예 산 조 정 위 원 회 회 의 자 료
2020학년도 제3회 예산조정위원회
1. 일 시: 2021. 2. 16.(화)
2. 장 소: 대면회의 또는 비대면회의
※ 정부의 사회적거리두기 정책 결정에 따라 추후 변동
3. 안 건
1) 2020학년도 대학회계 제3차 추가경정예산(안) 편성 2) 2021학년도 대학회계 본예산 편성(안)
2021. 2.
사 무 국 ( 재 무 팀 )
안건1 2020학년도 대학회계 제3차 추가경정예산(안) 편성
Ⅰ 개 요
【국가지원금 계정】
m
2020년도 국립대학 시설확충 예산(해사과학관 강의동 신축사업, 해사과학관 및 토지생물관 리모델링 사업비 등) 조정에 따른 증감재배정, 국립대학 인건비 조정, 시간강사 처우개선비 추가 배정 등 △11,664천원 반영
m
회계기간 상이에 따른 2021년도 국가지원금 1~2월 예산 8,703,020천원 반영
※ 국가지원금 3차 추경예산 구성 = 2020년도 조정예산 + 2021년도 1~2월 교부예산
⇒ 국가지원금 8,691,356천원 증액
【자체수입금 계정】
m 2020회계연도 정부재정지원사업 564,261천원 세입 추가 편성
m
한국연구재단 전문경력인사 초빙활용지원사업 연구장려금 36,000천원 추가 반영
m한국연구재단 대학 비대면 교육 긴급지원 사업 지원금 173,000천원 추가 편성 m 대학교육협의회 강의제작 운영지원 온라인 원격도우미 사업비 99,170천원 추가 편성
⇒ 자체수입금 872,431천원 증액
Ⅱ 대학회계 추가경정 예산 편성
1. 세입·세출총괄표
구분 본예산 1차 추경 2차 추경 3차 추경 예산현액
세입
국가지원금 25,341,614 17,449,259 686,254 8,691,356 52,168,483 자체수입금 13,323,721 696,620 86,000 308,170 14,414,511
정부재정
지원사업 778,886 430,480 3,370,455 564,261 5,144,082 합 계 39,444,221 18,576,359 4,142,709 9,563,787 71,727,076
세출
국가지원금 25,341,614 17,449,259 686,254 8,691,356 52,168,483 자체수입금 13,323,721 696,620 86,000 308,170 14,414,511
정부재정
지원사업 778,886 430,480 3,370,455 564,261 5,144,082 합 계 39,444,221 18,576,359 4,142,709 9,563,787 71,727,076 (단위: 천원)
2. 세입총계표
(단위: 천원) 계정
구분 과목명 본예산 1차 추경 2차 추경 3차 추경 예산현액 비고
국 가 지 원 금
인건비 15,436,478 0 -93,107 2,711,447 18,054,818 · 1~2월 예산: 32억원
· 국고조정액: △488,530천원 경상적 경비 7,931,136 221,850 -1,001,755 1,438,077 8,589,308 · 1~2월 예산: 10.6억원
· 국고조정액: 3.7억 시설확충비 1,974,000 2,800,000 1,768,000 4,541,832 11,083,832 · 1~2월 예산: 44억
· 국고조정액: 1억
순세계잉여금 0 14,427,409 0 0 14,427,409
조교연구성과금 0 0 12,996 0 12,996
그 외 수입 0 0 120 0 120
소 계 25,341,614 17,449,259 686,254 8,691,356 52,168,483
자 체 수 입 금
입학금 6,633 0 0 0 6,633
수업료 7,900,229 0 0 0 7,900,229
계절학기
수강료 25,920 0 0 0 25,920
최고경영자
과정 수업료 120,000 0 0 0 120,000
평생교육기 관 등의
수업료 1,376,912 0 0 0 1,376,912
전형료 112,580 0 0 0 112,580
논문심사료 10,000 0 0 0 10,000
사용료수입 100,000 0 0 0 100,000
수수료수입 13,800 0 0 0 13,800
생활관
사용료 수입 1,447,687 0 0 0 1,447,687
