B. Transaksi Keluar/Pemakaian
V. Pelaporan
V. PELAPORAN
b. Jika jurnal tersebut telah diposting, jurnal akan hilang dalam daftar posting jurnal namun tetap ada di form monitoring jurnal.
c. Jurnal yang telah diposting akan masuk ke dalam laporan keuangan.
4. MONITORING JURNAL
Kegiatan ini dilakukan untuk melihat jurnal yang telah terbentuk dan status jurnal tersebut (sudah atau belum validasi/posting).
a. Monitoring Jurnal (operator GL SAKTI)
Monitoring Jurnal dilakukan dengan memfilter jurnal yang ingin dilihat. Pada proses ini juga bisa dilakukan tracing jurnal. Jurnal tersebut dihasilkan oleh modul (subledger) pada titik pengakuan jurnal.
b. Tracing Jurnal (operator GL SAKTI)
Operator dapat melakukan tracing jurnal untuk menelusuri sumber jurnal melalui menu Monitoring Jurnal dengan mengklik tombol >> Detail >> View Data di Aplikasi SAKTI.
5. REALISASI KINERJA SATKER
Realisasi kinerja adalah proses input capaian kinerja satker (per bulan) berdasarkan program, kegiatan, dan output sesuai dengan target yang telah ditetapkan. Pengisian realisasi kinerja satker dilakukan pada Modul Komitmen >> RUH >> Realisasi Kinerja Satker.
Hal-hal yang harus diperhatikan:
a. Realisasi kinerja diisikan dengan periode bulanan.
b. Realisasi kinerja diinput per output.
c. Realisasi kinerja bisa melebihi target.
6. TUTUP BUKU
Tutup buku merupakan akhir dari siklus akuntansi. Kegiatan ini dimaksudkan untuk melakukan cut-off antar periode. Tutup buku ini terbagi atas tutup sementara dan tutup permanen.
Hal-hal yang harus diperhatikan:
a. Tutup buku sementara dilakukan sebagai syarat pembuatan ADK Rekonsiliasi. Tutup sementara bisa dibuka kembali jika perlu dilakukan perbaikan atas tindak lanjut rekonsiliasi.
b. Jika tutup buku untuk suatu periode telah dilakukan tutup permanen maka transaksi tidak bisa dilakukan koreksi untuk semua modul dalam periode tersebut.
c. Untuk melakukan tutup buku pada Modul GL dan Pelaporan, diharapkan koordinasi sebelumnya dengan semua operator modul. Modul Aset Tetap dan Modul Persediaan harus sudah ditutup buku oleh Approver sebelum melakukan tutup buku pada Modul GL dan Pelaporan.
7. LAPORAN
Laporan terbentuk hanya untuk jurnal-jurnal yang telah dilakukan posting. Sedangkan jurnal yang bisa diposting hanya jurnal yang telah divalidasi sebelumnya. Laporan yang dihasilkan merupakan laporan berbasis akrual dan kas.
Hal-hal yang harus diperhatikan:
a. Jurnal yang masuk ke laporan hanya jurnal yang sudah dilakukan posting.
b. Untuk membawa saldo laporan periode sebelumnya dan diakumulasi dengan periode laporan yang ingin dihasilkan, maka harus dilakukan tutup periode untuk periode sebelumnya.
8. TRANSAKSI RESIPROKAL
Transaksi Resiprokal merupakan transaksi antara satker BLU/Non BLU Pemberi Kerja dan Satker BLU Penerima Kerja yang menggunakan dana APBN sehingga harus dieliminasi di tingkat Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga (LKKL) dan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP).
Hal-hal yang harus diperhatikan:
a. Satker BLU Penerima Kerja melakukan identifikasi transaksi yang memenuhi karakteristik timbal balik (resiprokal) pendapatan BLU dari entitas pemerintah pusat. Selanjutnya Satker BLU Penerima Kerja mencatat dan mengesahkan penerimaan kas dari Satker Entitas Pemerintah Pusat Pemberi Kerja menggunakan akun khusus Pendapatan dari Pelayanan BLU yang bersumber dari Entitas Pemerintah Pusat dan wajib melakukan perekaman informasi Satker Pemberi Kerja pada Aplikasi SAKTI.
b. Berdasarkan permintaan konfirmasi dan/atau data rekonsiliasi pada menu Monitoring Lainnya Aplikasi e-Rekon&LK, Satker Non-BLU atau Satker BLU Pemberi Kerja merespon konfirmasi dimaksud dengan melakukan identifikasi SP3B/SP2B-BLU (selaku pemberi kerja) yang terindikasi sebagai pembayaran barang/jasa kepada Satker BLU Penerima Kerja. Transaksi realisasi belanja kepada BLU Penerima Kerja terekam sebagai Pendapatan BLU di monitoring Aplikasi e-Rekon&LK.
c. Satker Non-BLU atau Satker BLU Pemberi Kerja yang telah melakukan identifikasi transaksi dan memenuhi karakteristik resiprokal pengeluaran belanja secara langsung ke BLU Penerima Kerja kemudian melakukan perekaman pendetailan informasi Satker BLU Penerima Kerja pada Aplikasi SAKTI.
d. Apabila data transaksi belanja resiprokal yang tercantum pada Aplikasi e-Rekon&LK bukan milik Satker Pemberi Kerja dimaksud atau tidak memenuhi transaksi belanja resiprokal, Satker Pemberi Kerja dapat merespon dengan meminta Satker BLU Penerima Kerja untuk melakukan ralat/menghapus data transaksi resiprokal pada Aplikasi e-Rekon&LK.
