INFORMASI TENTANG PEMBARUAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN DAN FORMULIR JUAL KEMBALI UNIT PENYERTAAN. Pemegang Unit Penyertaan dapat mengakses Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan melalui Sistem Pengelolaan Investasi Terpadu (S-Invest).
PEMBENTUKAN DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID
PENAWARAN UMUM DAN PENEMPATAN AWAL
JANGKA WAKTU PEMBAYARAN ATAS UNIT PENYERTAAN YANG DIJUAL KEMBALI
Memulai karir di bidang pasar modal di PT DBS Vickers Securities pada tahun 2000 sebagai Equity Analyst dan kemudian di PT Prudential Life Insurance sebagai Fixed Income Analyst dan kemudian di PT Manulife Asset Management sebagai Fund Manager. Sebelum bergabung dengan PT Danareksa Investment Management pada bulan April 2015 sebagai Chief Investment Officer dan Chief Investment Officer, beliau bekerja di PT Sun Life Financial Indonesia sejak tahun 2006 dengan jabatan terakhir sebagai Vice President dan Head of Investment Group.
TIM PENGELOLA INVESTASI
Pada tahun 2004, beliau memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Manajemen dari STIE IEU Yogyakarta, beliau mempunyai izin sebagai Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-516/PM.21/PJ-WMI/2022 tanggal 4 Agustus 2022. Memulai karir pasar modal dengan bekerja di PT Danareksa Investment Management sebagai fixed income trader, kemudian pada tahun 2016 bertanggung jawab atas pengelolaan reksa dana dengan tetap kembali.
INFORMASI MENGENAI
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI
INFORMASI MENGENAI
- KETERANGAN SINGKAT TENTANG BANK KUSTODIAN
- PENGALAMAN BANK KUSTODIAN
- PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN
- TUJUAN INVESTASI
- KEBIJAKAN INVESTASI
- PEMBATASAN INVESTASI
- KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
Larangan bagi dana investasi berbentuk kontrak investasi kolektif untuk membeli efek yang ditawarkan melalui penawaran umum dari pihak yang terafiliasi dengan manajer investasi sebagaimana dimaksud pada huruf r, tidak berlaku apabila hubungan afiliasi tersebut timbul karena kepemilikan negara atau penyertaan modal. Metodologi yang digunakan manajer investasi untuk menghitung nilai pasar wajar efek dalam portofolio DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.C.2 dan POJK tentang dana investasi berbentuk kontrak investasi kolektif.
PERPAJAKAN
- RISIKO BERKURANGNYA NILAI UNIT PENYERTAAN
- RISIKO KREDIT
- RISIKO PERUBAHAN KONDISI POLITIK DAN EKONOMI
- RISIKO LIKUIDITAS
- RISIKO NILAI TUKAR
- RISIKO PERUBAHAN PERATURAN DAN PERPAJAKAN
- RISIKO PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI
Risiko ini dapat timbul akibat fluktuasi harga Efek dan Instrumen Pasar Uang pada portofolio DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID, termasuk penurunan nilai Unit Penyertaan yang disebabkan oleh pertumbuhan harga Efek pada portofolio DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID yang lebih rendah dibandingkan biaya pembelian dan penjualan kembali. Penerapan peraturan perundang-undangan atau hukum yang berlaku yang tidak kondusif bagi pengelolaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID, khususnya termasuk namun tidak terbatas pada peraturan perpajakan mengenai akuntansi DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID dalam mata uang Rupiah dan perubahan peraturan perundang-undangan tersebut termasuk namun tidak terbatas pada penerapan pajak atas surat berharga yang terjadi setelah penerbitan Reksa Dana dapat menyebabkan tingkat pengembalian yang kurang optimal.
MANFAAT INVESTASI
PENGELOLAAN SECARA PROFESIONAL
PERAGAMAN (DIVERSIFIKASI)
LIKUIDITAS
KEMUDAHAN INVESTASI
FLEKSIBILITAS INVESTASI
INFORMASI YANG TRANSPARAN
Sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Investasi Kolektif, setiap Pemegang Unit Penyertaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID mempunyai hak sebagai berikut:.
