukumnya.

Akta Pendirian Perusahaan Perseroan Terbatas:

PT JINGSHAN PAPER INDONESIA telah memiliki akta pendirian No. 113 tanggal 05 Oktober 2018 yang diterbitkan oleh Notaris Sugeng Purnawan, SH yang berkedudukan di Perum Billabong Permai Blok F2 No.10 RT. 003 RW. 003 Desa Cimanggis Kec.

Bojonggede Kab. Bogor yang telah mendapatkan pengesahan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU- 0048465.AH.01.01.TAHUN 2018 Tanggal 12 Oktober 2020.

Saat dilakukan audit penilikan I terdapat akta perubahan pada PT.

JINGSHAN PAPER INDONESIA No. 111 tanggal 15 November 2019 yang diterbitkan oleh Notaris Poltak

Pardomuan, SH yang berkedudukan di Kota Tangerang yang telah

mendapatkan pengesahan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU- 0095327.AH.01.02.TAHUN 2019 Tanggal 18 November 2019 b. SIUP atau Izin

Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri.

Memenuhi: Tersedia Izin Usaha Perdagangan yang masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya atau.

Tersedia bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang berupa:

a. surat keterangan; atau

Terdapat Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) yang dikeluarkan oleh Sistem Online Single Submission (OSS) dengan nomor NIB:

8120011200818 tanggal 21 November 2019. Surat Izin Usaha Perdagangan telah berlaku efektif.

(8)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 4

PRINSIP/

VERIFIER

b. tanda terima.

c. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) (jika ada).

Not Applicable Sesuai Peraturan Menteri Dalam Negeri R.I. No. 19 Tahun 2017 tanggal 29 Maret 2017, penetapan Izin Gangguan dicabut dan dinyatakan tidak berlaku

d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP).

Memenuhi Tersedia Tanda Daftar Perusahaan (TDP) yang sah masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya atau Tersedia bukti pengurusan perpanjangan dari instansi yang berwenang berupa:

a. surat keterangan; atau b. tanda terima

PT JINGSHAN PAPER INDONESIA telah telah memiliki Nomor Induk Berusaha (NIB): 8120011200818 ditetapkan tanggal:01 Desember 2018 yang diterbitkan oleh Lembaga Pengelola dan penyelenggara OSS dengan Nama KBLI Industri Barang Dari Kertas dan papan kertas lainnya YTDL, Perdagangan Besar Kertas dan Karton dan Perdagangan Besar Barang dari Kertas dan Karton dengan Kode KBLI: 17099, 46695, 46696.

e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP).

Memenuhi NPWP (9 digit awal), SKT dan/atau SPPKP unit usaha tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya.

a. Nomor Pokok Wajib Pajak Nomor:

86.416.085.8-452.000

b.Surat Keterangan Terdaftar (SKT) Nomor: S-

30345KT/WPJ.08/KP.1103/2018 tanggal 5 November 2018;

c. SPPKP No. S-2288PKP/

WPJ.08/KP.1103/2018, tanggal 26 November 2018.

d. NPWP 9 digit awal sesuai dengan dokumen surat keterangan terdaftar (SKT) dan Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak (SPPKP)

f. Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL–

UPL/SPPL/DPLH /SIL/

DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara).

Memenuhi 1. Tersedia dokumen

lingkungan hidup yang lengkap dan sah sesuai dengan kegiatan usahanya (untuk SPPL diperlukan bukti penyerahan ke

a. PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki dokumenUKL-UPL untuk industri gelas dari kertas yang disusun pada Juli 2019.

Dokumen tersebut telah mendapat persetujuan

berdasarkan Keputusan Kepala Dinas Lingkungan Hidup Dan

(9)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 5

PRINSIP/

VERIFIER

instansi terkait) atau Tersedia bukti pengurusan dokumen lingkungan hidup dari instansi yang

berwenang berupa:

a. surat keterangan; atau b. tanda terima.

2. Tersedia laporan/catatan pengelolaan dan

pemantauan lingkungan sesuai/merujuk pada catatan temuan penting (tidak berlaku untuk SPPL).

