4. BUKTI TRANSAKSI.xls

(1)

Dibayarkan kepada : Bagian Gaji dan Upah

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran gaji karyawan bulan Nopember 2009 dengan rincian: Wages & Salaries (sales) Rp7,000,000.00 Wages & Salaries (general & administrative) Rp16,500,000.00 PPh Pasal 21 yang dipotong Rp375,000.00

Rp23,125,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 01/BKM

Tanggal : 01 December 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Totok S.

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang karyawan tertanggal 25 Nopember 2009.

Rp150,000.00

Dua puluh tiga juta seratus dua puluh lima ribu rupiah

(2)

BKM No. : 02/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. METEOR ABADI

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal 23 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp75,460,000.00

PT. OKE JAYA MANDIRI

Kompleks Industri Rungkut 145 No. Faktur : 085/PJ

SURABAYA Tanggal : 03 December 2009

Kepada : PT. TIGA CAHAYA PUTRA Termin : 5/10, n/30

Jl. Mayjen Haryono No. 11 Malang

FAKTUR PENJUALAN

No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga

1 C-5000 7 unit Rp1,368,000.00 Rp9,576,000.00

2 G-2100 5 unit Rp2,095,000.00 Rp10,475,000.00

3 H-1100 2 unit Rp3,200,000.00 Rp6,400,000.00

Total Penjualan Rp26,451,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Uang Muka Rp-

Keuangan PPN 10% Rp2,645,100.00

Piutang Dagang Rp29,096,100.00 Drs. Totok Subagyo Melani Putria, SE, Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000085

(3)

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 5 unit Rp1,712,500.00 Rp8,562,500.00

2 G-2100 7 unit Rp2,625,000.00 Rp18,375,000.00

3 H-1100 2 unit Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

Total Penjualan Rp34,937,500.00 Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp69,875.00

Piutang Dagang Rp38,508,112.50 Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

No. Faktur : 058/FPJ

Kepada : PT. Meteor Abadi Termin : 2/10, n/30

Jl. Brigjen Slamet Riyadi No. 10 Malang

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 12 unit Rp1,712,500.00 Rp20,550,000.00

2 G-2100 10 unit Rp2,625,000.00 Rp26,250,000.00

3 H-1100 5 unit Rp4,000,000.00 Rp20,000,000.00

Total Penjualan Rp66,800,000.00 Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp133,600.00

(4)

BKK No. : 02/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT. OKE JAYA MANDIRI

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan Hutang Dagang atas pembelian kredit tertanggal 25 November 2009. Termin 5/10, n/30

Rp69,350,000.00

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 03/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : IVAN CELLULAR

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal 30 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp33,957,000.00

Enam puluh sembilan juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah

(5)

Diterima Dari : CV. AGUNG SAKTI

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal 26 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp48,510,000.00

BKM No. : 05/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan Tunai Week I, dengan rincian sbb:

C-5000 5 unit Rp8,562,500.00 G-2100 6 unit Rp15,750,000.00 H-1100 3 unit Rp12,000,000.00 Total Penjulan Rp36,312,500.00 Asuransi 0.2% Rp72,625.00 PPN 10% Rp3,638,512.50

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri

Rp40,023,637.50

dengan Faktur Pajak Standar

No. 010.000-09.00000059; 010.000-09.00000060; 010.000-09.00000061

Empat puluh delapan juta lima ratus sepuluh ribu rupiah

Empat puluh juta dua puluh tiga ribu enam ratus tiga puluh tujuh rupiah

(6)

BKK No. : 03/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : MERDEKA SECURITIES

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembelian 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa dengan nilai nominal Rp. 100.000,00 per lembar. Kurs 102, provisi dan meterai sebesar 2%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.

