NO WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH I 1. a. b. URAIAN AKTVITAS PERENCANAAN
Pasangan Calon melaporkan LPPDK beserta dokumen pendukung (paling lambat 1 (satu) hari sejak berakhirnya masa kampanye paling lambat pukul 18.00 waktu setempat) kepada KPU Provinsi/KIP Aceh untuk Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur, dan KPU/KIP Kabupaten/Kota untuk Pemilihan Bupati dan Wakil Bupati, atau Walikota dan Wakil Walikota.
Pengujian Asersi untuk Umum Cakupan Pelaporan
Periode Pencatatan dan Pelaporan Pasangan Calon melakukan pencatatan penerimaan dan Pengeluaran Dana Kampanye dimulai sejak ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati, dan/atau Walikota dan Wakil Walikota dan ditutup pada saat masa Kampanye berakhir.
Seluruh perencanaan pada bagian I dalam ringkasan kertas kerja ini disusun berdasarkan keputusan KPU Nomor 121/Kpts/KPU tahun 2015 tentang pedoman audit laporan dana kampanye peserta pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati, dan / atau Walikota dan Wakil
Seluruh pelaksanaan pekerjaan lapangan dan prosedur audit atas perencanaan tersebut tertuang dalam bagian II ringkasan kertas kerja ini.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 2.
a.
b.
b.
Pasangan Calon mematuhi jumlah penerimaan sumbangan (mencakup uang, barang, dan/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) yang dilaporkan dalam LADK, LPSDK dan LPPDK Penerimaan dan Pengeluaran Dana Kampanye Pemilihan
a. Rekening Khusus Dana Kampanye (RKDK)
Untuk Pasangan Calon yang diusulkan oleh Partai Politik atau Gabungan Partai Politik: Penempatan Dana Kampanye berupa uang pada Rekening Khusus Dana Kampanye atas nama Pasangan Calon, dibuka oleh Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon pada Bank Umum.
Untuk Pasangan Calon Perseorangan:
Penempatan Dana Kampanye berupa uang pada Rekening Khusus Dana Kampanye yang dibuka oleh dan atas nama Pasangan Calon Perseorangan pada Bank Umum.
NO WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH UNTUK PERIODE 27 AGUSTUS 2015 SAMPAI DENGAN 6 DESEMBER 2015
URAIAN AKTVITAS a. b. c. d. a. b.
Pasangan Calon mematuhi penyerahan LADK sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan yaitu 1 (satu) hari sebelum masa Kampanye paling lambat pukul 18.00 waktu setempat.
Pasangan Calon mematuhi penyerahan LPSDK sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan yaitu 1 (satu) hari sebelum penyampaian LPSDK sesuai dengan jadwal sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Komisi Pemilihan Umum tentang tahapan, program dan jadwal, kepada KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota Pasangan Calon mematuhi pembatasan pengeluaran Dana Kampanye.
Ketepatan waktu Pelaporan LADK, LPSDK dan LPPDK ke KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota serta Penyetoran Sumbangan yang dilarang kas Negara
pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) yang dilaporkan dalam LADK, LPSDK dan LPPDK
Rp 50.000.000,00 untuk penyumbang perseorangan; Rp 500.000.000,00 untuk penyumbang kelompok atau badan hukum swasta.
Batasan Pengeluaran Dana Kampanye
NO WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH PASANGAN CALON SULTAN B NAJAMUDIN DAN MUJIONO PADA PEMILIHAN GUBERNUR DAN WAKIL GUBERNUR
UNTUK PERIODE 27 AGUSTUS 2015 SAMPAI DENGAN 6 DESEMBER 2015
URAIAN AKTVITAS c. 1. 2. 3. 3. a.
sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Komisi Pemilihan Umum tentang tahapan, program dan jadwal, kepada KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota paling lambat pukul 18.00 waktu setempat.
Pasangan Calon mematuhi ketentuan mengenai sumbangan yang dilarang,
tidak menggunakan sumbangan yang dilarang tersebut;
menyetorkan sumbangan yang dilarang ke kas Negara; dan
melaporkan sumbangan yang dilarang.
