PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROE PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
DINDA MANGGAR ANDHIKA (2010210269)
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
MOTTO
Hidup adalah proses. Proses untuk tumbuh, proses untuk mengenal kehidupan, proses untuk
mengenal arti perjuangan dan proses untuk menjadi manusia yang peka dengan keadaan.
PERSEMBAHAN
Alhamdullilahirobbilalamin, akhirnya selesai juga skripsi ini, Puji dan syukur saya panjatkan kepada Allah SWT yang tiada hentinya memberikan rahmat dan hidahnya
dalam hidup saya. Memberikan segala kemudahan dan kelancaraan dalam
penyelesain skripsi ini. Sholawat serta salam tidak lupa saya curahkan kepada Nabi
Muhammad SAW.
Untuk dosen pembimbing saya yang sangat berjasa dalam penyelesaian skripsi saya, Bapak Dr. Drs. Emmanuel Kritijiadi, M.M atau pak didik. Bapak terimakasih
banyak sekali atas bimbingan dan nasehat bapak selama ini. Nasehat dan ilmu yang
diberikan bapak sangat sangat sangat bermanfaat dalam penyelesaian skripsi ini.
Sekali lagi terimaksih banyak bapak.
Untuk ayah & ibu tercinta, skripsi ini saya persembahkan khusus untuk kalian Terimakasih ayah & ibu yang tiada hentinya selalu menyemangati dan memotivasi.
Ayah ibu sekarang aku sudah jadi sarjana, nama anakmu sekarang sudah ada S.Enya
lhooo. Dinda Manggar Andhika S.E. Aku kabulkan buu permintaan kalian untuk
lulus 3,5thn. I love you mom & dad.
Untuk my twins kakak tercinta, akhirnya aku juga bisa jadi sarjana kayag kamu,hahahaha
kalau disebutin satu-satu disini gak bakal cukup,hehehe. Pokoknya terimkasih
banyak.
Terimkasih juga buat besties-besties saya tercinta, terkasihi, tersayangi. Shinta ,Eka, Dina, Chika, Tika, yang gak ada henti-hentinya nyemangati, motivasi. Hei kalian ak
sudah S.E .sekarang giliran kalian yang cepet nyusul jadi S.E ya bebeb-bebeb ku. I
love you
Untuk pasukan anak bimbingan pak didik. Ovi , Siliya, Evi dan Mas dio akhirnyaaaaa kita lulus bareng, kita S.E bareng, Terutama buat kanjeng ustazah
Novita Ratnasari alias OVJ alis Ovi terimkasih atas bantuannya selama ini.. Dulu
yang awalnya kita gak saling kenal gara-gara skripsi ini kita jadi deket
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena
berkat rahmat dan kemurahan-NYA penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan
berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisensi dan
Solvabilitas Terhadap ROE pada Bank Pembangunan Daerah”. Adapun tujuan
penulisan skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian
program pendidikan strata satu (S1) jurusan manajemen.
Dalam proses penyelesaian skripsi, tentunya tidak terlepas dari
dorongan, nasehat, dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini
penulis menyampaikan rasa hormat dan mengucapkan banyak terima kasih
kepada:
1. Bapak Dr. Drs. Emmanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing
yang telah bersedia meluangkan waktunya untuk membimbing sehingga
skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik dan lancar.
2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Strata Satu Jurusan Manajemen
STIE Perbanas Surabaya .
3. Ibu Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku ketua STIE Perbanas
Surabaya.
4. Bapak Drs. Ec. Harry Widyantoro, M.Si. selaku dosen wali.
5. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. sebagai dosen penguji yang telah
memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat
6. Bapak Drs. SE Supriyono, M.M. sebagai dosen penguji yang telah
memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat
terselesaikan.