Rp104,040,000.00

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

No. Faktur : 62/FPJ

Kepada : CV. Agung Sakti Termin : 2/10, n/30

Jl. Surabaya No. 25 Malang

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 7 unit Rp1,712,500.00 Rp11,987,500.00

2 G-2100 12 unit Rp2,625,000.00 Rp31,500,000.00

3 H-1100 5 unit Rp4,000,000.00 Rp20,000,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp126,975.00

(7)

Dibayarkan kepada : PLN, PDAM, TELKOM

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Nopember 2009

Rp1,750,000.00

BKK No. : 05/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : KAS NEGARA (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa Nopember 2009 dengan rincian sbb:

PPh Pasal 21 Rp375,000.00

Rp375,000.00

Satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

(8)

BKK No. : 06/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Andika Pratama

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Piutang karyawan a/n Andika Pratama

Rp1,750,000.00

BKM No. : 06/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : IVAN CELLULAR

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal 03 Desember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp37,737,950.25

Satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Tiga puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh tujuh ribu sembilan ratus lima puluh rupiah

(9)

Dibayarkan kepada : PT. OKE JAYA MANDIRI

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan Hutang Dagang atas pembelian kredit tertanggal 03 Desember 2009. Termin 5/10, n/30

Rp27,641,295.00

BKM No. : 07/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. Meteor Abadi

Jumlah Diterima :

Rp72,154,420.80

Dua puluh tujuh juta enam ratus empat puluh satu ribu dua ratus sembilan puluh lima rupiah

Tujuh puluh dua juta seratus lima puluh empat ribu empat ratus dua puluh rupiah

(10)

BKM No. : 08/BKM

BUKTI KAS MASUK

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan Tunai Week II, dengan rincian sbb:

C-5000 4 unit Rp6,850,000.00 G-2100 2 unit Rp5,250,000.00 H-1100 2 unit Rp8,000,000.00 Piutang Dagang Rp20,100,000.00 Asuransi 0.2% Rp40,200.00 PPN 10% Rp2,014,020.00

_{Rp22,154,220.00}

No. 010.000-09.00000063; 010.000-09.00000064

No. Faktur : 65/FPJ

Kepada : PT. METEOR ABADI Termin : 2/10, n/30

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 5 unit Rp1,712,500.00 Rp8,562,500.00

2 G-2100 1 unit Rp2,625,000.00 Rp2,625,000.00

3 H-1100 1 unit Rp4,000,000.00 Rp4,000,000.00

Dua puluh dua juta seratus lima puluh empat ribu dua ratus dua puluh rupiah

(11)

Dibayarkan kepada : Kas Negara (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa Nopember 2009, dengan rincian sbb:

Uang Muka PPh Pasal 25 Rp4,300,000.00

PPN Keluaran Rp21,115,000.00

PPN Masukan Rp(6,446,000.00)

Rp18,969,000.00

BKM No. : 09/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agung Putra

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan piutang karyawan a/n Agung Putra

Rp350,000.00

Delapan belas juta sembilan ratus enam puluh sembilan ribu rupiah

(12)

BKK No. : 09/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada :

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran jasa pelaksana konstruksi

(pembangunan gedung) Rp125,000,000.00

PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong Rp2,500,000.00

Rp122,500,000.00

PT. OKE JAYA MANDIRI

Kompleks Industri Rungkut 145 No. Faktur : 097/PJ

SURABAYA Tanggal : 16 December 2009

Kepada : PT. TIGA CAHAYA PUTRA Termin : 5/10, n/30

Jl. Mayjen Haryono No. 11 Malang

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 22 unit Rp1,372,000.00 Rp30,184,000.00

2 G-2100 20 unit Rp2,115,000.00 Rp42,300,000.00

3 H-1100 17 unit Rp3,100,000.00 Rp52,700,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Uang Muka Rp-

Piutang Dagang Rp137,702,400.00 Drs. Totok Subagyo Melani Putria, SE, Ak.

Karya Sakti Consultants

(13)

: Berdasarkan nota retur no. 015/RET/OJM/XII/2009, mohon dikirimkan kembali barang dagangan yang dibeli dari PT. Oke Jaya Mandiri pada tanggal 16 Desember 2009. Adapun perhitungan harga barang sbb:

1 unit H-1100 3,100,000.00

PPN 10% 310,000.00

TOTAL 3,410,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan, HAL JM

BKM No. : 10/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : CV. AGUNG SAKTI

Jumlah Diterima :

Rp68,576,404.05

Enam puluh delapan juta lima ratus tujuh puluh enam ribu empat ratus empat rupiah

(14)

BKM No. : 11/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan Tunai Week III, dengan rincian sbb:

C-5000 2 unit Rp3,425,000.00 G-2100 3 unit Rp7,875,000.00 H-1100 2 unit Rp8,000,000.00 Piutang Dagang Rp19,300,000.00 Asuransi 0.2% Rp38,600.00 PPN 10% Rp1,933,860.00

Rp21,272,460.00

dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000066

BM No. : 02/BM

: Dividen tahun 2009 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp. 3.500,00 per lembar saham yang beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.

