Ya Tuhan Semesta Alam, puji syukur kehadirat-Nya, Taufik dan Inayah, skripsi ini yang berjudul “Analisis Penerapan Sistem Bagi Hasil Pembiayaan Mudharabah Pada Bank BNI Syariah Cabang Makassar” dapat terwujud. Sehingga hal diatas menjadi kendala dalam penerapan sistem bagi hasil pada perbankan syariah dalam Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008.
RumusanMasalah
Sebab, produk yang ditawarkan bank syariah, menurut mereka, hanyalah produk perbankan konvensional yang dipoles dengan penerapan akad syariah, karena sistem bagi hasil dalam praktiknya masih menyerupai sistem bagi hasil konvensional. Hal ini membuat penulis tertarik untuk meneliti permasalahan tersebut untuk mengetahui bahwa pada prakteknya sistem bagi hasil masih menyerupai sistem bunga pada bank konvensional di Bank BNI Syariah cabang Makassar.
Tujuan Penelitian
Manfaat Penelitian
- Pengertian Bank Syariah
- Dasar Hukum Bank Syariah di Indonesia
- Kegiatan Usaha Bank Syariah
- Prinsip-prinsip Bank Syariah
- Fungsi dan Peranan Bank Syariah
Landasan hukum yang melindungi bank syariah di Indonesia, terdapat beberapa peraturan yang membahas tentang bank syariah, antara lain: 1) Pasal 33 UUD 1945. Demikian pula bank syariah mempunyai beberapa bentuk kegiatan usaha yang termuat dalam Undang-undang Negara Republik Indonesia. TIDAK. 21 Tahun 2008, khususnya pada Pasal 19.
Pembiayaan
Pengertian Pembiayaan
Penentuan nisbah/nisbah bagi hasil dilakukan pada saat akad atas dasar kemungkinan untung dan rugi. Pembayaran bunga tetap sesuai yang dijanjikan, tanpa memperhatikan apakah proyek klien menghasilkan keuntungan atau kerugian. Pengertian Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu, berdasarkan perjanjian atau pengaturan antara bank dengan pihak lain yang mengharuskan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu. atau pembagian keuntungan.
Dari pengertian di atas dapat disimpulkan bahwa pinjaman atau pembiayaan dapat berupa uang atau tagihan yang nilainya diukur dengan uang.22. Transaksi penyewaan jasa dalam bentuk Ijarah untuk transaksi multijasa, berdasarkan kesepakatan atau kesepakatan antara Bank Syariah dan/atau Unit Usaha Syariah (UUS) dengan pihak lain, yang mengharuskan para pihak untuk membiayai dan/atau memberikan pembiayaan fasilitas pengembalian dana setelah jangka waktu tertentu, waktu tertentu dengan imbalan Ujhret, tanpa imbalan atau bagi hasil. 25. Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank yaitu memberikan fasilitas pengamanan dana guna memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang mengalami defisit.
Pembiayaan produktif adalah pembiayaan yang bertujuan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti seluas-luasnya, yaitu untuk meningkatkan usaha, baik itu produksi, perdagangan, maupun investasi. Pembiayaan konsumen merupakan pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi yang akan digunakan untuk memenuhi kebutuhan.
Jenis Pembiayaan
Pembiayaan ini diberikan dengan melihat prospek usaha dan karakter serta loyalitas atau nama baik calon peminjam selama ini.26.
Prinsip-prinsip pembiayaan
Dalam analisa bank dengan menggunakan prinsip penelitian 5C+1S, prinsip ini sangat penting dalam pembiayaan, nasabah yang mematuhi prinsip tersebut merupakan nasabah yang tepat untuk memperoleh pembiayaan. Penilaian terhadap watak atau kepribadian pemohon dengan melihat langsung lingkungan tempat tinggal pemohon sehingga pihak bank dapat memperkirakan kemungkinan pemohon mampu memenuhi kewajibannya (kesiapan membayar). Penelusuran terhadap asas permodalan atau modal hutang tidak hanya melihat pada besar kecilnya modal, tetapi juga pada distribusi modal yang ditempatkan oleh debitur.
Alasan bank melihat kondisi lingkungan bisnis nasabah adalah agar bank dapat mengukur kemampuan nasabah dalam melunasi kewajibannya. Nilai garansi diharapkan dapat ditanggung apabila terjadi kerugian atau permasalahan sebelum berakhirnya masa pembayaran. Fungsi jaminan ini adalah sebagai sarana pengamanan terhadap kemungkinan nasabah tidak mampu mengembalikan pembayaran yang telah diterimanya.