Laporan Rekening Khusus Dana Kampanye
a. Periode laporan penerimaan dan pengeluaran
Pasangan Calon mematuhi lingkup waktu pencatatan penerimaan dan Pengeluaran LADK yaitu lingkup waktu pencatatan penerimaan dan pengeluaran LADK yang dilaporkan, pembukuannya ditutup pada saat Pasangan Calon ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur/Bupati dan Wakil Bupati/Walikota dan Wakil Walikota.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH b. a. b. c. 1.
Pasangan Calon membuka Rekening Khusus Dana Kampanye:
Pada bank pemerintah atau bank bukan pemerintah yang mempunyai perwakilan di provinsi dan/atau kabupaten / kota di seluruh wilayah Indonesia;
Atas nama Pasangan Calon; dan
Spesimen tanda tangan dilakukan oleh:
Pasangan Calon untuk Pasangan Calon Perseorangan; atau Pasangan Calon mematuhi lingkup waktu pencatatan penerimaan LPSDK yaitu lingkup waktu pencatatan penerimaan yang dilaporkan, pembukuannya dimulai 1 (satu) hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati, atau Walikota dan Wakil Walikota ditutup 1 (satu) hari sebelum laporan penerimaan sumbangan disampaikan kepada KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP
b. Pembukaan RKDK nama bank, nama pemilik RKDK
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 2. d. e. b. a. 1. 2. 3. 4.
Sumber perolehan saldo awal atau saldo
Rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh sebelum pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye; dan
Penerimaan sumbangan yang diperoleh dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau Gabungan Partai Politik dan pihak lain.
Rekening Khusus Dana Kampanye terpisah dari rekening pribadi Pasangan Calon.
Pengelola Rekening Khusus Dana Kampanye adalah Pasangan Calon dan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon.
Cakupan LADK
Pasangan Calon menyusun LADK yang memuat
Rekening Khusus Dana Kampanye;
bersama dengan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik bagi Pasangan Calon yang diusulkan Partai Politik atau Gabungan Partai
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH b. c. II 1. a. a. 07 Desember 2015
sampai dengan PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E 08 Desember 2015
Cakupan LPSDK
Pasangan Calon menyusun LPSDK yang memuat informasi pembukuan yang memuat seluruh penerimaan yang diterima Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Pasangan Calon menyusun LADK yang memuat informasi pembukuan yang memuat seluruh penerimaan yang diterima Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon.
Prosedur Audit
Dapatkan LPPDK beserta laporan pendukung terkait dari KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota, seperti yang tercantum dalam tanda terima penyerahan LPPDK.
Berdasarkan tanda terima KPU Prov. Bengkulu berkas LPPDK diterima tanggal 06 Desember 2015 pukul 17.38 WIB. Namun pada tanda terima tersebut KPU Tidak mendapatkan LPPDK1 yang berisi Asersi atas LPPDK.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 34, Pasal 35, Pasal 36 Pasal 37 dan Pasal 38. Asersi LPPDK 1 kami dapatkan tanggal 8 Des 2015 dari Tim Sukses Pasangan Calon PEKERJAAN LAPANGAN
Pengujian Asersi untuk Umum Cakupan Pelaporan
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH b.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
c.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
d.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
e.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Simpulkan kepatuhan terkait
asersi di atas.
Berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan maka untuk pengujian asersi untuk umum tersebut telah patuh. Namun terdapat kesalahan redaksional dalam penulisan judul PPPDK.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 34, Pasal 35, Pasal 36 Pasal 37 dan Pasal 38.
Penyerahan LPPDK oleh pasangan calon kepada KPU Provinsi Bengkulu diserahkan pada tanggal 6 Des 2015 dan pada pukul 17.38 WIB seperti yang tercantum pada tanda terima penyerahan LPPDK.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 34.
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas kepatuhan pengajuan asersi untuk umum penerimaan LPPDK oleh KPU kepada Kami berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 34, Pasal 35, Pasal 36 Pasal 37 dan Pasal 38.
Periksa kelengkapan dokumen pendukung LPPDK yang diserahkan kepada KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIPKabupaten/Kota.
Periode pencatatan pada LPPDK adalah 27 Agustus 2015 sampai
dengan 06
Desember 2015
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 34, Pasal 35, Pasal 36 Pasal 37 dan Pasal 38.