Dua puluh satu juta dua ratus tujuh puluh dua ribu empat ratus enam puluh rupiah

(15)

Diterima Dari : MERDEKA SECURITIES

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa pada kurs 108. Biaya penjualan 1%. Atas penghasilan yang diterima dari transaksi penjualan saham di bursa efek dipotong PPh pasal 4 ayat (2) dengan tarif 0,1% dari jumlah bruto nilai transaksi penjualan.

Rp108,975,960.00

No. Faktur : 67/FPJ

Kepada : CV. AGUNG SAKTI Termin : 2/10, n/30

Jl. Surabaya No. 25 Malang

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 6 unit Rp1,712,500.00 Rp10,275,000.00

2 G-2100 6 unit Rp2,625,000.00 Rp15,750,000.00

3 H-1100 6 unit Rp4,000,000.00 Rp24,000,000.00

Total Penjualan Rp50,025,000.00 Seratus delapan juta sembilan ratus tujuh puluh lima ribu sembilan

(16)

BM No. : 03/BM

: Berdasarkan nota retur no. 011/RET/TCP/XII/2009, mohon diterima kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada CV. Agung Sakti tanggal 23 Desember 2009. Adapun perhitungan harga barang sbb:

1 unit H-1100 Rp4,000,000.00

Asuransi 0.2% Rp8,000.00

PPN 10% Rp400,800.00

TOTAL Rp4,408,800.00

No. Faktur : 68/FPJ

Kepada : PT. METEOR ABADI Termin : 2/10, n/30

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 7 unit Rp1,712,500.00 Rp11,987,500.00

2 G-2100 5 unit Rp2,625,000.00 Rp13,125,000.00

3 H-1100 2 unit Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

(17)

Diterima Dari : PT. METEOR ABADI

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredit tertanggal 14 Desember 2009. Termin 2/10, n/30.

Rp16,739,662.50

BKM No. : 14/BKM

BUKTI KAS MASUK

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan Tunai Week IV, dengan rincian sbb:

C-5000 5 unit Rp8,562,500.00 G-2100 1 unit Rp2,625,000.00 H-1100 2 unit Rp8,000,000.00 Total Penjulan Rp19,187,500.00 Asuransi 0.2% Rp38,375.00 PPN 10% Rp1,922,587.50

Rp21,148,462.50

No. 010.000-09.00000069; 010.000-09.00000070; 010.000-09.00000071)

Enam belas juta tujuh ratus tiga puluh sembilan ribu enam ratus enam puluh dua rupiah

Dua puluh satu juta seratus empat puluh delapan ribu empat ratus enam puluh dua rupiah

(18)

No. Faktur : 072/FPJ

Kepada : IVAN CELLULAR Termin : 2/10, n/30

Jl. WR. Supratman No. 112 Malang

FAKTUR PENJUALAN

1 C-5000 3 unit Rp1,712,500.00 Rp5,137,500.00

2 G-2100 5 unit Rp2,625,000.00 Rp13,125,000.00

3 H-1100 2 unit Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

BKM No. : 15/BKM

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. RAJAWALI

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pendapatan dividen atas penyertaan saham PT. Rajawali Dipotong PPh Pasal 23 dengan tarif sebesar 15%.

