PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK YANG BERPUSAT DI SURABAYA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
NAMA: RIBKA ELIZABETH
NIM: 2013210250
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK YANG BERPUSAT DI SURABAYA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
NAMA: RIBKA ELIZABETH
NIM: 2013210250
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
v
MOTO DAN PERSEMBAHAN
.: JALANI HARI DENGAN SEBAIK MUNGKIN, KARENA YANG SUDAH USAI TIDAK AKAN TERULANG LAGI :.
Skripsi ini saya persembahkan kepada keluarga besar:
Kepada Orang Tua, Buyut, Kakek, Nenek, Pakde, Bude, Om, Tante,
Kakak dan Adik-adik saya yang selama ini selalu memberi dukungan, semangat serta selalu mendoakan yang terbaik, saya mengucapkan Terima kasih atas semua hal yang sudah kalian berikan selama ini. Terkhusus untuk mereka yang sudah pergi, terima kasih karena kalian sudah pernah hadir dan memberikan banyak pelajaran sehingga saya menjadi seperti sekarang ini.
Terima kasih juga untuk Kedua Orang Tua Mas Oyik, Pak. Sugiono
dan Ibu. Sutiyem serta keluarga besar, yang tak pernah lelah memberi nasehat, semangat, dukungan serta doa yang tak pernah putus, saya mengucapkan Terima kasih.
Terima kasih juga untuk kamu seseorang yang selalu setia
menemani, selalu siap kapan saja ketika saya membutuhkan, selalu sabar menghadapi saya, selalu mendukung, memberi semangat serta selalu mendoakan yang terbaik untuk saya. Terima kasih karena sudah menemani saya mulai dari awal masuk kuliah hingga saya dapat menyelesaikan tugas akhir. The One and Only @oyik_dizzy.
Terima kasih juga untuk “Oka dan Ion”, yang sudah membantu
menghibur ketika jenuh selama waktu pengerjaan skripsi.
Dan terima kasih banyak untuk teman-teman seperjuangan yang
selalu membantu satu sama lain sehingga kita dapat menyelesaikan tugas akhir, terkhusus untuk Dyajeng Tiara R, Irza Desy K, Suci Ummatul I, love love arek “PUNEL”.
Tidak lupa juga terima kasih untuk Yuliani Astutik, Putri Syntia
Pramisti yang masih setia sampai saat ini, sayang kalian rekk.
Terima kasih juga untuk teman-teman bimbingan Bpk. Drs. Sudjarno
Eko Supriyono, M.M.
Terima kasih untuk Laptop Marsha Toshiba Maroonku, yang selalu
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas Karunia dan
Rahmat-Nya sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas
Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap ROA pada Bank Yang
Berpusat Di Surabaya” dapat diselesaikan dengan baik dengan tujuan untuk
memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana program
studi manajemen.
Pada kesempatan ini saya mengucapkan banyak terimakasih kepada
semua pihak yang telah memberikan bantuan sehgingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi tepat pada waktunya. Pada kesempatan ini saya
mengucapkan terimakasih kepada:
1. Bapak. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing
2. Ibu. Dra. Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si selaku dosen wali
3. Ibu. Dr. Muazaroh S.E., M.T selaku Ketua Program Studi Sarjana Manajemen
4. Bapak. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen penguji proposal
5. Bapak. Dr. Drs. Abdul Mongid, M.A selaku dosen penguji proposal dan skripsi
6. Ibu. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M selaku dosen penguji proposal
7. Bapak. Drs.Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen penguji skripsi
Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan Tuhan
Yang Maha Esa. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi
pembaca dan dapat dipergunakan sebaik-baiknya.