HAK MEMPEROLEH PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
HAK UNTUK MENJUAL KEMBALI (PELUNASAN) SEBAGIAN ATAU SELURUH UNIT PENYERTAAN
HAK MENDAPATKAN BUKTI KEPEMILIKAN
HAK MEMPEROLEH INFORMASI NILAI AKTIVA BERSIH HARIAN PER UNIT PENYERTAAN
HAK MEMPEROLEH LAPORAN KEUANGAN SECARA PERIODIK Manajer Investasi akan memberikan salinan laporan keuangan
HAK MEMPEROLEH LAPORAN LAPORAN SEBAGAIMANA DIMAKSUD DALAM PERATURAN BAPEPAM NOMOR X.D.1
HAK UNTUK MEMPEROLEH LAPORAN BULANAN MENGENAI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
HAK MEMPEROLEH BAGIAN ATAS HASIL LIKUIDASI
Dalam pengelolaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIQUID terdapat biaya-biaya yang harus ditanggung oleh DANAREKSA GEBYAR DANA LIQUID, manajer investasi dan pemegang unit penyertaan.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID
BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI
Biaya pencetakan surat konfirmasi transaksi unit penyertaan dan laporan bulanan kepemilikan unit penyertaan setelah DANAREKSA GEBYAR DANA LIQUID dinyatakan efektif oleh BAPEPAM; Biaya konsultan hukum, akuntan, notaris dan biaya lainnya kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembubaran DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID dan likuidasi asetnya.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a. Biaya transfer bank atau pemindahbukuan sehubungan dengan
Biaya pencetakan dan pendistribusian Formulir Pembukaan Rekening, Formulir Profil Investor, Formulir Pembelian Unit Penyertaan dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan; Dan.
ADAPUN BIAYA KONSULTAN HUKUM, NOTARIS, AKUNTAN, DAN ATAU KONSULTAN-KONSULTAN LAINNYA (JIKA ADA) SETELAH
ALOKASI BIAYA
HAL-HAL YANG MENYEBABKAN DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID WAJIB DIBUBARKAN
PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID
SETELAH DILAKUKANNYA PENGUMUMAN RENCANA PEMBUBARAN, LIKUIDASI DAN PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI DANAREKSA GEBYAR
PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI
Segala biaya yang timbul untuk penyimpanan dana tersebut akan dibebankan pada rekening giro; Dan. Apabila Pemegang Unit Penyertaan tidak menarik dananya dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal.
DALAM HAL DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID DIBUBARKAN DAN DILIKUIDASI, MAKA BEBAN BIAYA PEMBUBARAN DAN
LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
IKHTISAR LAPORAN KEUANGAN
Penjual merupakan perpanjangan tangan dari manajer investasi yang bertujuan memberikan informasi dan layanan dalam transaksi reksa dana. Segala informasi yang diberikan agen penjualan kepada pemegang unit penyertaan harus merupakan informasi resmi yang diumumkan oleh manajer investasi. Manajer Investasi tidak bertanggung jawab atas segala informasi yang menyimpang dari informasi resmi yang dipublikasikan oleh Penjual.
Agen penjual tidak terlibat dalam kegiatan pengelolaan portofolio Reksa Dana, sehingga Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat menuntut agen penjual dalam bentuk apapun atas akibat kerugian atas investasi Reksa Dana.
INSTRUKSI TRANSAKSI
SKEMA PEMBELIAN DAN JUAL KEMBALI UNIT DANAREKS GEBYAR DANA LIQUID Unit DANAREKS GEBYAR DANA LIQUID dipasarkan langsung oleh manajer investasi atau melalui agen penjualan. Agen Penjual adalah suatu instansi/lembaga yang ditunjuk dan terikat oleh perjanjian kerjasama keagenan dengan manajer investasi. Apabila Pemegang Unit Penyertaan memutuskan untuk melakukan transaksi pertama Reksa Dana melalui salah satu Agen Penjual, maka transaksi pembelian dan penjualan kembali aset Pemegang Unit Penyertaan selanjutnya harus dilakukan melalui Agen Penjual yang sama. Dalam hal pelanggan meneruskan instruksi transaksi melalui agen penjualan, maka agen penjualan akan meneruskan instruksi tersebut kepada manajer aset pada hari yang sama.
Pada akhir hari yang sama, Manajer Investasi akan menyampaikan seluruh instruksi transaksi yang diterimanya kepada Penyimpan, baik secara langsung maupun melalui Agen Penjual.
ALUR DANA PEMBELIAN/PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
Berdasarkan instruksi yang diterima, bank kustodian melakukan proses alokasi penambahan/pengurangan unit penyertaan berdasarkan ČVS per unit pada hari transaksi (T+0) pada hari perdagangan berikutnya (T+1).