이자수입 30,000 0 0 0 30,000
지원금* 778,886 484,480 3,406,455 872,431 5,542,252
그 외 수입 474,960 0 0 0 474,960
순세계잉여금 1,200,000 608,620 0 0 1,808,620 목포해양대학교
발전기금 505,000 34,000 0 0 539,000
산학협력단
전입금 0 0 50,000 0 50,000
소 계 14,102,607 1,127,100 3,456,455 872,431 19,558,593 합 계 39,444,221 18,576,359 4,142,709 9,563,787 71,727,076
※ 지원금 세부현황: 재정지원사업 564,261천원(추경예산 323,202천원, 이월금 241,059천원), 대학 비대면 교육 긴급지원사업비 173,000천원, 초빙교원 연구장려금 36,000천원, 온라인 원격도우미 사업비 99,170천원 등 총 872,431천원
3. 세출 주요 증감 내용 가. 국가지원금
(단위: 천원)
* 계수조정 대상: 국립대학 인건비, 국립대학 교수 보직 수행경비, 국립대학 시설 확충비, 노후선박 건조 및 승선실습 지원, 청사유지관리
나. 자체수입금(지원금)
m
정부재정지원사업 보조금 이월금 및 추가사업 배정에 따라 564,261천원 증가 m 한국연구재단 대학비대면 교육지원 사업비 173,000천원, 초빙교원 연구장려금
36,000천원 등 총 209,000천원 세입 증가
m 한국대학교육협의회 온라인 원격도우미 사업비 99,170천원 세입 편성
(단위: 천원)
세부사업 본예산
(A)
이월액 (B)
1차 추경 (C)
2차 추경 (D)
3차 추경 (E)
예산현액 (F)=(A)+(B)+(C)+(D)+(E)
국립대학 인건비 15,436,478 17,484 0 -93,107 2,711,447 18,072,302 국립대학 기본경비
(총액대상) 247,300 40,201 0 0 120,109 407,610 국립대학 기본경비
(총액비대상) 1,549,415 565,726 0 0 135,104 2,250,245 국립대학
실험실습기자재 확충 937,000 0 0 0 0 937,000
국립대학 교수보직
수행경비 126,518 2,499 0 0 24,000 153,017
국립대학 시간강사
처우개선 0 0 221,850 112,209 392,664 726,723
국립대학 시설확충 1,974,000 12,682,934 2,800,000 1,768,000 4,541,832 23,766,766 국립대학 노후선박 건조
및 승선실습 지원 5,033,000 1,115,556 0 -1,800,000 757,000 5,105,556
정보고도화 시스템 구축 0 0 0 686,036 0 686,036
조교연구성과금 0 0 0 12,996 0 12,996
사회복무요원 인건비 37,903 3,009 0 0 9,200 50,112
그 외 수입 0 0 0 120 0 120
합 계 25,341,614 14,427,409 3,021,850 686,254 8,691,356 52,168,483
세부사업 본예산
(A)
1차 추경 (B)
2차 추경 (C)
3차 추경 (D)
예산현액 (E)=(A)+(B)+(C)+(D) 정부재정지원사업 778,886 430,480 3,370,455 564,261 5,144,082
초빙교원연구장려금 0 54,000 36,000 36,000 126,000
대학 비대면 교육지원 0 0 0 173,000 173,000
온라인 원격도우미 0 0 0 99,170 99,170
합 계 778,886 484,480 3,406,455 872,431 5,542,252
안건2 2021학년도 대학회계 본예산 편성(안)
Ⅰ 관련근거
m
「국립대학의 회계 설치 및 재정 운영에 관한 법률」제14조 (예산의 편성 및 의결) m 「동 법 시행규칙」제11조( 예산 총계주의) ~ 제14조(예산 과목의 구분)
Ⅱ 재정규모 및 예산편성 기본 방향
m
2021학년도 대학회계 재정규모
(단위: 천원)
구분 국가지원금 자체수입금
수업료 수입외 타회계전입금 수입대체경비 지원금* 합계