Surabaya, Maret 2017
vii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ...i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKIRPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ...iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ...vi
DAFTAR ISI ... vii
DAFTAR TABEL ... viii
DAFTAR GAMBAR ...ix
DAFTAR LAMPIRAN ... x
ABSTRACT ...xi
BAB I PENDAHULUAN ... 1
Latar Belakang Masalah ... 1
Rumusan Masalah ... 7
Tujuan Penelitian ... 8
Manfaat Penelitian ... 10
Sistematika Penulisan Skripsi ... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
Penelitian Terdahulu ... 12
Landasan Teori ... 16
Kerangka Pemikiran ... 37
Hipotesis Penelitian ... 37
BAB III METODE PENELITIAN ... 39
Rancangan Penelitian ... 39
Batasan Penelitian ... 40
Identifikasi Variabel ... 41
Definisi Operasional dan Pengukuran ... 41
Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 44
Data dan Metode Pengambilan Data ... 46
Teknik Analisis Data ... 46
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA....54
4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 54
4.2 Analisis Data... 59
BAB V PENUTUP ... 105
Kesimpulan ... 105
Keterbatasan Penelitian ... 108
viii
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Posisi Roa pada Bank yang Berpusat di Surabaya` 2 Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Antara Penelitian Terdahuludengan
Penelitian Sekarang 15
Tabel 3.1 Total Asset Bank yang Berpusat di Surabaya 45 Tabel 3.2 Daftar Total Asset Bank yang Berpusat Di Surabaya 46
Tabel 4.1 Posisi Loan to Deposit Ratio (LDR) 60
Tabel 4.2 Posisi Investing PolicyRatio (IPR) 61
Tabel 4.3 Posisi Non Performing) Loan (NPL) 63
Tabel 4.4 Posisi Aktiva Produktif Bermasalah (APB) 64
Tabel 4.5 Posisi Interest Rate Ratio (IRR) 66
Tabel 4.6 Posisi Beban Operasional dan PendapatanOperasional (BOPO) 67 Tabel 4.7 Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR) 69 Tabel 4.8 Posisi Fixed Asset to Capital Ratio (FACR) 70 Tabel 4.9 Posisi Aktiva Produktif yang DiklasifikasikanTerhadap Modal
(APYDM) 72
Tabel 4.10 Posisi Primary Ratio (PR) 73
Tabel 4.11 Posisi Return On Asset (ROA) 74
Tabel 4.10 Koefisien Regresi Linier Berganda 76
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji F 80
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial 83
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 37
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 49
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 51
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 52
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 52
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F 81
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X1 84
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X2 84
Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 uji t variabel X2 85
Gambar 4.5 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t variabel X3 86
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X4 86
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X5 87
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X6 88
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X8 88
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X9 89
x
DAFTAR LAMPIRAN
xi
THE EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND SOLVABILITY TO ROA ON THE
BANK BASED IN SURABAYA
Ribka Elizabeth STIE Perbanas Surabaya
Email: 2013210250@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
This research aimsto analyze the effect of LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR, APYDM and PR simultaneously and partially significant to ROA on the Bank based in Surabaya. The sample in this study is the PT. Bank Antar Daerah, PT. Bank Maspion and PT. Prima Master Bank. Data analysis techniques in this research are descriptive analysis and multiple linear regressions analyzes. The results showed that the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, ROA, FBIR, FACR, APYDM and PR together have a significant effect on the risk of ROA in the Bank based in Surabaya. IRR partially have a significant negatif impact to ROA on the Bank based in Surabaya. LDR, IPR, FBIR and PR partially have a positive influence not significant to ROA on the Bank based in Surabaya. Partial NPL and BOPO have significant negatif effect to ROA on the Bank based in Surabaya. APB, FACR and APYDM has no significant negatif effect to ROA on the Bank based in Surabaya. Among the ten independent variables, such as LDR, IPR, NPL, APB, IRR, ROA, FBIR, FACR, APYDM and PR most dominant influence on ROA is the BOPO.
Keywords: Liquidity Ratio, Asset Quality Ratio, Sensitivity Ratio, Efficiency
xii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK YANG BERPUSAT DI SURABAYA
Ribka Elizabeth STIE Perbanas Surabaya
Email: 2013210250@students.perbanas.ac.id
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk menganalisa pengaruh signifikan LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR, APYDM, dan PR secara simultan dan parsial terhadap ROA pada Bank yang berpusat di Surabaya. Sampel pada penelitian ini adalah PT.Bank Antar Daerah, PT. Bank Maspion dan PT. Prima Master Bank. Teknik analisis data pada penelitian ini adalah analisis deskriptif dan analisi linier berganda. Hasilnya menunjukan LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR, APYDM, dan PR secara simultan berpengaruh terhadap ROA pada Bank yang berpusat di Surabaya. IRR secara parsial berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA pada Bank yang berpusat di Surabaya.LDR, IPR, FBIR dan PR secara parsial berpengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank yang berpusat di Surabaya. APB, FACR dan APYDM berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank yang berpusat di Surabaya. Diantara sepuluh variabel independen seperti LDR, IPR, NPL, APB, IRR, ROA, FBIR, FACR, APYDM dan PR yang paling dominan mempengaruhi ROA adalah BOPO