Periksa kesesuaian tanggal dan waktu tanda terima penyerahan LPPDK, yaitu paling lambat 1 (satu) hari sejak berakhirnya masa kampanye paling lambat pukul 18.00 waktu setempat.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH b.
a.
PL.I.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
c. PL.I.d
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.I.d
Ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel pada tanggal awal dan akhir pencatatan penerimaan dan pengeluaran dari poin 1 dan 2 di atas, dan lakukan pengujian pisah batas (cut-off test) dengan prosedur inspeksi, observasi, konfirmasi eksternal, dan/atau permintaan keterangan.
Kami telah melakukan pengujian pisah batas (cut-off test) dengan prosedur konfirmasi eksternal, dan/atau permintaan keterangan terhadap sampel pencatatan pada point 1 sebanyak 14 sampel dan poin 2 sebanyak 30 sampel.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
Prosedur Audit
Periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatatan penerimaan Dana Kampanye pada Formulir yang terkait.
Tanggal pencatatan penerimaan dana kampanye pasangan calon Gubernur Sultan B Najamudin dan wakil gubernur Mujiono pada laporan penerimaan dana kampanye adalah tanggal 27 Desember 2015 sampai dengan 06 Desember 2015.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
Periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatatan Pengeluaran Dana Kampanye pada Formulir yang terkait.
Tanggal pencatatan penerimaan dana kampanye pasangan calon Gubernur Sultan B Najamudin dan wakil gubernur Mujiono pada laporan pengeluaran dana kampanye adalah tanggal 27 Agustus 2015 sampai dengan 6 Desember 2015
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH d.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
e.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
a.
PL.II.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Periksa kesesuaian
kepemilikan RKDK dengan cara membandingkan nama pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon terkait.
RKDK pasangan calon Gubernur dan Wakil
Gubernur Sultan B Najamudin dan wakil
gubernur Mujiono dibentuk atas nama
SULTAN B NAJAMUDIN DAN
MUJIONO .
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan 14.
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas kepatuhan kesesuaian kepemilikan RKDK berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan 14. Prosedur Audit
Simpulkan kepatuhan terkait asersi di atas.
Berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan maka untuk pengujian periode pencatatan dan pelaporan tersebut telah patuh.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
Penerimaan dan Pengeluaran Dana Kampanye Pemilihan
a. Rekening Khusus Dana Kampanye (RKDK)
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas kepatuhan pengajuan periode pencatatan dan pelaporan berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH c.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
a.
Prosedur Audit
Mengingat batasan atas nilai sumbangan berlaku untuk jumlah sumbangan secara akumulatif (dan bukan berdasarkan transaksi) untuk setiap pemberi dana, maka LADK, LPSDK, dan LPPDK wajib direkapitulasi oleh Pasangan Calon atau tim kampanye berdasarkan nama pemberi dana.
Tentukan kepatuhan atas batasan jumlah maksimum penerimaan sumbangan (mencakup uang, barang, dan/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, antara Simpulkan kepatuhan terkait asersi di atas.
Berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan maka untuk kepemilikan RKDK tersebut telah patuh.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan 14.
Batasan Maksimum Sumbangan
Kami telah melakukan pemeriksaan atas penerimaan sumbangan
pada laporan LADK, LPSDK dan LPPDK. Tidak ada sumbangan
dari perorangan, kelompok dan badan hukum pada pada laporan
LADK, LPSDK dan LPPDK tersebut.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 1.
PL.I.d Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
3.
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Kami tidak meminta
keterangan pada pasangan calon terkait sumbangan dana kampanye, karena seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
dapatkan daftar pemberi sumbangan dan surat pernyataan penyumbang;
Tidak terdapat sumbangan dalam laporan, seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
dapatkan daftar sumbangan berupa barang, dan/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum yang dikonversi berdasarkan harga pasar yang wajar;
Tidak terdapat sumbangan dalam laporan, seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon. Kami tidak mendapatkan daftar sumbangan beruba barang, dan/atau jasa yang telah dikonversikan dengan nilai uang dan tidak melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum yang dikonversi berdasarkan harga pasar yang wajar.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
permintaan keterangan pada Pasangan
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 4.
PL.II.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
5.
PL.I.b
PL.I.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.II.b
6.