(lihat lampiran neraca saldo per 30 Nopember 2009)

Rp5,950,000.00

(19)

Dibayarkan kepada : Bank CBA

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran Angsuran Hutang Bank

Angsuran Rp941,938.74

Bunga Rp3,005,068.89

Rp3,947,007.63

BKK No. : 11/BKK

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kasir Kas Kecil

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pengisian dana kas kecil dengan rincian sebagai berikut :

Newspaper and Tabloids Expense Rp178,000.00

Office Supplies Rp662,500.00

Advertising Expense Rp240,000.00

Other General & Adm. Expense Rp175,000.00

Maintenance Expense Rp1,075,000.00

Rp2,330,500.00

Tiga juta sembilan ratus empat puluh tujuh ribu tujuh rupiah

(20)

PT. TIGA CAHAYA PUTRA

Jl. Mayjen Haryono No. 11 Malang Kepada

Hal : Data Penyesuaian per 31 Desember 2009

BUKTI MEMORIAL

Description:

Buatlah ayat jurnal penyesuaian berdasarkan data-data sebagai berikut:

1

- Persediaan Barang Dagangan sama dengan kartu persediaan - Persediaan Supplies Rp9,362,500.00

2Dari rekening koran per 31 Desember 2009 yang diterima oleh perusahaan : - Pendapatan Bunga Bank Rp900,444.00

- Beban Administrasi Bank Rp270,000.00

3Beban Kerugian Piutang ditaksir sebesar 5% dari saldo Piutang Dagang di akhir periode akuntansi.

4Uang Muka PPh Pasal 25 bulan Desember 2009 sebesar Rp4,300,000.00 akan dibayar pada bulan Januari 2010.

5Sewa dibayar dimuka merupakan saldo sewa bangunan yang dibayar tanggal 1 Januari 2009 untuk jangka waktu 12 bulan.

6

aktiva tetap)

7Gaji karyawan bulan Desember 2009 akan dibayar pada tanggal 01 Januari 2010 dengan rincian:

Wages & Salaries (sales) Rp7,000,000.00

Wages & Salaries (general & administrative) Rp16,500,000.00

Total Gaji Rp23,500,000.00

PPh Pasal 21 yang dipotong Rp375,000.00

Gaji yang masih harus dibayar Rp23,125,000.00

8Biaya listrik, Air dan Telepon bulan Desember 2009 akan dibayar pada bulan Januari 2010

sebesar Rp1,850,000.00

9Hitunglah Beban PPh Badan yang terutang tahun 2009 berdasarkan tarif pasal 17 Undang-undang nomor 36 tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan.

UU No. 36 Tahun 2008, yaitu mendapatkan pengurangan tarif sebesar 50% dari tarif normal. Sehingga tarif yang dikenakan efektif sebesar 50% X 28% X Laba Kena Pajak.

Akun-akun yang harus dikoreksi fiskal :

5,808,594.00 (koreksi fiskal positif)

News Paper & Tabloids Expense

1,036,000.00 (koreksi fiskal positif)

Income Tax Expense

104,040.00 (koreksi fiskal positif)

Interest Revenue

4,552,444.00 (koreksi fiskal negatif)

Gain on Sales of Marketable Securities

32,840,000.00 (koreksi fiskal negatif) 10Susunlah Laporan Keuangan per 31 Desember 2009 yang terdiri dari: Neraca, Laporan Laba (Rugi)

Laporan Saldo Laba, dan Laporan Arus Kas. Anda dipersilakan menyusun Laporan Arus Kas :

Accounting Staff

(Melinda Guntoro, SE.)

Berdasarkan s

tock opname

saldo persediaan per 31 Desember 2009 adalah sebagai berikut :

Penyusutan aktiva tetap berdasarkan kebijakan akuntansi perusahaan

(lihat daftar penyusutan

-Catatan

: Perusahaan mendapatkan fasilitas sebagaimana tertuang dalam pasal 31 huruf e

Uncollectible Accounts

(21)

PPh Pasal 21 yang dipotong 375,000.00 Gaji yang dibayarkan 23,125,000.00

01/BKM 01/12/09 Penerimaan pelunasan Piutang Karyawan tertanggal 25 Nopember 2009 a/n Totok S Rp150,000.00 02/BKM 02/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit

tanggal 23 Nopember 2009 sebesar Rp77,000,000.00 Termin 2/10, n/30 01/KK 02/12/09 Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Nopember 2009 sebesar Rp178,000.00

(voucher kas kecil)

