Saran - Analisis Metode Perhitungan Margin Murabahah Pada Produk Piutang Murabahah (Studi Kasus

BAB V PENUTUP

B. Saran

Dari kesimpulan di atas, maka penulis memiliki pandangan atau saran yang

mungkin dapat dijadikan sebagai bahan masukan untuk perkembangan yang

lebih baik bagi BMT Al-Fath IKMI, beberapa saran sebagai berikut :

1. Sebaiknya akad wakalah dan murabahah dibuat terpisah dalam penulisan

masing-masing akad, karena jika digabungkan khawatir menimbulkan

ketidakjelasan pada saat pelaksanaan akad.

2. Metode perhitungan margin keuntungan sebaiknya mengacu kepada

referensi margin keuntungan yang ditetapkan oleh ALCO Syariah. Hal ini

dalam penerapannya untuk menghindari terjadinya penyimpangan dan

keluar dari prinsip syariah.

3. Dewan Pengawas Syariah (DPS) hendaknya selalu mengontrol baik

terhadap standar operasional prosedur (SOP) maupun pelaksanaan kegiatan

86 Jakarta: Rajagrafindo Persada, 2004.

Amalia, Euis. Keadilan Distributif dalam Ekonomi Islam. Jakarta: Rajagrafindo

Persada, 2009.

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta : RajaGrafindo Persada ,2007.

Azharuddin, Ah Lathif. Konsep dan Aplikasi Akad Murabahah Pada Perbankan

Syariah di Indonesia. Jakarta: Jurnal Anggota Komite Bidang Advokasi,

Penelitian, dan Pengembangan Hukum Ekonomi MES

_____________. Konsep dan Aplikasi Akad Murabahah pada Perbankan Syariah.

Tulisan Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), 2014.

Fatwa DSN-MUI No.04/DSN-MUI/IV/2000

Fatwa DSN-MUI No.84/DSN-MUI/XII/2012

Hendi suhendi. Fiqh Muamalah. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002.

M. Burhan Bungin. Metodologi Penelitian Kuantitatif: Komunikasi, Ekonomi, dan

Kebijakan Publik Serta Ilmu-Ilmu Sosial Lainnya. Kencana : Jakarta, 2009.

Madjid, Nazori. Nuansa Konvensional dalam Perbankan Syariah, Jurnal Kajian

Muhammad Syafi’i Antonio. Bank Syariah dari Teori ke Prkatek. Jakarta: Gema Insani, 2001.

Muhammad. Manajemen Bank Syariah. Edisi Revisi, Yogyakarta: UPP STIM YKPN,

2005.

_________. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Ekonisia, 2005.

Nasrun Haroen. Ushul Fiqh. Jakarta: Logos Wacana Ilmu, 1996.

Nasution, S. Metode Research (Penelitian Ilmiah). Jakarta: Bumi Aksara, 2001.

Nuryadin, Birusman. Harga dalam Perspektif Islam. Jurnal Ekonomi Islam:

Mazahib. Vol. 4 No. 1, Juni 2007.

Rahmawaty, Anita. Ekonomi Syari’ah: Tinjauan Kritis Produk Murabahah dalam

Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Islam: La Riba. Vol. 1 No.

2, Desember 2007.

Rizal yaya, dkk. Akuntansi Perbankan Syariah Teori dan Praktek Kontemporer.

Jakarta : Salemba Empat.

Saidi, Zaim. Tidak Syariahnya Bank Syariah, Cet ke-5. Yogyakarta: Delokomotif,

2015.

Sjahdeini Sutan Remi. Perbankan Syariah Produk-Produk dan Aspek-Aspek

Sri Dewi Anggadini. Penerapan Margin Pembiayaan Murabahah pada BMT

As-Salam Pacet-Cianjur. Majalah Ilmiah UNIKOM. Vol. 9, No. 2

Sugiyono. Metode Penelitian Bisnis (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D).

Bandung: CV Alfabeta, 2008.

Turmudi, Muhamad. Penentuan Margin Ba’i Al-murabahah Pada Program Pembiayaan Perbankan Syari’ah di Indonesia. Jurnal Studi Ilmu Hukum Islam dan Pranata Sosial : Al-‘Adl , Vol. 7 No. 1 Januari 2014.

Wiroso, Jual Beli Murabahah. Yogyakarta : UII Press, 2005.