Kebersihan Kabupaten

Tangerang No. 660/Kep.4248- DLHK/2019 tanggal 10 Juli 2019.

b. Tersedia persetujuan Izin Lingkungan Nomor:

660/Kep.217-DPMPTSP/2019, tanggal 17 Juli 2019 yang diberikan Kepala Dinas Penanaman Modal dan

Pelayanan Terpadu Satu Pintu Kabupaten Tangerang.

c. Terdapat tanda terima laporan monitoring dokumen UKL-UPL Semester 2 Tahun 2019 (Periode Desember 2019) tanggal17 Desember 2019

d. Terdapat tanda terima laporan monitoring dokumen UKL-UPL Semester 1 Tahun 2020 (Periode Juni 2019) tanggal05 Oktober 2020.

e. PT Jingshan Paper Indonesia juga telahmemilikidokumen izin lingkungan yang diterbitkan oleh Lembaga Pengelola dan

Penyelenggara OSS tanggal 01 Desember 2018.

g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT).

Memenuhi 1. Terdapat dokumen

IUIPHHK atau IUI atau IUT yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang dan sesuai dengan dokumen terkait lainnya.

2. Jenis usaha yang

dijalankan sesuai dengan IUIPHHK atau IUI atau IUT.

3. Dalam hal izin industri sedang dalam proses perpanjangan atau perluasan /pengurangan kapasitas, tersedia bukti pengurusan dari instansi yang berwenang berupa:

a. surat keterangan; atau

PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki Izin Usaha (izin usaha industri) yang TELAH BERLAKU EFEKTIF yang terkandung di dalam dokumen Nomor Induk

Berusaha(NIB) Nomor No.

8120011200818 pada tanggal 01 Desember 2018.

(10)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 6

PRINSIP/

VERIFIER

b. tanda terima h. Rencana Pemenuhan

Bahan Baku Industri (RPBBI) IUIPHHK.

Not Applicable PT Jingshan Paper Indonesia merupakan industri lanjutan yang tidak menggunakan bahan baku kayu bulat.

1.2. Importir kayu dan produk kayu.

1.2.1 Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah.

Dokumen identitas importer.

Memenuhi PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki dokumen pengenal identitas importir (API-P) sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 24 Tahun 2018 yang tergabung dalam dokumen Nomor Induk Berusaha (NIB) Nomor 8120011200818 pada tanggal 01 Desember 2018.

Importir memiliki

mekanisme uji tuntas (due diligence) importir.

Memenuhi Berdasarkan Perdirjen PHPL No.

P.3/PHPL/PPHH/HPL.3/1/2018 bahwa Uji Tuntas dilakukan oleh Importir pemilik API-P secara elektronik melalui Portal SILK.

PT Jingshan Paper Indonesia telah mempunyai Prosedur Uji Tuntas No.

021/JPI/XI/2019 , tanggal 4 November 2019.

Tersedia hasil uji tuntas :

1. Nomor: UT/P/2827/N/190718/002, tanggal 18 Juli 2019 yang telah sesuai dengan Deklarasi Impor Nomor: DI/P/2827/N/190719/001, tanggal 22 Juli 2019dan

Persetujuan Impor Nomor: 04.PI- 64.19.1737, tanggal 22 Juli 2019.

PI berlaku 22 Juli 2019 s/d 22 Juli 2020

2. Nomor: UT/P/2827/N/200721/001, tanggal 21 Juli 2020 yang telah sesuai dengan Deklarasi Impor Nomor: DI/P/2827/N/200803/001, tanggal 10 Agustus 2020 dan Persetujuan Impor Nomor: 04.PI-

(11)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 7

PRINSIP/

VERIFIER

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI 64.20.1251, tanggal 10 Agustus 2020. PI berlaku 10 Agustus 2020 s/d 10 Agustus 2021.

1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok (Tidak berlaku untuk IUIPHHK kapasitas > 6.000 m3/thn)

1.3.1. Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok.

Not Applicable PT Jingshan Paper Indonesia merupakan unit usaha tunggal dan bukan merupakan unit usaha kelompok.

1.3.2. Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

Periksa keberadaan dokumen hasil internal audit anggota kelompok.

Not Applicable PT Jingshan Paper Indonesia tidak melakukan internal audit.