예산 42,859,793 10,490,910 305,000 2,275,800 - 55,931,503
* 지원금(정부재정지원사업)은 현재 기획처에서 2021학년도 세출예산편성을 위한 부서 의견 조회 중으로 향후 한국연구재단 승인 절차 등을 거쳐 5월 확정 예정
m
2021학년도 예산편성 기본방향
가. 국가지원금: 정부예산으로 대학 자체 예산편성 권한 없음 나. 자체수입금
- 재정 건전성 확보, 학생 및 학부모 부담 최소화, 교육 및 연구역량 강화 및 학생들이 균등하게 교육받을 권리를 보장하기 위한 사업 편성 주력 - 물가인상 및 대학 건물 증가 등에 따른 공공요금, 최저시급 인상에 따른
인건비 등 필수 기본경비 재원 우선 편성
- 특히, 학령인구 절감에 따른 입학생 유치 및 재학생 충원율 향상 등을 위한 대학 입시 및 홍보 사업 등에 집중적 재원투자 편성
- 부서별 2021회계연도 세출예산요구 내용 중 정부재정지원사업 추진 가능 사업에 대하여 기획처에 적극 검토 요청
- 등록금 동결 및 학생 수 감소에 따른 대학 재정 감소 등을 감안하여, 타당성 있는 사업 우선순위 결정
*등 재정 투자의 효율성 제고
* 대학 중장기 발전 계획에 따른 사업 우선순위 검토 및 집중 투자 방향 사업 추천 등(기획처)
- 해사과학관 강의동 신축공사에 따른 집기류 이전비, 코로나 19관련 해양
공과대학생 검체비, 승선생활관 노후 집기류에 대한 국가지원금 자산취득비
예산 확정(7.5억)에 따른 폐품 처리비용 반영 등 신규사업 포함
Ⅲ 세입예산(안)
1. 2021회계연도 국가지원금 세입 예산(안) 내역표
m
국가지원금은 일반회계 지원금으로 인건비, 경상적경비, 시설확충비 등 약 420억여원의 세입 예상(3~12월 배정액)
(단위: 천원)
인건비
경상적 경비
국립대학
시설확충 합 계
기본경비 실험실습
기자재확충
교수보직 수행경비
선박건조 및 승선실습지원
사회복무요원 인건비
15,449,843 2,570,025 1,214,000 128,518 5,957,000 59,407 17,481,000* 42,859,793
* 국립대학 시설확충비: 노후선박건조 및 승선실습지원 사업 중 건설비(실시설계비) 434,000 천원+ 주요 시설확충 사업비 17,047,000천원 반영
※ ’21회계연도 주요 시설확충사업
(단위: 천원)
사업명 예산액 사업명 예산액
① 국제교류센터 및 박물관 신축 4,038,000 ⑦ 기숙사 화장실 보수
및 노후창호 교체공사 900,000
② 안전인프라 구축 2,831,000 ⑧ 해사과학관 및 토질
생물관 리모델링 839,000
③ 해사과학관 강의동 신축 2,036,000 ⑨ 장애인편의시설 설치사업 670,000
④ BTL정부 지급금 1,983,000 ⑩ 체육관 개축 및 운동시설 설치 655,000
⑤ 시설 설비 보수 1,421,000 ⑪ 해사과학관 강의동
신축(자산취득비) 410,000
⑥ 에너지 효율향상을 위한
냉난방기 교체 1,000,000 ⑫ 신재생에너지 설치사업 300,000
2. 2021회계연도 자체수입금 세입 예산(안) 내역표
(단위:천원)
자체수입금 세입 추정 내역 타회계
전입금 (B)
수입대체 경비
(C)
합 계 (D=A+B+C) 수업료
수입
입학금 수입
국유재산 및 사용료
자체수입금
불용이월금 이자수입 기타
수입 소계(A)
8,099,488 7,422 250,000 2,000,000 30,000 104,000 10,490,910 305,000 2,275,800 13,071,710
m
교육활동수입 산정시 2020. 12월 재학생(휴학생 및 4학년 제외) 및 2021학년도 신입생 입학기준으로 대학원 등록률 94%, 학부 등록률 98% 반영
※ 수업료 수입에 감면장학금 반영하여 추계 (학부생: 890,760천원, 대학원생: 55,992천원)
m
입학금 및 수업료 수입 외국인 학생 입학 인원 반영
※ 해사대학 15명(신입생 9명, 재학생 6명), 공과대학 13명(신입생 10명, 재학생 3명) 등 총28명
m
후생복지시설(편의점) 외주화로 그외수입 감소, 국유재산 유상사용 수입증가 예상