ILUSTRASI JURNAL MANUAL MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Proses => Jurnal Manual => Pilih Periode => Rekam
Tambah Akun => Isi Data Dokumen secara lengkap dan benar, antara lain:
▪ Tanggal Dokumen
▪ Tanggal Transaksi
▪ No Dokumen
▪ Pilih Jenis Jurnal Kas atau Akrual
▪ Isi Deskripsi Jurnal dengan jelas
Isi Data Akun secara lengkap dan benar, antara lain:
▪ Kode COA
▪ Posisi Akun Debet atau Kredit
▪ Nominal
Pada saat Input COA akan muncul Form Input COA, ketik Akun atau klik .
Operator dapat melakukan pencarian akun sesuai Kode Akun atau Nama Akun kemudian klik Cari Data.
Muncul akun yang diinginkan kemudian klik 2x pada akun tersebut.
Setelah Kode Akun dipilih dan telah muncul pada kolom Akun klik Simpan
Setelah Data Dokumen dan Data Akun diisi dengan lengkap dan benar klik Simpan Akun .
Rekam Jurnal sampai muncul di Daftar Jurnal dengan posisi Debet dan Kredit Balance => Simpan .
Tampilan Daftar Jurnal Manual akan berubah terisi Jurnal yang telah direkam
ILUSTRASI VALIDASI JURNAL MODUL GL dan PELAPORAN
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Proses => Validasi Jurnal
Pilih Semua Jurnal, Pilih Semua Halaman => Proses Validasi
Muncul Notifikasi Validasi Jurnal, klik Ya
Proses Validasi Jurnal Berhasil, klik OK
ILUSTRASI POSTING JURNAL MODUL GL dan PELAPORAN
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Proses => Posting Jurnal
Pilih Semua Jurnal, Pilih Semua Halaman => Proses
Muncul Notifikasi Posting Jurnal, klik Ya
Proses Posting Jurnal Berhasil, klik OK
ILUSTRASI MONITORING JURNAL MODUL GL dan PELAPORAN
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Proses => Monitoring Jurnal
ILUSTRASI PENGISIAN REALISASI KINERJA SATKER MODUL KOMITMEN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul Komitmen => RUH => Realisasi Kinerja Satker => Pilih Periode => Pilih Output
Klik Output pada Data Kumulatif Realisasi Kinerja Satker => Tambah Realisasi . Isi Data secara lengkap dan benar, antara lain:
▪ Penambahan Realisasi Volume
▪ Penambahan Progress Capaian
▪ Bukti Dokumen
▪ Referensi Capaian
silahkan pilih Referensi Capaian yang sesuai dengan keadaan satker anda
▪ Keterangan
▪ Simpan
ILUSTRASI TUTUP BUKU 1. MODUL ASET TETAP
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Approver
Pilih Modul Aset Tetap => Penutupan Periode => Penutupan Periode Bulanan => Tutup Periode
Muncul Konfirmasi Tutup Periode, klik Yes
Proses tutup buku Modul Aset Tetap berhasil, klik OK
2. MODUL PERSEDIAAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Approver
Pilih Modul Persediaan => Tutup Buku => Tutup Periode Persediaan => Pilih Periode => Simpan
Proses tutup buku Modul Persediaan berhasil disimpan, klik OK
3. MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Tutup Buku => Tutup Buku => Pilih Periode => Tutup Sementara
Muncul Konfirmasi Tutup Buku Sementara, klik Ya
Proses tutup buku Modul GL dan Pelaporan berhasil, klik OK
ILUSTRASI LAPORAN
MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Laporan
Pilih Laporan yang diinginkan, pilih Periode yang ingin dihasilkan kemudian Cetak
Misal: Pilih Laporan Realisasi Anggaran => Jenis Laporan => Pilih Periode => Penandatangan => Cetak
Selain menu Laporan terdapat juga menu Laporan BLU
Pilih Laporan yang diinginkan, pilih Periode yang ingin dihasilkan kemudian Cetak
ILUSTRASI TRANSAKSI RESIPROKAL 1. SATKER BLU PENERIMA KERJA
MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Transaksi Resiprokal => Pendapatan => Rekam .
Isi Data Pendapatan BLU secara lengkap dan benar, antara lain:
▪ No. SP2D
▪ Jumlah
▪ Satker Intraco
▪ Uraian
▪ Simpan
2. SATKER NON BLU atau SATKER BLU PEMBERI KERJA MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Transaksi Resiprokal => Belanja => Rekam .
Isi Data Belanja (SP2D) secara lengkap dan benar, antara lain:
▪ No. SP2D
▪ Jumlah
▪ Satker Intraco
▪ Uraian
▪ Simpan
3. CETAK DAFTAR RESIPROKAL MODUL GL dan PELAPORAN
Masuk aplikasi SAKTI sebagai User Operator
Pilih Modul GL dan Pelaporan => Transaksi Resiprokal => Cetak Daftar Resiprokal =>
Pilih Tahun => Pilih Jenis Cetakan Transaksi Resiprokal => Cetak .