P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

2.1.1 Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli.

a. Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli.

Memenuhi:

Seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan dokumen kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli.

Bahan baku yang digunakan PT Jingshan Paper Indonesia adalah berupa kertas impor dari China.

Pemasok kertas impor adalah Jinhua Jing Shan Paper Co. Ltd. Bukti pembelian kertas pada periode audit November 2019 s/d September 2020 berupa dokumen impor yang terdiri dari PIB; Packing List, B/L dan Invoice.

b. Daftar Pemeriksaan Kayu bulat (DPKP).

Not Applicable: Sebagai IUI maka PT Jingshan Paper Indonesia tidak menggunakan bahan baku berupa kayu bulat dari hutan negara.

c. Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan

Memenuhi:

Seluruh penerimaan kayu selain kayu bulat dari hutan negara dilengkapi dengan berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah

Bukti penerimaan barang adalah : Surat Jalan dari PT Optimus Prima Logistik sebagai pengirim barang dari pelabuhan Tanjung Priok ke PT Jingshan Paper Indonesia yang

(12)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 8

PRINSIP/

VERIFIER

dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

terima kayu dan dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah

ditandatangani penerima barang dan pengirim barang.

d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Memenuhi:

a. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

b. Hasil uji petik stock bahan baku di lapangan harus sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen.

c. Jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah dengan

stock/LMKB/LMKO - pada periode yang sama.

d. Kartu tenaga teknis masih berlaku dan sesuai dengan SK lokasi penempatan.

e. Unit usaha melakukan pemisahan terhadap bahan baku yang menggunakan dokumen Surat Angkutan Kayu Lelang (SAL).

f. Seluruh kayu lelang dilengkapi dengan dokumen SAL atau FAKB/FAKO lanjutan hasil lelang, dengan disertai Risalah Lelang.

1. Tersedia dokumen angkutan berupa Surat Jalan, PIB; Invoice;

Packing List dan Bill of Lading.

2. Informasi jenis barang dan ukuran pada Dokumen Angkutan telah sesuai dengan fisik barang 3. Laporan Mutasi telah sesuai

dengan dokumen angkutan 4. Perusahaan sebagai IUI lanjutan

tidak mempunyai kewajiban untuk memiliki GANIS PHPL

5. Tidak ditemukan penggunaan bahan baku yang berasal dari kayu lelang

e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan

kabupaten/kota atau dari Aparat

Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu

Not Applicable Tidak ditemukan penggunaan bahan baku yang berasal dari kayu

bekas/hasil bongkaran/sampah kayu.

(13)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 9

PRINSIP/

VERIFIER

bekas/hasil bongkaran, serta DKP.

f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri.

Not Applicable Tidak ditemukan penggunaan bahan baku yang berasal dari kayu limbah industri

g. Dokumen Sertifikat Legalitas Kayu/

Sertifikat Pengelolaan Hutan Produksi Lestari yang dimiliki pemasok dan/atau dokumen Deklarasi Kesesuaian Pemasok.

Memenuhi:

a. Seluruh pemasok memiliki S-LK dan/atau menerbitkan DKP.

b. Tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP.

c. Tersedia personel yang ditunjuk untuk

bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok (beserta bukti surat penunjukan).

d. Tersedia laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP.

1. Tersedia DKP Impor

2. Tersedia prosedur pemeriksaan DKP

3. Tersedia surat penunjukan personil yang bertanggung jawab terhadap pemeriksaan DKP 4. Terdapat hasil pengecekan DKP

Impor

h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S- LK/S- PHPL/DKP.

Not Applicable a. Paling tidak pemasok

memiliki SIUP

b. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan c. Seluruh penerimaan bahan

baku kayu berasal dari pemasok adalah benar dari sumber yang telah memiliki S-PHPL, atau S-LK (sesuai hasil uji silang/cross cekdengan SILK) atau dilengkapi dengan DKP yang benar

d. Laporan mutasi dan/atau

Berdasarkan Perdirjen PHPL No.

P.14/PHPL/SET/4 /2016 Pasal 7, bahwa batas waktu penetapan VLBB adalah 31 Desember 2017.