m코로나19로 인해 2020년도 미추진 사업 증가로 순세계잉여금 세입증가 예상
m수입대체 사업 비교과 프로그램
(고전압 및 탱커기초교육)은 재정지원사업에 예산편성
<2021회계연도 세입 예산(안) 총괄표>
(단위: 천원)
항목 ’21회계 예산액 ‘20회계 예산액 비고
국가지원금 계정(A) 42,859,793 25,341,614
일반 재원
교육활동수입 8,106,910 8,853,613
국유재산 사용료 250,000 100,000
이자수입 30,000 30,000
그외수입
104,000 473,400
순세계잉여금 2,000,000 1,200,000
일반재원 합계 10,490,910 10,657,013
수입 대체 경비
계절학기 관리 및 토익사관학교 11,000 22,000 승선생활관
탱커기초교육 0 22,500
취업실습본부
고전압교육 0 2,385
상급안전교육 53,900 71,500
실습선 교환학생 교육비 30,000 0
국제교류본부 (유학생 생활관
운영 예산, 한국어 연수반
기숙사 예산 통합관리)
어학강좌 운영 15,000 15,000
모의토익 시험운영 15,360 15,360
유학생 생활관 운영 0 12,000
유학생 유치 0 30,000
한국어 연수반 운영 500,000 1,213,927
한국어 연수반 기숙사 운영 262,000 296,547
기숙사 운영 328,000 328,000
교내 식당 운영 783,400 789,140 기숙사
대학원 입시 홍보 5,640 5,640
대학원 논문 지원 10,000 10,000 대학원
최고 경영자 과정 수업료 120,000 120,000 최고경영자과정
대학 입시 및 홍보 106,940 106,940 입학학생처
평생교육원 운영 21,600 21,600 평생교육원
계절학기 운영 12,960 25,920 교무처
수입대체 합계 2,275,800 3,108,459
자체수입금 계정(B) 12,766,710 13,765,472
전입금 산학협력단 전입금 105,000 50,000 공공요금
발전기금 전입금 200,000 505,000 장보고동산 조성비
지원금(C) 305,000 555,000
정부재정 지원사업
국립대학 육성사업 0 373,151 성립전 예산
대학혁신 지원사업 0 405,735 반영예정
보조금(D) 0 778,886
합 계(A+B+C) 55,931,503 40,440,972
Ⅳ 세출예산(안)
1. 2020회계연도 세출 예산(안) 총괄표
m 국가지원금 계정 세출예산(안) (단위: 천원)
항 목 2021회계연도 2020회계연도 비 고
인적경비 15,492,457 15,436,478
물건비 9,565,491 6,984,136
이전지출 10,000 10,000 외국항 학생 상륙경비
자산적 경비 17,791,845 2,911,000
2020년 회계에는 1년 총예산을 1~2월에 편성하고, 2021년에는 실제 사용예산만 1~2월에 편성
예비비 및 그 밖의 비용 0 0
합 계 42,859,793 25,341,614
17,518,179 증가
m 자체수입금 계정 세출 예산(안) (단위: 천원)
※ 부서별ㆍ사업별 세출예산(안) 반영 주요 내용: 붙임 참조
부서명 2021회계연도(A) 2020회계연도(B) 증감액(A-B) 비 고
교무처 3,256,161 3,043,787 212,374
입학학생처 747,000 965,420 △218,420
기획처 313,730 225,500 88,230
총무과 4,581,117 4,221,385 369,732
취업실습본부 197,652 193,340 4,312
국제교류본부 25,200 25,800 △600
대학원 29,066 28,130 936
해사대학 118,231 30,360 87,871
해양공과대학 124,616 56,900 67,716
교양과정부 32,625 13,560 19,065
승선실습과정부 62,240 35,280 26,960
도서관 279,856 229,714 50,142
정보전산원 233,976 233,589 387
실습선 21,520 12,000 △480
승선생활관 154,165 122,697 31,468
GPS인재교육원 122,415 83,000 39,415