Website BMT Al-Fath IKMI, www.bmtalfath.com

http://bmtamber.co.id/bmt-sebagai-pendorong-ekonomi-kerakyatan-2/ diakses 8 maret 2015

3 8/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _7333326 _4048000 4 9/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _6999993 _3864000 5 10/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _6666660 _3680000 6 11/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _6333327 _3496000 7 12/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _5999994 _3312000 8 1/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _5666661 _3128000 9 2/16/2014 333333 184000 517333 5333328 2944000 10 3/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _4999995 _2760000 11 4/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _4666662 _2576000 12 5/16/2014 333333 184000 517333 4333329 2392000 13 6/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _3999996 _2208000 14 7/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _3666663 _2024000 15 8/16/2014 333333 184000 517333 3333330 1840000 16 9/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _2999997 _1656000 17 10/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _2666664 _1472000 18 11/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _2333331 _1288000 19 12/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _1999998 _1104000 20 1/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _1666665 ₉₂₀₀₀₀ 21 2/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ _1333332 ₇₃₆₀₀₀ 22 3/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ ₉₉₉₉₉₉ ₅₅₂₀₀₀ 23 4/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ ₆₆₆₆₆₆ ₃₆₈₀₀₀ 24 5/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ ₅₁₇₃₃₃ ₃₃₃₃₃₃ ₁₈₄₀₀₀ 7999992 4416000 12415992 0 0 Total

4. 9/16/2013 333333 161000 494333 5. 10/16/2013 333333 153333 486666 6. 11/16/2013 333333 145666 478999 7. 12/16/2013 333333 138000 471333 8. 1/16/2014 333333 130333 463666 9. 2/16/2014 333333 122666 455999 10. 3/16/2014 333333 115000 448333 11. 4/16/2014 333333 107333 440666 12. 5/16/2014 333333 99666 432999 13. 6/16/2014 333333 92000 425333 14. 7/16/2014 333333 84333 417666 15. 8/16/2014 333333 76666 409999 16. 9/16/2014 333333 69000 402333 17. 10/16/2014 333333 61333 394666 18. 11/16/2014 333333 53666 386999 19. 12/16/2014 333333 46000 379333 20. 1/16/2015 333333 38333 371666 21. 2/16/2015 333333 30666 363999 22. 3/16/2015 333333 23000 356333 23. 4/16/2015 333333 15333 348666 24. 5/16/2015 333333 7666 340999 7999992 2299992 10299984 Total

4 9/16/2013 333333 115000 448333 5 10/16/2013 333333 ₁₁₀₄₀₀ 443733 6 11/16/2013 333333 ₁₀₇₃₃₃ 440666 7 12/16/2013 333333 105142 438475 8 1/16/2014 333333 ₁₀₃₅₀₀ 436833 9 2/16/2014 333333 ₁₀₂₂₂₂ 435555 10 3/16/2014 333333 101200 434533 11 4/16/2014 333333 ₁₀₀₃₆₃ 433696 12 5/16/2014 333333 ₉₉₆₆₆ 432999 13 6/16/2014 333333 ₉₉₀₇₆ 432409 14 7/16/2014 333333 ₉₈₅₇₁ 431904 15 8/16/2014 333333 ₉₈₁₃₃ 431466 16 9/16/2014 333333 ₉₇₇₅₀ 431083 17 10/16/2014 333333 ₉₇₄₁₁ 430744 18 11/16/2014 333333 ₉₇₁₁₁ 430444 19 12/16/2014 333333 ₉₆₈₄₂ 430175 20 1/16/2015 333333 96600 429933 21 2/16/2015 333333 ₉₆₃₈₀ 429713 22 3/16/2015 333333 ₉₆₁₈₁ 429514 23 4/16/2015 333333 96000 429333 24 5/16/2015 333333 ₉₅₈₃₃ 429166 7999992 2555380 10555372 Total

4 9/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 5 10/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 6 11/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 7 12/16/2013 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 8 1/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 9 2/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 10 3/16/2014 333333 7666 340999 11 4/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 12 5/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 13 6/16/2014 333333 7666 340999 14 7/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 15 8/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 16 9/16/2014 333333 7666 340999 17 10/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 18 11/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 19 12/16/2014 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 20 1/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 21 2/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 22 3/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 23 4/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 24 5/16/2015 ₃₃₃₃₃₃ ₇₆₆₆ ₃₄₀₉₉₉ 7999992 183984 8183976 Total