085/PJ 03/12/09 Pembelian barang dagangan dari PT. Oke Jaya Mandiri dengan rincian sebagai berikut :

C-5000 7 Rp1,368,000.00 Rp9,576,000.00

G-2100 5 Rp2,095,000.00 Rp10,475,000.00

H-1100 2 Rp3,200,000.00 Rp6,400,000.00

Total Pembelian Rp26,451,000.00

Uang Muka Pembelian Rp-

DPP Rp26,451,000.00

PPN Masukan Rp2,645,100.00

Beban Angkut Pembelian Rp-

Hutang Dagang Rp29,096,100.00

057/FPJ 03/12/09 Penjualan barang dagangan kepada Ivan Cellular dengan rincian sebagai berikut:

C-5000 5 Rp1,712,500.00 Rp8,562,500.00

G-2100 7 Rp2,625,000.00 Rp18,375,000.00

H-1100 2 Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

Total Penjulan Rp34,937,500.00

Uang Muka Penjualan Rp-

DPP Rp34,937,500.00

Premi Asuransi (0,2%) Rp69,875.00

Piutang Dagang Rp38,508,112.50

058/FPJ 04/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. Meteor Abadi dengan rincian sebagai berikut:

C-5000 12 Rp1,712,500.00 Rp20,550,000.00

G-2100 10 Rp2,625,000.00 Rp26,250,000.00

H-1100 5 Rp4,000,000.00 Rp20,000,000.00

DPP Rp66,800,000.00

02/BKK 04/12/09 Pelunasan hutang dagang kepada PT. OKE JAYA MANDIRI atas pembelian

(22)

TANGGAL KETERANGAN NO. BUKTI PPN Keluaran Rp3,638,512.50 Premi Asuransi (0,2%) Rp72,625.00 Kas Rp40,023,637.50

(FAKTUR PAJAK STANDAR 59, 60, 61)

02/KK 07/12/09 Pembelian supplies sebesar Rp662,500.00 (voucher kas kecil)

03/BKK 07/12/09 Pembelian 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa dengan nilai nominal Rp. 100.000,00 per lembar. Kurs 102, provisi dan meterai yang dibayar sebesar 0,2%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret. (saham PT. Perkasa Indah sentosa diperjualbelikan di bursa efek).

62/FPJ 08/12/09 Penjualan barang dagangan kepada CV. Agung Sakti dengan rincian sbb:

C-5000 7 Rp1,712,500.00 Rp11,987,500.00

G-2100 12 Rp2,625,000.00 Rp31,500,000.00

H-1100 5 Rp4,000,000.00 Rp20,000,000.00

DPP Rp63,487,500.00

3/KK 08/12/09 Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi dengan rincian sbb: ~ 1 unit spanduk Full Colour 100 X 200 cm Rp140,000.00 ~ 200 lembar brosur 5 X 20 cm Rp100,000.00

Total yang Dibayarkan Rp240,000 voucher kas kecil

04/BKK 09/12/09 Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Nopember 2009 sebesar Rp1,750,000.00 05/BKK 10/12/09 Pembayaran PPh pasal 21 atas gaji bulan Nopember 2009, dengan rincian sbb:

PPh Pasal 21 Rp375,000.00

(pemindahbukuan dari bank)

06/BKK 11/12/09 Piutang Karyawan a/n Andika Pratama sebesar Rp1,750,000.00 06/BKM 12/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari IVAN CELLULAR atas penjualan kredit

tanggal 03 Desember 2009 sebesar Rp38,508,112.50 Termin 2/10, n/30 07/BKK 12/12/09 Pelunasan hutang dagang kepada PT. OKE JAYA MANDIRI atas pembelian

kredit tertanggal 03 Desember 2009 sebesar Rp29,096,100.00 Termin 5/10. n/30 07/BKM 13/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit

tanggal 04 Desember 2009 sebesar Rp73,626,960.00 Termin 2/10, n/30 08/BKM 13/12/09 Rekapan penjualan tunai week II dari bagian penjualan adalah sbb:

C-5000 4 Rp1,712,500.00 Rp6,850,000.00 G-2100 2 Rp2,625,000.00 Rp5,250,000.00 H-1100 2 Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00 Total Penjulan Rp20,100,000.00 PPN Keluaran Rp2,014,020.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp40,200.00 Kas Rp22,154,220.00