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E lakukan konfirmasi melalui
surat, telepon dan/atau kunjungan kepada pemberi sumbangan untuk memastikan keberadaan dan keakurasian sumbangan jika diperlukan; dan/atau
Tidak terdapat sumbangan dalam laporan, seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon, sehingga Kami tidak melakukan konfirmasi kepada pemberi sumbangan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan telusuri penerimaan sumbangan melalui rekening Koran;
Tidak terdapat sumbangan dalam laporan, seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon sehingga kami tidak melakukan pengujian sampel penerimaan sumbangan melalui rekening koran.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan lakukan inspeksi atas catatan dan
daftar penerimaan sumbangan;
Tidak terdapat sumbangan dalam laporan, seluruh dana kampanye dalam laporan penerimaan dan penggunaan dana kampenye bersumber dari pasangan calon, sehingga kami tidak melakukan inspeksi atas catatan dan data penerimaan sumbangan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 7. b. c. a. 1.
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Prosedur Audit
Tentukan kepatuhan atas batasan jumlah maksimum pembiayaan Dana Kampanye (uang, barang, jasa, atau bentuk lainnya) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, dengan cara, antara lain:
dapatkan Keputusan KPU Provinsi/KIP Aceh dan KPU/KIP Kabupaten / Kota tentang pembatasan pengeluaran Dana Kampanye;
Kami telah mendapatkan Keputusan KPU Provinsi Provinsi Bengkulu dengan Nomor: 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan Pengeluaran Dana Kampanye Pasangan Calon Gubernur dan Wakil Gubernur Tahun 2015.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan
KPU Nomor
32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye. Jika terdapat ketidakpatuhan
terhadap batasan sumbangan dan sumbangan dari pihak yang dilarang, sajikan dalam bentuk daftar yang mencakup nama pemberi sumbangan dan identitas terkait, serta jumlah dan jenis sumbangan yang
Seluruh penerimaan sumbangan telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
Batasan Pengeluaran Dana Kampanye
lakukan alternatif prosedur jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor.
Kami telah meyakini atas penerimaan sumbangan dana kampanye berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 4, Pasal 5, Pasal 6, Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10 dan 11.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 2.
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
3.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
4.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E dapatkan rincian biaya dan
rekapitulasi pengeluaran Dana Kampanye beserta dokumen pendukungnya;
Kami telah mendapatkan rekapitulasi pengeluaran dana kampanye namun kami tidak mendapatkan rincian biaya beserta dokumen pendukungnya secara lengkap.
Tidak Patuh tidak sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan KPU Nomor 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye.
tentukan keakurasian matematis dengan cara melakukan perhitungan kembali;
Pada laporan pengeluaran dana kampanye jumlah pengeluaran tidak melebihi ketentuan yang telah ditetapkan oleh KPU, namun kami tidak dapat menentukan keakurasian matematis dengan cara melakukan perhitungan kembali, dikarenakan kami tidak mendapatkan rincian pengeluaran secara detail
Tidak Patuh tidak sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan KPU Nomor 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye. dapatkan Keputusan
mengenai standar biaya daerah;
Keputusan mengenai standar biaya daerah berdasarkan keterangan KPU Provinsi Bengkulu tidak diatur secara khusus, standar biaya tersebut ditetapkan secara global dalam lampiran Keputusan KPU Provinsi Bengkulu Nomor 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan Pengeluaran Dana Kampanye Pasangan Calon Gubernur dan Wakil Gubernur Tahun 2015.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan
KPU Nomor 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan Pengeluaran Dana Kampanye Pasangan Calon Gubernur dan Wakil Gubernur Tahun 2015.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
5.
PL.I.a Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
6.
ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan lakukan inspeksi atas catatan dan daftar pengeluaran Dana Kampanye;
Kami tidak dapat mengambil sampel untuk dilakukan inspeksi atas catatan dan daftar pengeluaran dana kampanye, dikarenakan kami tidak mendapatkan rincian pengeluaran dokumen pendukung secara lengkap.
Tidak Patuh tidak sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan KPU Nomor : 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye. lakukan permintaan keterangan pada Pasangan Calon.
Kami telah mendapatkan keterangan pada tim sukses pasangan calon berkenaan data tersebut, berdasarkan
keterangannya data-data tersebut masih berada pada masing-masing tim kampanye di daerah-daerah.