3 8/16/2013 ₂₆₅₂₇₃ _183999.8971 _449272.8971 _7221930 _2212800.839 4 9/16/2013 ₂₇₁₃₇₄ _177898.8971 _449272.8971 _6950556 _2034901.942 5 10/16/2013 ₂₇₇₆₁₆ _171656.8971 _449272.8971 _6672940 _1863245.045 6 11/16/2013 ₂₈₄₀₀₁ _165271.8971 _449272.8971 _6388939 _1697973.148 7 12/16/2013 ₂₉₀₅₃₃ _158739.8971 _449272.8971 _6098406 _1539233.251 8 1/16/2014 ₂₉₇₂₁₅ _152057.8971 _449272.8971 _5801191 _1387175.353 9 2/16/2014 ₃₀₄₀₅₁ _145221.8971 _449272.8971 _5497140 _1241953.456 10 3/16/2014 ₃₁₁₀₄₄ _138228.8971 _449272.8971 _5186096 _1103724.559 11 4/16/2014 318198 131074.8971 449272.8971 4867898 972649.6622 12 5/16/2014 ₃₂₅₅₁₇ _123755.8971 _449272.8971 _4542381 _848893.7651 13 6/16/2014 ₃₃₃₀₀₄ _116268.8971 _449272.8971 _4209377 _732624.868 14 7/16/2014 340663 108609.8971 449272.8971 3868714 624014.9709 15 8/16/2014 ₃₄₈₄₉₈ _100774.8971 _449272.8971 _3520216 _523240.0738 16 9/16/2014 ₃₅₆₅₁₃ _92759.89709 _449272.8971 _3163703 _430480.1767 17 10/16/2014 364713 84559.89709 449272.8971 2798990 345920.2796 18 11/16/2014 ₃₇₃₁₀₂ _76170.89709 _449272.8971 _2425888 _269749.3825 19 12/16/2014 ₃₈₁₆₈₃ _67589.89709 _449272.8971 _2044205 _202159.4854 20 1/16/2015 390462 58810.89709 449272.8971 1653743 143348.5884 21 2/16/2015 ₃₉₉₄₄₂ _49830.89709 _449272.8971 _1254301 _93517.69127 22 3/16/2015 ₄₀₈₆₃₀ _40642.89709 _449272.8971 ₈₄₅₆₇₁ _52874.79418 23 4/16/2015 ₄₁₈₀₂₈ _31244.89709 _449272.8971 ₄₂₇₆₄₃ _21629.89709 24 5/16/2015 ₄₂₇₆₄₃ _21629.89709 _449272.8971 ₀ ₀ 7999991 2782558.53 10782549.53 Total

AKAD WAKALAH MURABAHAH

NO : 1982/WKL/BMT-AF/CBU/VIII/2015

Dengan memohon petunjuk dan ridho Allah Subhanahu Wata’ala, pada hari Kamis, tanggal 13/08/2015

(Tiga belas Agustus Tahun Dua Ribu Lima Belas) bertempat di Kedaung Pamulang Tangerang Selatan,

bahwa kami yang bertanda tangan di bawah ini:

1. Nama : Saimin

Jabatan : Manager Tamwil,

Bertindak untuk dan atas nama KBMT AL-FATH IKMI, Suatu badan hukum Koperasi yang berkedudukan di Jl.Aria Putra No. 7 Kedaung Pamulang Tangerang Selatan, selanjutnya disebut PIHAK I.

2. Nama : DIDING

Tempat,Tgl Lahir : Alamat :

Pekerjaan : Wiraswasta

NIK :

Bertindak untuk dan atas nama pribadi, Selanjutnya disebut Pihak II.

Kedua belah Pihak telah sepakat melakukan akad Wakalah dengan ketentuan-ketentuan sebagai berikut:

1. Pihak I memberikan uang kepada Pihak II sebesar Rp 20.000.000,- (Dua puluh juta rupiah) dan sekaligus memberikan kuasa penuh untuk Membeli Pisang sebanyak 10 Ton / 1300 tandan seharga Rp 20.000.000,- (Dua puluh juta rupiah) dari Penjual

2. Pihak II telah menerima dari Pihak I uang sebesar Rp 20.000.000,- (Dua puluh juta rupiah) untuk menjalankan kuasa sebagai mana tersebut pada point 1(satu).

Demikian akad wakalah ini dibuat dan ditanda tangani Kedua belah pihak, untuk dapat dijalankan dengan semestinya.