(FAKTUR PAJAK STANDAR 63,64)

65/FPJ 14/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. METEOR ABADI dengan rincian sbb:

(23)

PPN Masukan Rp(6,446,000.00)

Total Rp18,969,000.00

04/KK 15/12/09 Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan bulan Desember 2009

sebesar Rp175,000.00

(Other General & Administrative Expense) Voucher kas kecil 09/BKM 15/12/09 Piutang Karyawan a/n Agung Putra sebesar Rp350,000.00

09/BKK 16/12/09

Rp125,000,000.00 . PPh Pasal 4 ayat (2) dipotong sebesar 2% dari pembayaran. (Ketentuan diatur dalam Pasal 3 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 51 Tahun 2008)

097/PJ 16/12/09 Pembelian barang dagangan dari PT. Oke Jaya Mandiri dengan rincian sbb:

C-5000 22 Rp1,372,000.00 Rp30,184,000.00

G-2100 20 Rp2,115,000.00 Rp42,300,000.00

H-1100 17 Rp3,100,000.00 Rp52,700,000.00

Total Pembelian Rp125,184,000.00

Uang Muka Pembelian Rp-

DPP Rp125,184,000.00

PPN Masukan Rp12,518,400.00

Beban Angkut Pembelian Rp-

Hutang Dagang Rp137,702,400.00

01/BM 17/12/09 Mohon dikirimkan kembali barang dagangan yang dibeli dari PT. OKE JAYA MANDIRI tertanggal 16/12 berupa 1 unit H-1100 seharga Rp3,100,000.00

10/BKM 17/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari CV. AGUNG SAKTI atas penjualan kredit

tanggal 08 Desember 2009 sebesar Rp69,975,922.50 Termin 2/10, n/30 05/KK 19/12/09 Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:

5 unit Avian Paint 10 kg Rp625,000.00

Biaya Pengecatan Rp450,000.00

Total yang dibayarkan Rp1,075,000.00 voucher kas kecil 11/BKM 20/12/09 Rekapan penjualan tunai week III dari bagian penjualan adalah sbb:

(FAKTUR PAJAK STANDAR 66)

02/BM 21/12/09 Dividen tahun 2009 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp. 3.500,00 per lembar saham yang beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.

12/BKM 22/12/09 Penjualan 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa pada kurs 108. Biaya penjualan sebesar 1%. Pembayaran kepada Karya Sakti Consultants atas jasa pelaksanaan konstruksi (pembangunan gedung) sebesar

(24)

TANGGAL KETERANGAN NO. BUKTI DPP Rp50,025,000.00 PPN Keluaran Rp5,012,505.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp100,050.00 Piutang Dagang Rp55,137,555.00

03/BM 24/12/09 Mohon diterima kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada CV. AGUNG SAKTI Tertanggal 23/12/2009 berupa 1 unit H-1100 seharga Rp4,000,000.00

68/FPJ 24/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. METEOR ABADI dengan rincian sbb:

C-5000 7 Rp1,712,500.00 Rp11,987,500.00

G-2100 5 Rp2,625,000.00 Rp13,125,000.00

H-1100 2 Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

DPP Rp33,112,500.00

13/BKM 25/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit

tanggal 14 Desember 2009 sebesar Rp16,739,662.50 Termin 2/10, n/30 14/BKM 27/12/09 Rekapan penjualan tunai week IV dari bagian penjualan adalah sbb:

(FAKTUR PAJAK STANDAR 69, 70, 71)

072/FPJ 28/12/09 Penjualan barang dagangan kepada IVAN CELLULAR dengan rincian sbb:

C-5000 3 Rp1,712,500.00 Rp5,137,500.00

G-2100 5 Rp2,625,000.00 Rp13,125,000.00

H-1100 2 Rp4,000,000.00 Rp8,000,000.00

DPP Rp26,262,500.00

10/BKK 31/12/09

15/BKM 31/12/09 Penerimaan pendapatan dividen dari PT. Rajawali. 11/BKK 31/12/09 Pengisian kembali dana kas kecil