Tidak Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan KPU Nomor 32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye. KPU, namun kami tidak
dapat menentukan keakurasian matematis dengan cara melakukan perhitungan kembali, dikarenakan kami tidak mendapatkan rincian pengeluaran secara detail beserta dokumen pendukung.
Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 7.
PL.II.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
8.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
d.
Jika terdapat ketidakpatuhan terhadap batasan pengeluaran Dana Kampanye, sajikan dalam bentuk jumlah pengeluaran yang melampaui batasan maksimum.
Seluruh pengeluaran dana kampanye telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan
KPU Nomor
32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye. Ketepatan waktu Pelaporan LADK,
LPSDK dan LPPDK ke KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota serta Penyetoran Sumbangan yang dilarang kas Negara
telusuri pengeluaran Dana Kampanye melalui rekening koran;
Kami telah menelusuri seluruh pengeluaran dana kampanye dalam LPPDK kedalam rekening koran. Secara keseluruhan antara jumlah pengeluaran pada LPPDK dengan jumlah pengeluaran pada RKDK telah sesuai.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan
KPU Nomor
32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye.
jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas batasan pengeluaran dana kampanye berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 12 dan Keputusan
KPU Nomor
32/Kpts/KPU-Prov-007/2015 tentang pembatasan pengeluaran dana kampanye.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH a.
1.
PL.I.b
PL.I.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
PL.I.b
PL.I.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
3.
PL.I.b
PL.I.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 25, Pasal 26, Pasal 27, Pasal 28, Pasal 29, Pasal 30, Pasal 31 dan Pasal 32. Periksa kelengkapan
dokumen pendukung LADK dan LPSDK yang diserahkan kepada KPU Provinsi / KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten / Kota.
LADK dan LPSDK yang diserahkan kepada KPU Provinsi Bengkulu telah lengkap namun bukti pendukungnya tidak kami dapatkan secara lengkap.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 25, Pasal 26, Pasal 27, Pasal 28, Pasal 29, Pasal 30, Pasal 31 dan Pasal 32. Periksa kesesuaian tanggal
dan waktu tanda terima penyerahan LADK dan LPSDK dengan ketentuan peraturan di atas.
Tanggal dan Waktu Tanda Terima penyerahan LADK adalah tanggal 26 Agustus 2015 pukul 16.55 dan LPSDK adalah 16 Oktober 2015 pukul 17.06, telah sesuai dengan peraturan diatas.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 25, Pasal 26, Pasal 27, Pasal 28, Pasal 29, Pasal 30, Pasal 31 dan Pasal 32. Prosedur Audit
Penyampaian LADK dan LPSDK
Dapatkan LADK dan LPSDK beserta laporan pendukung terkait dari KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten / Kota, seperti yang tercantum dalam tanda terima Penyerahan LADK dan LPSDK.
Kami telah mendapatkan LADK dan LPSDK beserta laporan pendukung dari KPU Provinsi Bengkulu seperti yang tercantum dalam tanda terima penyerahan LADK dan LPSDK.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 4.
PL.I.a
PL.I.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.I.c
5.
PL.I.a
PL.I.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.I.c
b. 1.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Sumbangan yang dilarang
Periksa transaksi penerimaan sumbangan untuk melihat ada tidaknya transaksi penerimaan yang dilarang berdasarkan ketentuan dan peraturan yang berlaku.
Tidak ada penerimaan sumbangan yang dilarang berdasarkan ketentuan dan peraturan yang berlaku. Seluruh dana kampanye berasal dari pasangan calon
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7, Pasal 9 dan Pasal 49.
Buat daftar sumbangan yang dilarang berdasarkan Peraturan KPU. Tidak terdapat penerimaan sumbangan yang dilarang berdasarkan peraturan KPU.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7, Pasal 9 dan Pasal 49.
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas ketepatan laporan LADK, LPSDK dan LPPDK berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 25, Pasal 26, Pasal 27, Pasal 28, Pasal 29, Pasal 30, Pasal 31 dan Pasal 32. Simpulkan kepatuhan
terkait asersi di atas.