Yang Mengadakan akad

Pihak I Pihak II

No: 1983/MBH/BMT-AF/CBU/VIII/2015

Bismillahirahmanirrahim

Allah berfirman:

“ Hai orang-orang yang beriman, penuhilah akad-akad perjanjian “ (Qs Al Maidah:1)

Rasulullah bersabda:

““Siapa yang berhutang dan dia bertekad untuk membayarnya niscaya Allah akan memudahkannya untuk melunasi hutangnya. Dan siapa yang berhutang tidak bertekad untuk membayar hutangnya

niscaya Allah akan membinasakannya” (HR. Bukhari).

Dengan memohon petunjuk dan ridho Allah Subhanahu Wata’ala, pada hari Kamis, tanggal 13/08/2015

(Tiga belas Agustus Tahun Dua Ribu Lima Belas) bertempat di Kedaung Pamulang Tangerang Selatan,

bahwa kami yang bertanda tangan di bawah ini:

1. Nama : Saimin

Jabatan : Manager Tamwil,

Bertindak untuk dan atas nama KBMT AL-FATH IKMI, Suatu badan hukum Koperasi yang berkedudukan di Jl.Aria Putra No. 7 Kedaung Pamulang Tangerang Selatan, selanjutnya disebut PIHAK I.

2. Nama : DIDING

Tempat,Tgl Lahir : Alamat :

Pekerjaan : Wiraswasta

NIK :

Bertindak untuk dan atas nama pribadi, Selanjutnya disebut Pihak II.

PIHAK I dan PIHAK II telah sepakat mengadakan akad perjanjian jual beli (Murabahah) yang terikat dengan ketentuan-ketentuan dan syarat-syarat sebagai berikut:

Pasal 1 DASAR AKAD

Akad ini dilaksanakan dengan didasari oleh ketaqwaan kepada Allah, Kepercayaan, Amanah, dan bertanggung jawab.

Pasal 2

OBJEK BARANG DAN HARGA JUAL BELI

(1) PIHAK I Menjual kepada PIHAK II Pisang sebanyak 10 Ton / 1300 tandan (sesuai RAB) seharga pokokRp

20.000.000,- dan Margin Rp 4.800.000,- total harga jual Rp 24.800.000,-(Dua puluh empat juta delapan ratus ribu rupiah).

(2) PIHAK II telah membeli dari PIHAK I Pisang sebanyak 10 Ton / 1300 tandan (sesuai RAB) seharga Pokok Rp. 20.000.000,- dan Margin Rp 4.800.000,- total harga beli Rp 24.800.000,-(Dua puluh empat juta delapan ratus ribu rupiah).

(3) Pembayaran angsuran sebagai mana dimaksud pada pasal 3 ayat (1) dilakukan mulai tanggal 13 September 2015 dan selanjutnya setiap tanggal 13 (Tiga belas) dengan cara diantar ke Kantor KJKS BMT AL FATH IKMI.

(4) Besar pembayaran angsuran perbulan sebesar Rp 2.066.667,- (Dua juta enam puluh enam ribu enam ratus enam puluh tujuh rupiah) sampai dengan dinyatakan lunas.

Pasal 4

KUASA DEBET TABUNGAN

Jika kewajiban angsuran sebagaimana tertuang dalam pasal 3 (Tiga) ayat 3 (Tiga) dan tenggang waktu yang di berikan sesuai pasal 6 (Enam) ayat 1 (Satu) telah habis, Pihak II belum melakukan pembayaran angsuran, maka Pihak II memberikan kuasa penuh kepada Pihak I untuk mendebet saldo tabungan Pihak II dengan No. Rekening 10013000.22289 Atas nama DIDING sebagai pembayaran angsuran kepada Pihak I.

Pasal 5

PERNYATAAN JAMINAN

Untuk menjamin keamanan dan terpenuhinya kewajiban Pihak II, maka dengan ini Pihak II menjaminkan barang dalam bentuk 1 (satu) Unit Mobil dengan spesifikasi : No. BPKB D 0728206 G, Nopol B 1234 AB, Merk SUZUKI PIC UP, Tahun 2007, Warna BIRU, No. NIK / Rangka MHYESL4154J152748, No. Mesin G15A-IA-152269, Atas Nama DIDING. Harga Taksasi Rp.

26.250.000,-Pasal 6

PERISTIWA CEDERA JANJI

(1) Pihak II dianggap cedera janji apabila tidak dapat memenuhi kewajiban angsuran lebih dari 3(tiga) kali sesuai dengan jadwal waktu yang ditetapkan, dan oleh karenanya Pihak I berhak untuk membatalkan akad pembiayaan ini, dan Pihak II berkewajiban mengembalikan seluruh sisa kewajibannya kepada Pihak I tanpa menunggu masa perjanjian berakhir.