Penilaian terhadap objek pembiayaan ini dilakukan agar tidak terjadi cacat transaksi akibat objek pembiayaan yang tidak sesuai syariat Islam, seperti peternakan babi, dan lain sebagainya.
Akad Mudharabah
- Pengertian Akad Mudharabah
- Macam-macam Mudharabah
- Ketentuan-ketentuan Mudharabah
- Rukun Mudharabah
- Syarat Mudharabah
Syarat yang diajukan oleh Abbas sampai kepada Rasulullah, kemudian Rasulullah membenarkannya.” (HR ath_Thabrani). Mudharabah Muthlaqah adalah suatu bentuk kerjasama antara pemberi modal (shahibul maal) dan pengelola modal (mudharib) yang cakupannya sangat luas dan lebih spesifik. Ibarat jenis usaha, waktu Sebagai bukti tabungan bank mengeluarkan bukti tabungan khusus, bank wajib memisahkan dana dari rekening lain.
Besarnya modal yang diserahkan kepada klien sebagai pengelola modal harus diserahkan secara tunai, dapat berupa uang atau barang yang nilainya dinyatakan dalam satuan mata uang. Kedua belah pihak dalam akad, pemilik modal (shahibul mal) dan pengelola modal (mudarib) harus cakap bertindak atau cakap secara hukum. Akal dan dewasa, dalam akad mudharabah kedua belah pihak yang berakad tidak diwajibkan beragama Islam.
Selain itu juga harus jelas perbandingan pembagian keuntungan antara pemilik modal dan pengelola modal, karena dalam mudharabah ma’qud alaih atau objek akadnya adalah keuntungan atau keuntungan. Apabila keuntungan atau pembagiannya tidak jelas maka akad dianggap rusak. Penelitian kualitatif merupakan suatu metode penelitian yang bertujuan untuk memperoleh wawasan tentang kenyataan melalui proses berpikir induktif. Melalui penelitian kualitatif, peneliti dapat mengenal subjek dan merasakan apa yang dialaminya dalam kehidupan sehari-hari.
Lokasi dan Objek Penelitian
Fokus dan Deskripsi Penelitian
Sumber Data
Instrumen Penelitian
Teknik Pengumpulan Data
Teknik Analisis Data
Sejak didirikan pada tahun 1946, Bank BNI Syariah, Bank Negara Indonesia (BNI), merupakan bank pertama yang didirikan dan dimiliki oleh pemerintah Indonesia. Hasanuddin, M.Ag yang sebelumnya diketuai oleh KH Ma'ruf Amin, seluruh produk BNI Syariah telah lolos uji DPS guna memenuhi ketentuan syariah. Berdasarkan Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.12/41/KEP.GBI/2010, tanggal 21 Mei 2010, telah diperoleh izin usaha bank umum syariah (BUS) untuk PT Bank BNI Syariah atau BNI Syariah.
BNI Syariah merupakan anak perusahaan BNI dengan kepemilikan saham 99,99% dimiliki oleh BNI dan sisanya dimiliki oleh PT. BNI Syariah akan menjadi bagian penting dalam aktivitas perusahaan induk BNI melalui konsep BNI Incorporated. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Makassar.. a) Memberikan kontribusi positif kepada masyarakat dan peduli terhadap kelestarian lingkungan.
Oto iB Hasanah merupakan fasilitas pembiayaan konsumen murābaḥah yang diberikan kepada masyarakat untuk pembelian kendaraan bermotor dengan agunan kendaraan bermotor yang dibiayai dengan pembiayaan tersebut. Flexi iB Hasanah adalah fasilitas pembiayaan konsumen bagi karyawan suatu perusahaan/instansi untuk membeli barang dan menggunakan jasa sesuai syariah Islam. 42 Dokumen BNI Syariah KCU Makassar Tahun 2013, Tugas dan Tanggung Jawab Pegawai BNI Syariah KCU Makassar, hal.2.
Sistem Bagi Hasil Menurut Hukum Islam Dan Perundang-Undangan 55
PT Bank BNI Syariah Cabang Makassar menggunakan prosedur alokasi dana sebagaimana yang diterapkan pada bank syariah. Dari awal hingga akhir akad, bank akan melakukan monitoring terhadap bisnis nasabah, monitoring dilakukan setiap 3 bulan sekali oleh PT Bank BNI Syariah kantor cabang Makassar. Jadi dapat disimpulkan bahwa penyaluran pembiayaan Bank BNI Syariah Ratulangi telah menggunakan prosedur sebagaimana yang diterapkan pada bank syariah.
