PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN KREDIT BERMASALAH TERHADAP KINERJA KEUANGAN PADA SUB SEKTOR BANK YANG TERDAFTAR DI
BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Kepada
Universitas Pendidikan Ganesha
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan dalam Menyelesaikan Program Sarjana Ekonomi
Oleh
Desak Gede Sri Widianingsih NIM 1817041163
PROGRAM STUDI S1 MANAJEMEN JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS PENDIDIKAN GANESHA SINGARAJA
2022
ii
iii
MOTTO
Jangan biarkan kenanganmu lebih besar dari mimpimu
KATA PERSEMBAHAN
Puji syukur saya panjatkan kehadapan Tuhan Yang Maha Esa, Ida Sang Hyang Widhi Wasa, karena atas rahmat dan karunia-Nya saya dapat menyelesaikan
sebuah karya tulis berupa skripsi ini dengan tepat waktu.
Kepada Bapak Drs. Wayan Cipta, M.M selaku pembimbing 1 sekaligus pembimbing akademik dan Bapak Dr. Fridayana Yudiaatmaja, M.Sc selaku
pembimbing 2 yang sangat baik hati dan sabar dalam membimbing serta memberikan arahan, saran, masukan dan motivasi yang sangat bermanfaat bagi
saya dalam proses penyelesaian skripsi ini.
Kepada orang tua tercinta Dewa Ketut Widiastawan dan Desak Made Suardani yang telah memberikan kasih sayang, semangat, motivasi serta selalu mendoakan
yang terbaik untuk kesuksesan saya.
Kepada saudara saya Dewa Made Wiranata serta semua keluarga besar yang telah memberikan semangat dan motivasi dalam proses pengerjaan skripsi ini.
Kepada seluruh sahabat dan teman-teman yang senantiasa berjuang bersama tidak kenal lelah dan pantang untuk menyerah, terimakasih atas semangat, masukan
serta saran yang telah diberikan sampai skripsi ini selesai dikerjakan.
-Terima Kasih-
i PRAKATA
Puji syukur penulis panjatkan kehadapan Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan karunianya lah, penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Penyaluran Kredit Dan Kredit Bermasalah Terhadap Kinerja Keuangan Pada Sub Sektor Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia”. Skripsi ini disusun guna memenuhi persyaratan mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Universitas Pendidikan Ganesha.
Dalam menyelesaikan skripsi ini, penulis banyak mendapat bantuan baik berupa moral maupun material dari berbagai pihak. Untuk itu, dalam kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih banyak kepada:
1. Prof. Dr. I Nyoman Jampel, M.Pd, selaku Rektor Universitas Pendidikan Ganesha.
2. Prof. Dr. Gede Adi Yuniarta, S.E., A.k., M.Si., CA., CPA., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Pendidikan Ganesha.
3. Dr. I Nengah Suarmanayasa, S.E., MSi, selaku Ketua Jurusan Manajemen Universitas Pendidikan Ganesha.
4. Komang Krisna Heryanda, S.E., M.M., selaku Koordinator Program Studi S1 Manajemen Universitas Pendidikan Ganesha.
5. Drs. Wayan Cipta, M.M, selaku Pembimbing I sekaligus Pembimbing Akademik yang senantiasa tulus ikhlas mengorbankan waktu dan tenaga dengan segala tanggung jawab, kesabaran, dan semangat dalam memberikan arahan, bimbingan, saran, masukan, dan motivasi serta dukungan yang tak henti-hentinya sampai skripsi ini bisa terselesaikan.
6. Dr. Fridayana Yudiaatmaja, M.Sc, selaku Pembimbing II yang telah memberikan bimbingan, arahan, saran, serta masukan dengan segala tanggung jawab, kesabaran, dan semangat selama proses penyelesaian skripsi ini.
ii
7. Bapak dan Ibu dosen pengajar di Jurusan Manajemen yang tidak bisa penulis sebut satu persatu yang telah memberikan bekal selama perkuliahan.
8. Kepala Perpustakaan Universitas Pendidikan Ganesha beserta Staf yang telah memberikan kemudahan pelayanan peminjaman buku yang dibutuhkan selama proses penyusunan skripsi ini.
9. Kedua orang tua saya, Dewa Ketut Widiastawan dan Desak Made Suardani serta saudara saya Dewa Made Wiranata yang selalu memberikan motivasi, semangat, dukungan, dan doa yang tulus sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini.
10. Teruntuk teman-teman kelas D dan A Keuangan terima kasih telah menemani dari awal perkuliahan dan memberikan kenangan indah selama masa perkuliahan.
11. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini.