Dana Investasi (Pembelian) Unit Penyertaan
Dana Hasil Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- PENERBITAN BUKTI TRANSAKSI DAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
- TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- FORMULIR PROFIL PEMODAL ELEKTRONIK
- FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN ELEKTRONIK
- PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA
- BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- SYARAT-SYARAT PEMBAYARAN
- PERSYARATAN ATAU HAL LAIN
Permohonan pembelian unit penyertaan harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam prospektus dan formulir pemesanan pembelian unit penyertaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID. Formulir profil investor telah diisi dan ditandatangani oleh calon pemegang saham sebelum melakukan pembelian pertama unit penyertaan pada DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID (pembelian awal). Danareksa GEBYAR DANA LIKUID Formulir pemesanan pembelian Unit Penyertaan beserta bukti pembayaran dan fotokopi bukti identitas wajib diserahkan kepada manajer investasi.
POJK.04/2014., wajib diisi oleh calon Pemegang Sertifikat Kepesertaan sebelum membeli Sertifikat Kepesertaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID untuk pertama kali (Pembelian Awal).
Persetujuan Manajer Investasi dan Bank Kustodian
Segala biaya administrasi, termasuk namun tidak terbatas pada biaya pendaftaran atau transfer, biaya koresponden dan komisi sehubungan dengan pembayaran di atas, jika ada, akan ditanggung oleh Pemegang Unit Penyertaan.
Penghentian Penjualan
- SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANAN
- PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN ELEKTRONIK Dalam hal Manajer Investasi menyiapkan Formulir Penjualan Kembali
- BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan DANAREKSA
- PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah Penjualan Kembali Unit
- SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
- MEKANISME PENYELESAIAN PENGADUAN
- PENYELESAIAN PENGADUAN
Permohonan Penjualan Kembali Unit Penyertaan harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus dan pada Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan DANAEKSA GEBYAR DANA LIKUID. Permohonan Penjualan Kembali Unit Penyertaan yang bertentangan dengan syarat dan ketentuan tersebut di atas tidak akan dilayani. Pembayaran dana hasil Penjualan Kembali Unit Penyertaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID akan dilakukan dengan cara pemindahbukuan atau pemindahbukuan ke rekening yang ditunjuk oleh Pemegang Unit Penyertaan.
Apabila pengelola aset menerima atau menyetorkan permintaan penjualan kembali unit penyertaan dalam 1 (satu) hari bursa sebesar lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari total nilai bersih kekayaan DANAREKSA GEBYAR DANA LIQUID, yang diterbitkan pada hari bursa yang bersangkutan, maka kelebihan permintaan penebusan akan diproses dan dicatat serta diperlakukan sebagai permintaan penjualan kembali pada hari bursa berikutnya, ditentukan berdasarkan sistem first-come, first serve.
INFORMASI MENGENAI
REKSA DANA DANAREKSA GEBYAR DANA LIKUID
Umum
Danareksa Gebyar Liquid Fund (Reksa Dana) adalah reksa dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif terbuka berdasarkan Undang-undang Pasar Modal No. TIDAK. Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana antara PT Danareksa Investment Management sebagai Manajer Investasi dan PT Bank Central Asia Tbk sebagai Bank Kustodian tertuang dalam Undang-undang No.
Jumlah unit penyertaan yang ditawarkan Reksa Dana sesuai Kontrak Investasi Kolektif adalah sebanyak unit penyertaan dan ditingkatkan menjadi unit penyertaan pada tahun 2017.
Laporan keuangan Reksa Dana untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 disajikan berdasarkan nilai aset bersih Reksa Dana masing-masing pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. Mulai tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 Reksa Dana memiliki instrumen keuangan dalam kategori aset aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, dan liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi. Reksa dana mengklasifikasikan aset keuangan sesuai dengan PSAK No. 71, Instrumen Keuangan, sehingga aset keuangan diukur setelah pengakuan awal pada biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba rugi, dengan menggunakan dua dasar, yaitu:.
Aset keuangan yang dinilai sebesar nilai wajar yang perubahan nilainya diakui pada laporan laba rugi dimasukkan dalam neraca sebesar nilai wajar.