(14)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 10

PRINSIP/

VERIFIER

rerkaman persediaan sesuai dengan dokumen pendukung.

i. Dokumen pendukung RPBBI.

Not Applicable PT Jingshan Paper Indonesia bukan merupakan industri primer yang mengolah kayu bulat.

2.1.2.Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah.

a. Pemberitahuan Impor Barang (PIB).

Memenuhi:

Kesesuaian dokumen PIB dengan dokumen impor lainnya.

Dokumen PIB sesuai dengan dokumen impor lainnya (Packing List, Invoice dan Bill of Lading) yang didukung oleh dokumen hasil uji tuntas dan Deklarasi Impor.

b. Bill of Lading (B/L). Memenuhi:

Kesesuaian dokumen Bill of Loading dengan dokumen impor lainnya.

Dokumen Bill of Loading sesuai dengan dokumen impor lainnya (PIB, Packing List dan Invoice) yang didukung oleh dokumen hasil uji tuntas dan Deklarasi Impor.

c. Packing List (P/L). Memenuhi:

Kesesuaian dokumen Packing List dengan dokumen impor lainnya.

Dokumen Packing List sesuai dengan dokumen impor lainnya (PIB, Bill of Loading dan Invoice) yang didukung oleh dokumen hasil uji tuntas dan Deklarasi Impor.

d. Invoice. Memenuhi:

Kesesuaian dokumen Invoice dengan dokumen impor

lainnya.

Dokumen Invoice sesuai dengan dokumen impor lainnya (PIB, Bill of Loading dan Packing List) yang didukung oleh dokumen hasil uji tuntas dan Deklarasi Impor.

e. Deklarasi. Memenuhi

Dokumen Deklarasi sesuai dengan hasil uji tuntas (due diligence).

Diketahui bahwa informasi yang terkandung pada dokumen uji tuntas dan dokumen Deklarasi Impor tesebut telah sesuai.

f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk).

Memenuhi

Tersedia bukti pembayaran bea masuk yang absah dan lengkap untuk impor kayu dan produk turunannya yang

dikenakan bea masuk.

Produk kayu yang diimpor sebagai bahan baku adalah kertas dengan HS code 4823.70.00. Sesuai dengan ketentuan Peraturan Menteri

Keuangan No. 6/PMK.010/2017 bahwa impor kertas dengan HS code

4823.70.00 termasuk dikenakan bea masuk sebesar 5%. PT JPI telah membayar bea masuk tersebut pada setiap kali melakukan impor barang

(15)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 11

PRINSIP/

VERIFIER

tersebut.

Namun tersedia surat pembebasan masuk atas impor barang dari Menteri Keuangan tanggal 14 Agustus 2020, sehingga PT JPI dibebaskan dari membayar bea masuk untuk bahan baku yang diimpor Kode HS 4823.70.00 dari China. Surat

keputusan pembebasan bea masuk ini berlaku 2 (dua) tahun sejak tanggal 14 Agustus 2020.

g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi

perdagangannya.

Not Applicable PT JPI melakukan impor kertas yang berasal dari kayu jenis Pinus

massoniana yang bukan merupakan jenis yang dibatasi perdagangannya menurut CITES.

h. Bukti penggunaan kayu impor dan produk turunannya.

Memenuhi: Terdapat bukti penggunaan

kayu dan turunannya.

Terdapat bukti penggunaan kayu dan turunannya pada catatan produksi dan laporan mutasi yang dibuat oleh PT JPI

2.1.3.Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu a. Tally sheet penggunaan

bahan baku dan hasil produksi.

Memenuhi:

a. Tersedia tally sheet /rekaman/ laporan produksi.

b. Tally sheet/laporan awal produksi dapat

memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku.

1. Tersedia tally

sheet/catatan/laporan produksi.

2. Tally sheet/catatan/laporan awal produksi dapat

memberikaninformasi ketelusuran asal usul bahan baku.

b. Laporan produksi hasil olahan.

Memenuhi:

1) Laporan hasil produksi sesuai dengan LMHHOK.

2) Terdapat hubungan yang logis antara input – ouput dan rendemen.

1. Laporan hasil produksi sesuai dengan catatan/laporan mutasi kayu.

2. Rendemen produksi gelas kertas rata-rata sebesar 92 %

c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan.