(2) Apabila Pihak II cedera janji sebagaimana tersebut pada ayat (1) dan / atau apabila setelah satu pekan dari jatuh tempo Pihak II belum melunasi seluruh kewajibannya kepada Pihak I, maka terhadap hal ini Pihak I berhak mengambil tindakan sebagai berikut:

 Mendebet simpanan Pihak II yang ada pada Pihak I untuk melunasi sisa angsuran.

 Bila dari simpanan tidak mencukupi, maka Pihak I akan Mengambil alih, menguasai dan menjual barang yang dijaminkan kepada Pihak I. Bila dari hasil penjualan barang jaminan tersebut nilainya di bawah sisa Pembiayaan Pihak II, maka Pihak II masih berkewajiban melunasi sisa Pembiayaan tersebut. Bila nilai penjualan barang jaminan tersebut diatas nilai Pembiayaan Pihak II, maka Pihak I akan mengembalikan sisa tersebut pada Pihak II.

Pasal 7 ASURANSI

Pembiayaan ini diikutsertakan dalam program Asuransi Jiwa Syariah dengan ketentuan:

(1) Asuransi jiwa memberikan manfaat jika dalam masa pembiayaan ini takdir Allah mendahului Pihak II meninggal dunia maka segala kewajiban Pihak II diluar tunggakan angsuran Akan ditagihkan ke Pihak Asuransi Syariah.

(2) Persetujuan atau penolakan atas klaim sepenuhnya menjadi wewenang Perusahaan Asuransi Syariah.

(3) Masa Asuransi Jiwa Syariah ini berlaku sejak kepesertaan disetujui oleh pihak Perusahaan Asuransi Syariah sampai berakhirnya masa pembiayaan ini.

(4) Jika karena satu dan lain hal permohonan klaim Asuransi tersebut ditolak oleh Pihak Asuransi Syariah karena tidak memenuhi syarat sebagaimana diatur dalam polis asuransi, maka kewajiban pelunasan manjadi tanggungjawab Pihak II dan ahli waris.

(5) Jika terdapat tunggakan angsuran, maka tunggakan tersebut menjadi tanggung jawab ahli waris untuk pelunasannya.

Nama : NURHAYATI

Hubungan : Istri

Alamat KTP :

Pasal 9 BIAYA-BIAYA

Terhadap akad ini Pihak II dikenakan biaya administrasi dan Premi Asuransi sebesar Rp. 170.900,- Pasal 10

ADDENDUM

Pihak I dan Pihak II telah sepakat bahwa segala sesuatu yang belum diatur dalam akad ini, akan diatur dalam addendum-addendum dan /atau surat-surat dan/atau lampiran-lampiran yang akan dibuat dan menjadi bagian yang tidak terpisahkan dengan perjanjian ini.

Pasal 11 DOMISILI HUKUM

Tentang akad ini dan segala akibatnya, Pihak I dan Pihak II sepakat memilih domisili hukum yang tetap dan umum dikantor kepaniteraan Pengadilan Agama Tangerang.

Pasal 12 PASAL TAMBAHAN

Perjanjian ini ditandatangani diatas materai yang cukup, dan dibuat dalam rangkap 2(dua) dan mempunyai kekuatan pembuktian yang sama, ditanda tangani oleh Para Pihak dengan sukarela tanpa paksaan dari Pihak manapun dan dalam kondisi sehat jasmani dan rohani.

PARA PIHAK YANG MENGADAKAN AKAD

PIHAK I PIHAK II PERSETUJUAN ISTRI

SAIMIN DIDING NURHAYATI

Jl. Aria Putra No. 7 Kedaung Tangerang Selatan Nama Narasumber : Suryadi

Jabatan : Kepala Bagian Operasional

Hari/Tanggal : Senin, 29 Juni 2015 Waktu Wawancara : 16.15 – 16.50

Tempat Wawancara : BMT Al-Fath IKMI (Kantor Pusat)

1. Bagaimana sejarah berdirinya BMT Al-Fath IKMI?

Jawab : Awal mula berdirinya koperasi BMT Al-Fath IKMI ini dari IKMI (Ikatan Masjid Indonesia) kalau sekarang diganti jadi Idaroh Kemakmuran Masjid Indonesia, Idaroh itu artinya manajemen. Didasari oleh idealisme yang kuat untuk turut andil dalam membantu saudara-saudara yang bergerak di bidang usaha, tetapi sulit untuk berkembang dikarenakan banyaknya praktek rentenir, sistem ekonomi liberal yang melahirkan kaum kapitalis sehingga distribusi pendapatan tidak merata.