47 Febriyani Nuryamin Back Office Head, Wawancara di Bank BNI Syariah Ratulangi, Kamis 5 Maret. 48 Febriyani Nuryamin Back Office Head, Wawancara di Bank BNI Syariah Ratulangi, Kamis 5 Maret. Bank BNI Syariah Cabang Makassar berjalan sesuai dengan fatwa No.07/-DSN-MUI/IV/2000 dan sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang menjadi landasan operasional perbankan syariah khususnya terkait bagi hasil dalam pembiayaan mudharabah.
Hal ini juga disampaikan oleh Ibu Febriyani Nuryamin bahwa sampai dengan bulan Februari 2020, total masyarakat yang mengambil pembiayaan mudharabah di Bank BNI Syariah Ratulangi sebanyak 105 (seratus lima) orang. Namun Bank BNI Syariah tidak dapat memberikan informasi lebih spesifik karena data nasabah bersifat rahasia. Meskipun Bank BNI Syariah telah melaksanakan programnya dengan sangat baik, namun masih terdapat kendala yang dihadapi oleh Bank BNI Syariah sendiri.
Tantangan Pasca Undang-Undang No. 21 Tahun 2008
21 Tahun 2008 karena sampai saat ini undang-undang tersebut tidak menyimpang dari prinsip syariah yang diterapkan oleh BNI Syariah. Undang-undang ini dapat mendorong berkembangnya jaringan cabang Bank BNI Syariah yang dapat lebih menjangkau masyarakat yang membutuhkan di seluruh Indonesia. 21 Tahun 2008, kedudukan perbankan syariah kedepannya mengenai peraturan Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sudah jelas, sehingga sistem pengawasan yang diterapkan pada Lembaga Keuangan Syariah khususnya Bank BNI Syariah juga harus diatur. jelas." 50.
50 Februari Nuryamin Back Office Head, Wawancara di Bank BNI Syariah Ratulangi, Kamis 5 Maret. Pembiayaan mudharabah di Bank BNI Syariah Ratulangi mulai dari proses pengajuan pembiayaan mudharabah hingga fitur dan mekanisme pembiayaan mudharabah hingga penerapan sistem bagi hasil sendiri sesuai dengan aturan fatwa No.07/-DSMNUI/IV/2000 Dan bahwa praktik penerapan sistem bagi hasil pembiayaan mudharabah di Bank BNI Syariah Ratulangit sudah tepat karena adanya dewan pengawas syariah.
Secara keseluruhan, selama ini Bank BNI Syariah tidak mengalami permasalahan karena tidak ada aturan perundang-undangan yang menyimpang dari prinsip syariah yang diterapkan oleh BNI Syariah bahkan setelah undang-undang tersebut diterbitkan. mengenai sistem pengawasan lembaga keuangan syariah khususnya Bank BNI Syariah saat ini sudah lebih jelas aturannya. Semoga kedepannya Bank BNI Syariah semakin mengembangkan produk pembiayaan mudharabah karena pembiayaan ini sangat membantu masyarakat dalam meningkatkan operasionalnya. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan, undang-undang ini diharapkan dapat mendorong pengembangan jaringan cabang Bank BNI Syariah agar lebih menjangkau masyarakat yang membutuhkan di seluruh Indonesia.
PENUTUP
Saran
Guna meningkatkan pemahaman masyarakat mengenai Bank BNI Syariah, maka diperlukan sosialisasi oleh Bank BNI Syariah Makassar untuk memberikan informasi mengenai pembiayaan Mudharabah yang menggunakan sistem bagi hasil, baik secara operasional maupun kelebihannya dibandingkan produk lainnya. Lihat pengertian Pasal 1 Bank nomor 2 UU No. 10 Tahun 1998 tentang perubahan undang-undang nomor 7 tahun 1992 tentang bank. PT.
Peneliti melanjutkan pendidikan menengahnya di SMP 30 Bontomanai yang sekarang menjadi SMP 40 Bontomanai dan lulus pada tahun 2011. Setelah itu peneliti melanjutkan sekolah menengah di MAN 2 Tanete pada jurusan IPA dan lulus pada tahun 2014. Kemudian pada tahun 2016 penulis melanjutkan pendidikan di Universitas Swasta Universitas Muhammadiyah Makassar Fakultas Agama Islam pada Program Studi Hukum Ekonomi Syariah (S1).
Atas rahmat Allah SWT dan atas kerja keras, pengorbanan dan kesabaran, penulis menyelesaikan studi sarjananya pada tahun 2020 dengan judul disertasi.