7. Bapak ibu dosen STIE Perbanas Surabya.
8. Segenap civitas akademi STIE Perbanas Surabaya.
9. Bapak ibu beserta staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat semua pihak
dan bagi para peneliti yang ingin meneliti objek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Februari 2014
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vii
1.3 Tujuan Penelitian... 11
1.4 Manfaat Penelitian... 12
1.5 Sistematika Penulisan ... 13
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ... 15
2.2 Landasan Teori ... 18
2.3 Kerangka Pemikiran ... 33
2.4 Hipotesis Penelitian ... 34
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 41
3.2 Batasan Penelitian ... 41
3.3 Identifikasi Variabel ... 41
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 42
3.5 Populasi Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel... 45
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 45
3.7 Teknik Analisis Data ... 46
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 54
4.2 Analisis Data... 59
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 106
5.2 Keterbatasan penelitian... 109
5.3 Saran... 110
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi ROE Pada Bank Pembangunan Daerah... 3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 18
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Modal Inti Periode II 2013... 46
Tabel 4.1 : Posisi LDRSampel Penelitian... 60
Tabel 4.2 : Posisi LAR Sampel Penelitian... 61
Tabel 4.3 : Posisi IPR Sampel Penelitian... 62
Tabel 4.4 : Posisi APB Sampel Penelitian ... 63
Tabel 4.5 : Posisi NPL Sampel Penelitian ... 64
Tabel 4.6 : Posisi IRR Sampel Penelitian ... 65
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Sampel Penelitian... 66
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Sampel Penelitian ... 67
Tabel 4.9 : Posisi PR Sampel Penelitian ... 68
Tabel 4.10 : Posisi FACR Sampel Penelitian ... 69
Tabel 4.11 : Posisi APYDM Sampel Penelitian... 70
Tabel 4.12 : Posisi ROE Sampel Penelitian ... 71
Tabel 4.13 : Hasil Persamaan Regresi... 72
Tabel 4.14 : Hasil Uji Parsial... 80
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran... 40
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F... 49
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisikanan 51
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kiri... 52
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t dua sisi... 52
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F... 77
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel LDR. 81
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel LAR. 81
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel IPR... 82
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel APB.. 82
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel NPL.. 83
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel IRR... 83
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabelBOPO 84
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel FBIR. 84
Gambar 4.10 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel PR... 85
Gambar 4.11 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabelFACR 86
Gambar 4.12 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Rasio LDR
Lampiran 2 : Perhitungan Rasio LAR
Lampiran 3 : Perhitungan Rasio IPR
Lampiran 4 : Perhitungan Rasio APB
Lampiran 5 : Perhitungan Rasio NPL
Lampiran 6 : Perhitungan Rasio IRR
Lampiran 7 : Perhitungan Rasio BOPO
Lampiran 8 : Perhitungan Rasio FBIR
Lampiran 9 : Perhitungan Rasio PR
Lampiran 10 : Perhitungan Rasio FACR
Lampiran 11 : Perhitungan Rasio APYDM
Lampiran 12 : Perhitungan Rasio ROE
Lampiran 13 : Hasil Data Pengolahan SPSS
Lampiran 14 : Tabel F
Lampiran 15 : Tabel t
“INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY MARKET,EFICIENCY AND SOLVABILITY TOWARD ROE IN
REGIONAL DEVELOPMENT BANKS”
ABSTRACT
This research aims to analyze whether the LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR, FACR and APYDM simultaneously and partially have significant influence to ROE on Regional Development Banks. Sampel in this research are Banks Sulawesi Tenggara, Banks Bengkulu and Banks Sulawesi Tengah. Collection data method is using secondary data which is taken from financial report of Regional Development Banks start form first quarter of 2009 until second quarter of 2013. Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.
Based on the calculation and result of using SPSS 11.5 for windows, state that LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR, FACR, and APYDM simultaneously have significant influence to ROE on Regional Development Banks. IRR partially have an significant positive influence to ROE on Regional Development Banks. LAR, IPR, APB, BOPO, FBIR, PR and APYDM partially have an unsignificant negative influence to ROE on Regional Development Banks. LDR, NPL, and FACR partially have an unsignificant positve influence to ROE on Regional Development Banks.
Keyword :