Seluruh ketepatan laporan LADK, LPSDK dan LPPDK telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 25, Pasal 26, Pasal 27, Pasal 28, Pasal 29, Pasal 30, Pasal 31 dan Pasal 32.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 3.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
4.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
5.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
3.
a.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
PL.I.b
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14. Prosedur Audit
Periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatatan penerimaan Dana Kampanye pada formulir yang terkait.
Tanggal awal dan akhir pencatatan penerimaan dana kampanye pada laporan dana kampanye pasangan calon Gubernur dan calon wakil Gubernur Sultan B Najamudin dan Mujiono adalah tanggal 27 agustus Simpulkan kepatuhan
terkait asersi di atas.
Tidak terdapat sumbangan yang dilarang terkait dengan asersi diatas.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7, Pasal 9 dan Pasal 49.
Laporan Rekening Khusus Dana Kampanye
a. Periode laporan penerimaan dan pengeluaran
Ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dari daftar sumbangan yang dilarang dan lakukan verifikasi dengan bukti lapor kepada KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten / Kota dan bukti Surat Setoran Penerimaan Negara Bukan
Tidak terdapat penerimaan sumbangan yang dilarang berdasarkan peraturan KPU.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7, Pasal 9 dan Pasal 49.
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas sumbangan yang dilarang berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 7, Pasal 9 dan Pasal 49.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH
b.
PL.I.a
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
c.
PL.I.d PL.II.b
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Periksa kesesuaian tanggal
awal dan akhir pencatatan pengeluaran Dana Kampanye pada formulir yang terkait.
Tanggal awal dan akhir pencatatan pengeluaran dana kampanye pada laporan dana kampanye pasangan calon Gubernur dan calon wakil Gubernur Sultan B Najamudin dan Mujiono adalah 27 agustus 2015 sampai dengan 6 Desember 2015
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14.
Ambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel pada tanggal awal dan akhir pencatatan penerimaan dan pengeluaran dari angka 1 dan 2 di atas, kemudian lakukan prosedur seperti inspeksi, observasi, konfirmasi eksternal, dan/atau permintaan keterangan.
Kami telah melakukan prosedur observasi, konfirmasi eksternal, dan permintaan keterangan terhadap seluruh pencatatan penerimaan pada point 1 sebanyak 13 transaksi pada RKDK dan pengeluaran pada Point 2 sebanyak16 transaksi pada RKDK.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14. Gubernur Sultan B
Najamudin dan Mujiono adalah tanggal 27 agustus 2015 sampai dengan 6 Desember 2015
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH d.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
e.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
a.
PL.I.c
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.I.c
Telaah kesesuaian bank tempat pembukaan RKDK dengan ketentuan KPU yaitu bank mempunyai perwakilan di provinsi dan/atau kabupaten / kota di seluruh wilayah Indonesia.
RKDK pasangan calon Gubernur dan calon wakil Gubernur Sultan B Najamudin dan Mujiono dibuka pada Bank Negara Indonesian
(Persero),Tbk.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan 14.
Periksa kesesuaian tanggal pembukaan RKDK dengan ketentuan yang berlaku, yaitu RKDK dibentuk paling lambat 3 (tiga) hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai peserta Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati, dan/atau Walikota dan Wakil Walikota oleh KPU
Tanggal RKDK pasangan calon Gubernur dan Wakil Gubernur Sultan B Najamudin dan Mujiono dibentuk pada tanggal 31 Juli 2015
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14. Prosedur Audit
b. Pembukaan RKDK nama bank, nama pemilik RKDK
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas periode laporan penerimaan dan pengeluaran berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14.
Simpulkan kepatuhan terkait asersi di atas.
Seluruh ketepatan periode laporan penerimaan dan pengeluaran telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH
PL.I.c
c.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.II.a
d.
PL.II.c
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
e.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E Periksa kesesuaian
kepemilikan RKDK dengan cara membandingkan nama pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon terkait.
RKDK pasangan calon Gubernur dan calon wakil Gubernur Sultan B Najamudin dan Mujiono dibuka atas nama
SULTAN B
NAJAMUDIN DAN MUJIONO
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14.
Periksa kesesuaian spesimen tanda tangan RKDK dengan ketentuan pembukaan RKDK bagi Pasangan Calon baik Pasangan Calon Perseorangan maupun Pasangan Calon yang diusulkan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik.