학생상담센터 26,160 26,200 △40
인권센터 17,660 17,900 △240
교원양성지원센터 17,520 15,700 1,820
LINC+ 사업단 80,000 80,000 0
산학협력단 50,000 50,000 0
합 계 10,490,910 9,710,262 780,648
2. 국가지원금 계정 세출 주요 내용(3~12월)
m
인적경비: 공무원 임금인상률 및 공무원 증원에 따른 인건비, 연가보상비 등 인건비 약 154억원 반영
m
경상적 경비: 국립대학 기본경비, 노후선박건조 및 승선실습지원, 실험실습 기자재확충사업, 교수보직수행경비, 정보통신고도화 사업 등 약 99억원 반영 - 공공요금 6.6억원, 승선실습관련 제반경비 2억원, 관리용역비 1.3억원, 국립대학 실
험실습기자재 9.5억원, 교수 보직수행경비 1.2억원 등 35.9억원
- 실습선 유류비 30억, 급식비 20억, 실습선 시설장비유지비 5.1억원 등 59.5억원 - 정보통신고도화(ICT) 사업: 2.8억원
- 2021년 특이소요: 학교버스 교체 2억, 승선생활관 침실가구교체 7.5억
m시설확충비: 국립대학 시설확충 및 노후선박 건조 부두개선사업 4.3억원
등 총 약 174억원 예산 반영
- 국제교류센터 및 박물관 신축, 유수지 정비사업, 해사과학관 강의동 신축, BTL 임차료 등 국립대학 시설확충사업비 17,047백만원 예산 반영
- 국립대학 노후선박건조 및 승선실습지원사업 중 중력식방파제 부두 실시 설계비 4.3원원 예산 반영
3. 자체수입금 계정 세출 주요 내용(20. 3월 ~‘21. 2월)
m
세출예산 편성시 주요 검토 사항
- 대학회계 및 재정지원사업, 타 회계간 중복지원 사업 검토
: 대학혁신지원사업, 국립대학육성사업 등 재정지원사업 지원 가능분야 검토 및 중복사업 최소화 추진
- 실험실습재료비 및 현장학습비 예산 반영
- 학령인구 절감에 따른 학생유치를 위한 입시ㆍ홍보분야 지원 확대방안 검토 - 물가상승 및 최저시급 인상과 대학 신규 확보 부지에 따른 시설확충 등에
따른 공공요금 상승 및 인력 증가 등에 따른 경상적 경비 증가로 업무추진비 10% 삭감 등 최소한 편성하여 공공요금 충당
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2021회계연도 신규사업
(단위: 천원)
부 서 사업명 내 용 요구예산
교무처
총장후보자 선거 2021년 실시되는 총장후보자 선거 소요경비 53,900 교수업적평가 시스템
유지보수 작년 입찰하여 올해 신규도입 시스템 유지비 5,000
기획처
2021년 대학 기본역량 진단 2021년 대학 기본역량 진단평가 대비 21,550 대학 지역사회 광고홍보비 목포 관내 및 타지역 영상홍보비 50,000 교명변경 추진 교면변경 추진을 위한 소요경비 9,800
총무과
학내 수목공사 ‘21년 진행된 교내 조경사업 연장 40,000 대학회계직 가족수당 무기계약직, 대학회계조교 가족수당 지급
(단가: 공무원 보수지침 기준) 16,560 학내 이전비 해사과학관 강의동 준공에 따른 집기류 이전비 40,000 취업실습본부 실습생 상담 승선실습 중인 학생 대상 상담(일부 재정지
원사업에서 예산지원) 3,150
해양공과대학 코로나19 검체비용 코로나19 대면수업을 위한 검체비용 40,000
도서관
도서전시회 추진 취업박람회 기간 취업관련 지원 도서홍보 1,500 1층 로비 카페조성 도서관 1층 로비 카페조성 커피머신 등 렌탈료 3,000 종합자료실 장서 점검 및
재배치 도서관 2,3층 자료실 장서 점검 및 재배치 5,990 실습선 화재유도장치 설치 실습선 내 화재시 유도장치 설치필요 10,000 승선생활관 노후물품 구입 및 폐기물
처리용역비
새누리관 침대 매트리스 내용년수 경과하여
교체, 노후가구 처리에 따른 용역비 35,000
GPS인재교육원 GPS포인트 장학금
중장기 발전계획 성과목표 중 해양IN(人) GPS인증 비율 향상을 위해 GPS인재관리 시스템에 등록된 비교과 프로그램 이수한 학생들에게 포인트를 지급하고, 학기마다 포인트 합산하여 상위자에게 장학금 지급
32,500