Memenuhi:

1) Jenis produksi sesuai dengan izin usaha industri

Realisasi produksi selama periode audit (11 bulan) sebesar 54.559.299 pcs. Atau sebesar 25,92% dari

(16)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 12

PRINSIP/

VERIFIER

auditee

2) Realisasi produksi sendiri dan hasil penjasaan tidak melebihi kapasitas produksi auditee yang yang

diizinkan.

kapasitas yang diijinkan yaitu:

210.470.400 pcs)

d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan.

Not Applicable PT JPI tidak menggunakan bahan baku kayu lelang.

e. Dokumen

LMKB/LMKBK/LMHHOK.

Memenuhi:

Dokumen LMKB/LMKBK/

LMHHOK sesuai dengan dokumen pendukung.

Laporan Mutasi Kayu (LMHHOK) telah sesuai dengan laporan pendukung lainnya yaitu laporan penerimaan kertas dan laporan produksi.

2.1.4. Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga)

a. Dokumen S-LK atau DKP.

Not Applicable PT JPI tidak melakukan kerjasama produksi dengan pihak lain b. Kontrak jasa pengolahan

produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain).

Not Applicable

PT JPI tidak melakukan kerjasama produksi dengan pihak lain

c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan.

Not Applicable PT JPI tidak melakukan kerjasama produksi dengan pihak lain d. Ada pemisahan produk

yang dijasakan pada perusahaan jasa.

Not Applicable PT JPI tidak melakukan kerjasama produksi dengan pihak lain e. Adanya

pendokumentasian bahan baku, proses dan produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa.

Not Applicable

PT JPI tidak melakukan kerjasama produksi dengan pihak lain

P3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan.

3.1.1 Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Dokumen legalitas

angkutan.

Not Applicable Seluruh pengiriman paper cup pada periode audit November 2019 s/d September 2020 tidak terdapat penjualan lokal

3.2.1. Pengapalan hasil olahan kayu untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)

(17)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 13

PRINSIP/

VERIFIER

a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor.

Memenuhi:

Produk hasil olahan kayu yang dieskpor dapat dipastikan merupakan hasil produksi sendiri, kecuali untuk produk yang diekspor melalui jasa subkontrak.

Paper Cup yang di ekspor merupakan hasil produk sendiri, hal ini dibuktikan dengan laporan hasil produksi,

Laporan Mutasi Produk Paper Cup dan Rekap Penjualan Ekspor.

b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB).

Memenuhi:

Dokumen PEB sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.

c. Packing list (P/L). Memenuhi:

Dokumen Packing List sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.

d. Invoice. Memenuhi:

Dokumen Invoice sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.

e. Bill of Lading (B/L). Memenuhi:

Dokumen Bill of Loading sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.

f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal.

Memenuhi:

a. Tersedia Dokumen V- Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V- Legal.

b. Dokumen V-Legal sesuai dengan dokumen PEB dan dokumen invoice.

c. Tidak ada Dokumen V- Legal yang

disalahgunakan untuk

1. Hasil verifikasi dokumen PT Jingshan Paper Indonesia kurun waktu 11 (sebelas) bulan terakhir periode November 2019 s/d September 2020 produk yang diekspor dilengkapi dengan dokumen v-legal

2. Dokumen V-legal sesuai dengan dokumen PEB dan Invoice 3. PT Jingshan Paper Indonesia

tidak melakukan ekspor dari kayu lelang

4. Stuffing produk yang diekspor PT Jingshan Paper Indonesia

dilakukan di pabrik/lokasi auditee.

(18)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 14

PRINSIP/

VERIFIER

mengekspor hasil produksi dari bahan baku kayu lelang.

d. Seluruh stuffing produk yang diekspor dilakukan di lokasi industri auditee dan/atau industri penyedia jasa.

e. Dalam hal stuffing produk yang diekspor tidak dilakukan di lokasi industri auditee

dan/atau industri penyedia jasa, maka tersedia dokumen relevan yang

membuktikan bahwa produk yang diekspor adalah barang milik auditee.

g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis.

Not Applicable Produk yang diekspor tidak terkena kewajiban verifikasi teknis

h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar.