Penggunaan Estimasi, Pertimbangan, dan Asumsi
Reksa dana menentukan klasifikasi aset dan liabilitas tertentu menjadi aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan menilai apakah aset dan liabilitas tersebut memenuhi kriteria dalam PSAK no. Aset keuangan dan liabilitas keuangan dicatat sesuai dengan praktik akuntansi asosiasi investasi sebagaimana tercantum pada catatan 2 Pada setiap tanggal neraca, asosiasi investasi menilai apakah risiko kredit pada instrumen keuangan telah meningkat secara signifikan sejak pengakuan awal.
Dalam melakukan penilaian ini, Reksa Dana memperhitungkan perubahan risiko gagal bayar yang terjadi selama umur instrumen keuangan.
Portofolio Efek
Reksadana mengklasifikasikan pengukuran nilai wajar efek bersifat utang menggunakan hierarki nilai wajar Level 1 (Catatan 11). Nilai realisasi efek bersifat utang tersebut mungkin berbeda secara signifikan dengan nilai wajar efek bersifat utang tersebut masing-masing pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan 2021 I Sarana Multi Infrastruktur III B 2019 Ijarah Berkelanjutan II PLN I A 2017.
Nilai realisasi sukuk mungkin berbeda secara signifikan dengan nilai wajar sukuk pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021.
Kas di Bank
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 (angka dinyatakan dalam rupiah kecuali dinyatakan lain). Dalam hal harga perdagangan efek terakhir di bursa tidak mencerminkan nilai pasar wajar pada saat itu, maka nilai wajar sukuk tersebut akan ditentukan berdasarkan pertimbangan terbaik Manajer Investasi, dengan mengacu pada keputusan Manajer Investasi. ketua Bapepam. dan LK tentang “Nilai Pasar Wajar Efek dalam Portofolio Reksa Dana”. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 (angka dinyatakan dalam rupiah kecuali dinyatakan lain).
Piutang Bunga dan Bagi Hasil
Uang Muka Diterima atas Pemesanan Unit Penyertaan Akun ini merupakan penerimaan uang muka atas pemesanan
Utang Transaksi Efek
Liabilitas atas Pembelian Kembali Unit Penyertaan
Beban Akrual
Pengukuran Nilai Wajar
Kerugian lnvestasi yang Telah dan Belum Direalisasi
Pendapatan Sunga dan Bagi Hasil
Beban Kustodian
Beban Lain-lain
Penghasilan kena pajak dan beban kena pajak reksa dana menjadi dasar Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak yang disampaikan kepada Kantor Pelayanan Pajak. Penghasilan kena pajak dan beban pajak reksa dana tahun 2021 sesuai dengan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Pajak kini untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing Rp dan nihil merupakan pajak final atas realisasi keuntungan investasi.
Tujuan dan Kebijakan Pengelolaan Dana Pemegang Unit Penyertaan dan Manajemen Risiko Keuangan
Untuk meminimalkan risiko suku bunga, sebagian besar portofolio efek Reksa Dana mempunyai suku bunga tetap. Sensitivitas harga menunjukkan dampak perubahan wajar harga pasar efek-efek dalam portofolio efek Reksa Dana terhadap total nilai aset bersih, total aset keuangan, dan total liabilitas keuangan Reksa Dana. Sensitivitas suku bunga menunjukkan dampak perubahan wajar suku bunga pasar, termasuk imbal hasil surat berharga dalam portofolio efek Reksa Dana, terhadap total nilai aset bersih, total aset keuangan, dan total kewajiban keuangan Reksa Dana.
Risiko kredit adalah risiko Reksa Dana mengalami kerugian yang timbul dari penerbit atau pihak lain karena gagal bayar.
Eksposur maksimum terhadap risiko kredit pada tanggal laporan posisi keuangan adalah nilai tercatat portofolio efek bersifat utang yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan aset keuangan lainnya yang diklasifikasikan pada biaya perolehan diamortisasi. Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karena Reksa Dana tidak mempunyai arus kas yang cukup untuk memenuhi kewajibannya. Dalam mengelola risiko likuiditas, Manajer Investasi memantau dan menjaga jenis dan jumlah portofolio Efek yang likuid yang dianggap cukup untuk melakukan pembayaran hasil transaksi unit investasi dan mendanai operasional Reksa Dana.
Jadwal jatuh tempo portofolio efek tercantum pada catatan 4, sedangkan aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya jatuh tempo dalam waktu kurang dari 1 tahun.
Standar Akuntansi Keuangan Baru