Berdasarkan keterangan dari Bendahara Tim Kampanye, pengambilan uang pada rekening harus mencantumkan tanda tandatangan kedua pasangan hal ini dapat menunjukan bahwa Spesimen tanda tangan pembukaan RKDK telah sesuai dengan Pasangan Calon Sultan B Najamudin dan Mujiono.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan 14.
Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Kami telah meyakini atas pembukaan RKDK nama bank, nama pemilik RKDK berdasarkan prosedur audit yang telah dilakukan.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14. sebagai peserta Pemilihan
Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati, dan/atau Walikota dan Wakil Walikota oleh KPU Provinsi/KIP Aceh atau KPU/KIP Kabupaten/Kota.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
f.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b. a.
PL.I.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
Simpulkan kepatuhan dan cakupan informasi terkait asersi di atas.
Seluruh ketepatan pembukaan RKDK nama bank, nama pemilik RKDK telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 13 dan Pasal 14.
Prosedur Audit
Periksa kesesuaian LADK yang memuat informasi Rekening Khusus Dana Kampanye, sumber perolehan saldo awal atau saldo pembukaan, rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh sebelum pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye dan penerimaan sumbangan yang diperoleh dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau Gabungan Partai Politik dan pihak lain.
Kami telah memeriksa keseuaian atas prosedur tersebut.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21.
Cakupan LADK
prosedur audit yang telah dilakukan.
Tentukan kepatuhan atas pencatatan seluruh penerimaan Dana Kampanye (uang, barang, jasa, atau bentuk lainnya) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, dengan cara:
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH 1.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
PL.I.a
PL.II.b Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E PL.II.c
3.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
4.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E inspeksi atas catatan
dan daftar penerimaan Dana Kampanye; dan/atau
Kami telah menginspeksi atas catatan dan daftar penerimaan dana kampanye seluruh dana kampanye berasal dari pasangan calon.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21.
jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkan auditor, lakukan alternatif prosedur.
Seluruh ketepatan cakupan LADK telah patuh menurut ketentuan dan undang-undang yang berlaku.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21.
permintaan keterangan pada Pasangan Calon;
Kami telah mendapatkan keterangan pada pasangan calon dalam hal ini diwakili oleh ketua Tim Sukses yang diberi mandat oleh pasangan calon Sultan B Najamudin dan Mujiono atas pencatatan seluruh penerimaan dana kampanye.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 21.
telusuri penerimaan Dana Kampanye melalui rekening Koran;
Kami telah menelusuri penerimaan dana kampanye melalui rekening dan seluruh penerimaan dana kampanye berupauang telah masuk ke rekening RKDK.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 8.
NO URAIAN AKTVITAS WAKTU KERJA REF HASIL AKTIVITAS DIKERJAKAN OLEH DIREVIEW OLEH KESIMPULAN DISETUJUI OLEH c.
a.
PL.I.b
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
b.
1.
Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E
2.
PL.II.b
PL.II.c Regiza Palmi, A.Md Budi Sih Mulyo, S.E telusuri penerimaan Dana
Kampanye melalui rekening Koran;
Kami telah menelusuri penerimaan dana kampanye melalui rekening koran, dan telah sesuai.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 8.
Periksa kesesuaian LPSDK yang memuat informasi pembukuan yang memuat seluruh penerimaan yang diterima.
Kami telah memeriksa kesesuaian LPSDK periode penerimaan adalah 27 Agustus 2015 dampai dengan 15 Oktober 2015. Hal ini telah sesuai dengan periode LPSDK, namun pada judul disebutkan periode 27 Agustus 2015 s/d 16 Oktober 2015
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
Tentukan kepatuhan atas pencatatan seluruh penerimaan Dana Kampanye (uang, barang, jasa, atau bentuk lainnya) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, dengan cara:
permintaan keterangan pada Pasangan Calon;
Kami telah mendapatkan keterangan dari Bendahara pasangan calon atas pencatatan seluruh penerimaan dana kampanye, sebagai kuasa penggelola dana kampanye.
Patuh sesuai dengan PKPU No.8 Tahun 2015 Pasal 27.
Cakupan LPSDK Prosedur Audit