Penulis menyadari atas segala keterbatasan kemampuan bahwa skripsi ini masih jauh dari kata sempurna. Maka demi kesempurnaan skripsi ini, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun dari berbagai pihak sebagai bahan masukan penulis dimasa yang akan datang. Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi seluruh pihak.
Singaraja, September 2022
Penulis
v DAFTAR ISI
Halaman
PRAKATA……… ii
ABSTRAK……… iv
DAFTAR ISI... v
DAFTAR TABEL... vii
DAFTAR GAMBAR... viii
DAFTAR LAMPIRAN... ix
BAB I PENDAHULUAN... 1
1.1 Latar Belakang Masalah Penelitian... 1
1.2 Identifikasi Masalah... 7
1.3 Pembatasan Masalah... 7
1.4 Rumusan Masalah... 8
1.5 Tujuan Penelitian... 8
1.6 Manfaat Penelitian... 9
BAB II KAJIAN PUSTAKA... 10
2.1 Kajian Teori... 2.1.1. Kinerja Keuangan... 2.1.2. Penyaluran Kredit... 2.1.3. Kredit Bermasalah... 2.1.4. Penelitian Terdahulu... 2.1.5. Hubungan Artar Variabel... 10 10 12 13 14 17 2.2 Kerangka Berpikir... 18
2.3 Hipotesis Penelitian... 19
BAB III METODE PENELITIAN... 21
3.1 Rancangan Penelitian... 21
3.2 Subjek dan Objek Penelitian... 22
3.3 Populasi dan Sampel Penelitian... 22
vi
3.4 Variabel dan Definisi Operasional Variabel... 23
3.5 Metode Pengumpulan Data... 24
3.6 Metode dan Teknik Analisis Data... 24
3.7 Analisis Regresi Linier Berganda... 28
3.8 Koefisien Determinasi (R2)……… 28
3.9 Pengujian Hipotesis………... 29
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN... 31
4.1 Deskripsi Data... 31
4.2 Pengujian Asumsi Klasik... 4.3 Analisis Regresi Linier Berganda... 4.3.1. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda... 4.3.2. Koefisien Determinasi (R2)... 31 36 36 39 4.3.3. Pengujian Hipotesis... 39
4.4 Pembahasan Hasil Penelitian... 4.5 Implikasi... 41 43 BAB V PENUTUP... 45
5.1 Rangkuman... 45
5.2 Simpulan... 46
5.3 Saran... 46
DAFTAR RUJUKAN... 48
DAFTAR LAMPIRAN... 51
vii
DAFTAR TABEL
Tabel Halaman
Tabel 1.1 Nilai Rata-rata Penyaluran Kredit, Kredit Bermasalah dan Kinerja Keuangan pada Sub Sektor Bank yang
terdaftar di Bursa Efek Indonesia... 5
Tabel 2.1 Kajian Hasil Penelitian yang Relevan ... 15
Tabel 3.1 Total Sampel Penelitian... 23
Tabel 3.2 Definisi Operasional Variabel... 23
Tabel 4.1 Hasil Uji Kolmogorov-smirnov... 33
Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolinearitas... 34
Tabel 4.3 Hasil Uji Glesjer... 35
Tabel 4.4 Tabel 4.5 Hasil Uji Autokorelasi... Ringkasan Hasil output SPSS Analisis Regresi Linier Berganda Pengaruh Penyaluran Kredit dan Kredit Bermasalah terhadap Kinerja Keuangan... 35
36
viii
DAFTAR GAMBAR
Gambar Halaman
Gambar 2.1 Paradigma Penelitian Pengaruh Penyaluran Kredit dan Kredit Bermasalah terhadap Kinerja Keuangan pada Sub Sektor Bank yang terdaftar di Bursa Efek
Indonesia... 19 Gambar 4.1 Hasil Uji Normalitas... 32 Gambar 4.2 Hasil Uji Scatterplot... 34 Gambar 4.3 Struktur Hubungan Pengaruh Penyaluran Kredit dan
Kredit Bermasalah terhadap Kinerja Keuangan...
37
ix
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Halaman
Lampiran 01. Perusahaan Sub Sektor Bank yang terdaftar di Bursa
Efek Indonesia... 52
Lampiran 02. Perusahaan Sub Sektor Bank yang digunakan sebagai sampel... 54
Lampiran 03. Data Indikator Kinerja Keuangan 2018-2020... 55
Lampiran 04. Data Indikator Penyaluran Kredit 2018-2020... 56
Lampiran 05. Data Indikator Kredit Bermasalah 2018-2020... 57
Lampiran 06. Deskripsi Data... 58
Lampiran 07. Hasil Uji Asumsi Klasik... 59
Lampiran 08. Hasil Uji Analisis Regresi Linier Berganda... 62