Not Applicable Produk yang diekspor tidak terkena kewajiban membayar bea keluar

i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi

perdagangannya.

Not Applicable Produk yang diekspor bukan dari jenis kayu yang dibatasi oleh CITES

3.3.1.(-). Implementasi Tanda V-Legal Tanda V-Legal yang

dibubuhkan sesuai ketentuan.

Memenuhi : 1. Tanda V-Legal telah

dibubuhkan pada produk atau kemasan atau dokumen/lampiran dokumen angkutan hasil

PT Jingshan Paper Indonesia periode audit November 2019 s/d September 2020 Tanda V-legal telah dibubuhkan pada dokumen Invoice dan Packing List yang dieskpor, Tanda V-Legal yang dibubuhkan diproduk telah

(19)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 15

PRINSIP/

VERIFIER

olahan sesuai ketentuan.

2. Tanda V-Legal tidak dibubuhkan pada produk kayu lelang (sitaan, temuan, rampasan)

sesuai dengan Lampiran 7 P.14/PHPL/SET/4/2016.

P4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan K.4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3)

4.1.1 . Prosedur dan implementasi K3

a. Pedoman/Prosedur K3. Memenuhi: Tersedia pedoman/prosedur K3 dan personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam implementasi pedoman / prosedur K3 (beserta surat

penunjukannya).

PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki prosedur K3 serta telah menunjuk personil perusahaan yang bertanggung jawab terhadap implementasi K3 atas nama Samsul.

b. Implementasi K3. Memenuhi: a. Tersedia peralatan K3

sesuai pedoman dan berfungsi baik (diantaranya belum kadaluarsa).

b. Tersedia tanda/jalur evakuasi.

PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki peralatan K3 sesuai pedoman dan berfungsi baik, terdapat jalur evakuasi dan rambu-rambu K3.

c. Catatan kecelakaan kerja.

Memenuhi: Tersedia catatan kecelakaan kerja untuk setiap kejadian kecelakaan kerja dan upaya penanganannya.

a. PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki laporan kecelakaan kerja dalam priode audit November 2019 s/d September 2020 terdapat satu karyawannya mengalami kecelakaan atas nama Febi Febrian terjepit mesin pada tanggal 30 April 2020

b. Terdapat jaminan dari perusahaan jika terjadi kecelakaan kerja K.4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja

4.2.1. Kebebasan berserikat bagi pekerja Serikat pekerja atau

kebijakan perusahaan yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat

Memenuhi: a. Terdapat serikat pekerja

atau pernyataan tertulis mengenai kebijakan perusahaan yang

PT Jingshan Paper Indonesia telah memberikan pernyataan bahwasanya seluruh karyawan diberikan

kebebasan dalam berserikat sesuai Surat Pernyataan yang ditanda

(20)

Disusun Oleh:

Kreasi

.

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN-1 Halaman - 16

PRINSIP/

VERIFIER

pekerja. membolehkan untuk

membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja.

b. Hasil wawancara dapat menyimpulkan bahwa terdapat kebebasan berserikat bagi pekerja.

tangani oleh Direktur PT Jingshan Paper Indonesia pada tanggal 21 Oktober 2019

4.2.2. Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) Ketersediaan Dokumen KKB

atau PP.

Memenuhi: Tersedia dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja serta telah

didaftarkan ke instansi yang berwenang.

PT Jingshan Paper Indonesia telah memiliki Peraturan Perusahaan (PP) periode 2019-2021 yang dibuat pada 4 November 2019, Peraturan

Perusahaan tersebut telah disahkan oleh Dinas Tenaga Kerja Kabupaten Tangerang dengan nomor 560/1876- Disnaker/2019 tanggal 11 November 2019

4.2.3. Perusahaan tidak mempekerjakan anak di bawah umur Tidak ada pekerja yang

masih di bawah umur.

Memenuhi:

Tidak terdapat pekerja yang masih di bawah umur.

Hasil verifikasi dokumen bahwa PT Jingshan Paper Indonesia tidak terdapat karyawan yang masih di bawah umur (18 tahun) dan perusahaan tidak melakukan perekrutan karyawan yang masih dibawah umur (<18 tahun).