Disamping itu keinginan mengembangkan pola dakwah yang selama ini lebih banyak di bidang dakwah sehingga diharapkan besar di masa mendatang sistem ekonomi yang Islami dapat diterapkan di Indonesia. Atas dasar itulah sehingga pada tanggal 13 Oktober 1996 didirikanlah koperasi BMT Al-Fath IKMI yang pada waktu itu terdiri oleh 25 orang pendiri dengan modal awal Rp. 400.000,- per pendiri. Letak kantor pertama yaitu di gang swadaya berupa kontrakan kecil. Sekarang BMT Al-Fath IKMI memiliki sebuah kantor pusat yang berada di kedaung, dan 4

departemen koperasi untuk mendapatkan badan hukum. Maka BMT Al-Fath IKMI mendapatkan legal hukum dengan nomor:

650/BH/kwk.10/IV/1998 dengan nama “Koperasi Simpan Pinjam Pamulang”.

Pada tahun 2005, berdasarkan hasil kesepakatan RAT tahun 2004, BMT Al-Fath IKMI mengajukan perubahan badan hukum, maka lahirlah akte perubahan dengan nomor: 518/BH/PAD/Koperasi/2005 dengan nama

“Koperasi BMT Al-Fath IKMI”

2. Apa visi dan misi BMT Al-Fath IKMI?

Jawab : Visinya, Meningkatkan kualitas keimanan anggota dan mitra binaan sehingga mampu berperan aktif sebagai khalifah Allah Subhanahu Wa Ta'ala. Sedangkan misinya adalah Menerapkan prinsip-prinsip syari'at dalam kegiatan ekonomi, memberdayakan pengusaha kecil dan menengah, dan membina kepedulian aghniyaa (orang mampu) kepada dhuafaa (kurang mampu) secara terpola dan berkesinambungan.

3. Apa saja jenis pelayanan (pembiayaan dan penghimpunan dana) yg disediakan BMT?

Jawab : Pembiayaan terdiri dari; pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, piutang murabahah dan piutang ijarah. Untuk penghimpunan dana, ada yang memakai prinsip wadiah yaitu Tawakal (Tabungan wadiah BMT Al-Fath). Ada juga yang menggunakan prinsip bagi hasil seperti; Tabah (Tabungan berjangka Al-Fath), Sidik (Simpanan Pendidikan), Simpanan Idul Fitri, Simpanan Qurban, Simpanan Nikah dan Simpanan Haji.

4. Bagaimana dengan mitra BMT saat ini? Siapa saja mitra BMT saat ini? Menjalin kerjasama dengan lembaga apa saja?

5. Berapa kisaran pembiayaan yang diberikan BMT? Berapa batas plafond pembiayaan murabahah?

Jawab : Kisaran Rp. 500.000 – Rp. 50.000.000 , tapi terkadang kami juga bisa menerima sampai Rp. 100.000.000. Tergantung dari hasil analisa 5C nasabah yang bersangkutan.

6. Bagaimana syarat pengajuan pembiayaan murabahah di BMT?

Jawab : Untuk mengajukan pembiayaan murabahah, ada beberapa syarat yang harus dipenuhi yaitu :

a. Menjadi anggota/nasabah BMT dengan membuka rekening awal sebesar Rp. 25.000. Rinciannya itu, untuk simpanan pokok sebesar Rp. 10.000 , saldo awal Rp. 10.000 dan administrasi pembukuan Rp. 5.000 b. Setelah jadi anggota/nasabah mengisi formulir permohonan

pembiayaan dengan data diri yang lengkap :

a) Foto copy KTP/SIM Suami dan istri & Fotocopy Kartu Keluarga b) Foto copy surat nikah/cerai

c) Pas foto 3x4 suami dan istri d) Foto copy laporan keuangan usaha

e) Foto copy jaminan BPKB & STNK masih berlaku; SHM/SHGB/AJB & SPPT PBB tahun terakhir + bukti lunas PBB

Persyaratan Tambahan Bagi Karyawan

a) Slip gaji terakhir stempel perusahaan b) Foto copy rekening bank 3 bulan terakhir c) Foto copy SK pegawai/karyawan

7. Bagaimana tahap-tahap prosedur pembiayaan murabahah di BMT? Jawab : Tahapan atau prosedur pembiayaan murabahah di BMT Al-Fath IKMI melalui beberapa proses yaitu:

a. Nasabah menyampaikan tujuan meminta bantuan untuk membeli suatu barang yang dibutuhkan. Menjelaskan tujuan penggunaan barang tersebut serta sumber dana dan cara untuk melunasi pembelian barang tersebut. Disini nasabah bisa melakukan negosiasi dengan pihak BMT untuk mendapat kesepakatan harga barang yang dibutuhkan. Jadi, ada transaksi tawar menawar sebelum terjadinya akad murabahah.

b. Mengisi formulir permohonan pengajuan pembiayaan dengan identitas lengkap nasabah. Serta melampirkan persyaratan-persyaratan yang telah disebutkan di atas.

c. Mengisi tabel RAB (Rencana Anggaran Belanja). Disini nasabah menuliskan rincian rencana penggunaan dana pembiayaan. Sekaligus melampirkan informasi barang yang dibutuhkan yaitu tipe, jumlah, warna, ukuran serta penjual atau supplier barang tersebut.

3) Selanjutnya Customer Service dan Account Officer BMT Al-Fath IKMI melakukan pemeriksaan kelengkapan berkas.

a. Jika berkas belum lengkap maka BMT Al-Fath IKMI mempersilakan mitra untuk melengkapinya terlebih dahulu. b. Jika berkas yang disertakan lengkap dan sesuai persyaratan maka

tim BMT Al-Fath IKMI melakukan survey kepada mitra. 4) Account Officer (AO) melakukan survey kepada mitra dengan

melakukan tinjauan lapangan kepada mitra pembiayaan untuk memperoleh informasi lebih lengkap dan melihat langsung aset yang akan dijadikan jaminan oleh mitra pembiayaan. Pada tahap survey ini juga dilakukan analisis kelayakan usaha mitra menggunakan Formulir Permohonan Pembiayaan, Rancangan Anggaran Belanja Mitra, dan

dibahas dalam rapat komite pembiayaan;

a. Jika hasil analisis tidak layak maka permohonan pembiayaan ditolak dan semua berkas/dokumen nasabah dikembalikan lagi kepada yang bersangkutan.

b. Jika hasil analisis layak maka langsung diserahkan ke bagian operasional untuk disiapkan akad pembiayaannya.

6) Kemudian bagian operasional menyiapkan akad pembiayaan dan jadwal pencairan dana.

7) Setelah jadwal pencairan dana dibuat maka pihak BMT Al-Fath IKMI menginformasikannya kepada nasabah

8) Nasabah datang sesuai jadwal yang ditentukan sambil menyerahkan jaminan. Disini jaminan di cek keasliannya apakah sudah sesuai dengan berkas yang dilampirkan pada saat pengajuan surat permohonan pembiayaan.

9) Setelah itu kedua belah pihak yaitu BMT Al-Fath IKMI dan nasabah melakukan akad pembiayaan/pengikatan antara kedua belah pihak 10)Setelah ada pengikatan antara kedua belah pihak, kemudian BMT dan

nasabah melakukan transaksi jual beli barang. Dalam tahap pemesanan/pembelian barang ini dibagi menjadi 2 cara yaitu; a. Jika pemesanan barang dalam transaksi pembelian barang dapat

diwakilkan kepada nasabah untuk membeli sendiri barang yang diperlukan, maka BMT membayarkan dana kepada nasabah untuk pembelian barang tersebut kepada supplier (penjual barang). Disini nasabah harus menandatangani akad wakalah terlebih dahulu. b. Jika pemesanan barang langsung kepada supplier oleh BMT maka

d. Supplier mengirimkan barang pada nasabah dengan melampirkan surat pengiriman barang pada nasabah.

11)Saat penerimaan barang;

a. Jika menggunakan akad wakalah terlebih dahulu, setelah menerima barang maka nasabah harus menyerahkan bukti pembelian barang dan penerimaan barang dari supplier kepada BMT.

b. Jika langsung dengan menggunakan akad murabahah, maka setelah barang diterima oleh nasabah harus menyerahkan pada BMT surat tanda terima barang.

12)Setelah menerima barang sesuai dengan spesifikasi yang diminta, selanjutnya sesuai ketentuan dalam persetujuan murabahah pelunasan harga jual barang kepada BMT dilaksanakan oleh nasabah sesuai dengan jangka waktu yang disepakati.

13)Nasabah melakukan pelunasan, baik sekaligus ataupun diangsur.

8. Langkah-langkah apa yang dilakukan BMT sebelum permohonan pembiayaan tersebut disetujui?

Jawab : Hal ini masih masuk ke dalam tahapan prosedur permohonan pembiayaan, dengan cara :

a. Account Officer (AO) melakukan survey kepada mitra dengan melakukan tinjauan lapangan kepada mitra pembiayaan untuk memperoleh informasi lebih lengkap dan melihat langsung aset yang akan dijadikan jaminan oleh mitra pembiayaan. Pada tahap

survey ini juga dilakukan analisis kelayakan usaha mitra menggunakan Formulir Permohonan Pembiayaan, Rancangan Anggaran Belanja Mitra, dan berkas-berkas kelengkapan. Analisis

a) Jika hasil analisis tidak layak maka permohonan pembiayaan ditolak dan semua berkas/dokumen nasabah dikembalikan lagi kepada yang bersangkutan.

b) Jika hasil analisis layak maka langsung diserahkan ke bagian operasional untuk disiapkan akad pembiayaannya.

9. Berapa persen margin yang diberikan BMT dalam pembiayaan murabahah? Adakah ketentuan tertentu sesuai besaran pinjaman atau barang pesanan (misal, kendaraan bermotor)?

Jawab : Margin kami per bulan nya 2%. Ketentuan tertentu tidak ada, tapi biasanya misalkan jangka waktu < 1 tahun, maka margin nya 2,3%. Kalau jangka waktu 2 tahun maka margin nya 2,2%. Semakin lama jangka waktu, maka persen margin nya kami kurangi, tapi memang meskipun > 3 tahun batas margin hanya 2%.

10.Bagaimana cara atau metode perhitungan margin yang diterapkan pada pembiayaan murabahah di BMT?bagaimana contoh perhitungannya? Jawab : Kami menggunakan perhitungan dengan metode angsuran tetap. Misalkan, nasabah memohon pembiayaan untuk membeli laptop seharga Rp. 10.000.000 dalam waktu 24 bulan. Maka : Margin = (harga beli – DP) x 2,3%. Harga pokok = (Harga beli – DP) / Jangka waktu.

Angsuran cicilan per bulan = Margin + Harga Pokok Harga beli laptop : Rp. 10.000.000

DP : Rp. 2.000.000 –

Jumlah yang BMT biayai :Rp. 8.000.000 (Harga Pokok)

517.333/ bulan

11.Faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi atau menjadi bahan pertimbangan dalam penetapan margin? Faktor manakah yang paling dominan mempengaruhi dan dipertimbangkan saat penerapan margin? Jawab : Jangka waktu, BI rate, dan persaingan pasar.

12.Apakah perhitungan penerapan margin murabahah mengacu pada rapat ALCO syariah?

Jawab : Iya, saat mengadakan rapat dengan Komite pembiayaan, tentang penerapan margin di sini (BMT) mengacu kepada referensi margin keuntungan yang ditetapkan ALCO syariah.

13.Apakah ada sistem negosiasi antara pihak BMT dan nasabah sebelum mendapatkan kesepakatan pembiayaan murabahah?

Jawab : Iya, ada negosiasi, tapi meskipun ada negosiasi, margin yang kami berikan 2% saja. dan penyebutan harga pokok dan harga jual (harga yang sudah ditambah dengan margin), jadi nasabah mengetahui besaran margin yang kami berikan.

14.Apakah ada penandatangan wakalah pada pembiayaan murabahah?

Jawab : “Iya, ada. Untuk beberapa kasus pembiayaan murabahah

memerlukan akad wakalah dulu, seperti pembiayaan murabahah untuk modal membeli pakaian yang akan dijual nasabah, kalau kami yang membelikan pakaian „kan repot.” Kalau untuk permohonan pembiayaan

barang yang diinginkan nasabah sudah tersedia pada kami, maka tidak perlu menggunakan akad wakalah terlebih dahulu.

15.Dari prosedur dan margin yang sudah diperhitungkan, apa kendala yang didapat BMT dalam pembiayaan murabahah?

Dalam dokumen Analisis Metode Perhitungan Margin Murabahah Pada Produk Piutang Murabahah (Studi Kasus BMT AL-Fath IKMI) (Halaman 98-120)