PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN
A. Penilaian Risiko pada Tingkat Kegiatan Utama
3. Analisis risiko
Analisis risiko dilakukan dengan cara menguraikan setiap risiko yang sudah diidentiikasi sebelumnya. Analisis risiko mencakup analisis pemilik risiko, analisis penyebab risiko baik dari dalam maupun luar organisasi, dan dampak dari risiko tersebut.
Berdasarkan identiikasi risiko yang telah dilakukan terha dap kegiatan Penerbitan Ilmiah LIPI Press, dibuat penilaian se cara objektif oleh sepuluh peserta panel yang terdiri dari Kepala UPT (1 orang), perwakilan Editor Bahasa (4 orang), perwakilan editor visual (3 orang), perwakilan pejabat pengadaan barang (1 orang) dan Pejabat Pembuat Komitmen yang merangkap Kasub bag Tata Usaha (1 orang). Setiap orang menilai 58 uraian risiko untuk menilai ‘skala kemungkinan’ dan ‘skala dampak’ secara kuantitatif. Skala kemungkinan merujuk kepada tingkat kemung kinan risiko tersebut terjadi pada kegiatan yang dianalisis. Skala dampak menggambarkan tingkat dampak yang ditimbulkan jika risiko tersebut terjadi pada kegiatan yang dianalisis.
Dari kedelapan tahapan kegiatan layanan penerbitan, dapat diungkapkan datadata analisis risiko seperti pada Tabel 2 s.d. Tabel 10.
Pen
ila
ia
n R
isi
ko
2
5
Tabel 2. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Veriikasi Naskah
Tahapan Nama Risiko Rata-rata Skala Ke- mungkinan
Rata-rata Skala Dampak
Total Skor Setiap Pernyataan Risiko Total Skor Setiap Tahapan Kegiatan Rata-rata Skor Setiap Tahap Ke- giatan
Veriikasi
Naskah
Naskah dan syarat kelengkapan permohonan penerbitan tidak lengkap
2.50 2.90 7.25 39.64 7.92 Sistematika dan format naskah
tidak lengkap atau tidak sesuai
3.00 3.50 10.5
Veriikatur tidak memutakhirkan
data naskah ke dalam database
naskah masuk
2.40 2.20 5.28 Penulis lambat menindaklanjuti
hasil veriikasi sebagai bahan draf
jawaban
3.40 3.60 12.24
LIPI Press lambat men girimkan surat jawaban permohonan penerbitan
terkait hasil veriikasi
kepada penulis/satker
Tabel 3. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Penilaian dan Penelaahan Naskah
Tahapan Nama Risiko Rata-rata Skala
Kemungkinan
Rata- rata Skala Dampak
Total Skor Setiap Pernyataan Risiko Total Skor Setiap Taha- pan Kegiatan Rata-rata Skor Setiap Tahap Ke giatan Penilaian dan Penelaahan Naskah
Dewan Editor terlambat menentukan penelaah 3.00 3.90 11.70 91.37 9.14 Penetapan penelaah tidak sesuai dengan topik
bahasan naskah
2.60 3.90 10.14 Penelaah yang ditunjuk menyatakan tidak sang
gup menelaah
2.10 2.90 6.09 Naskah terlambat atau tidak sampai ke pene
laah
1.90 2.80 5.32 Penelaah sulit dihubungi 2.80 3.30 9.24 Penulis tidak melengkapi matriks hasil perbai
kan
3.00 3.40 10.20 Penulis lambat dalam merespons hasil telaah 3.90 4.40 17.16 Penangung jawab naskahtidak melakukan
pemutakhiran database naskah review
2.40 2.40 5.76 Dewan editor lambat dalam merespons per
setujuan penerbitan
2.50 3.60 9.00 Penanggungjawab naskah tidak memasukan
data naskah ke dalam database naskah pra cetak
Pen
ila
ia
n R
isi
ko
2
7
Tabel 4. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Copy Editing Tahapan Nama Risiko
Rata-rata Skala Kemung- kinan Rata-rata Skala Dam- pak
Total Skor Se- tiap Pernyata- an Risiko
Total Skor Se- tiap Tahapan Kegiatan
Rata-rata Skor Setiap Tahap Kegiatan
Copy editing Tidak tersedia copy editor yang siap melakukan
copy editing dengan segera
2.60 3.40 8.84 78.25 9.78 Nota penerbitan terlambat dibuat 3.20 2.90 9.28
Hasil editing masih tidak sesuai dengan gaya selingkung LIPI Press
3.00 3.70 11.10 Keterlambatan hasil copy editing 2.80 3.60 10.08 Hasil copy editing masih tidak sesuai dengan
gaya selingkung LIPI Press
2.80 3.40 9.52
PJ terlambat memveriikasi hasil copy editing 2.60 3.20 8.32
Penulis lambat merespons perbaikan naskah hasil copy editing
3.50 4.10 14.35 PJ naskah tidak melakukan pemutakhiran data-
base pracetak
Tabel 5.Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Visual Editing
Tahapan Nama Risiko Ratarata Skala Kemungkinan
Ratarata Skala Dampak
Total Skor Se tiap Pernyataan Risiko
Total Skor Setiap Tahapan Keg iatan
Ratarata Skor Setiap Tahap Kegiatan
Visual Editing Tidak tersedia Editor visual yang siap melaku kan visual editing dengan segera
2.60 3.40 8.84 111.88 9.32 Gambar bahan desain sampul tidak sesuai
dengan spesiikasi penerbitan 3.50 3.50 12.25
Keterlambatan menentukan desain sampul yang tepat
2.70 3.00 8.10 Sistematika naskah hasil visual editing tidak
sesuai dengan naskah hasil copy edit
2.90 3.80 11.02 Hasil layout masih tidak sesuai dengan gaya
selingkung LIPI Press
2.70 3.40 9.18 Keterlambatan penulis dalam menanggapi
hasil proofreading
3.20 3.70 11.84 Infrastruktur pekerjaan proofread tidak siap
(printer, software error)
2.90 3.60 10.44 Hasil koreksi dari penulis pada tahap proof-
reading tidak sesuai dengan gaya selingkung LIPI Press
2.90 3.40 9.86 Infrastruktur penyiapan naskah predummy
tidak siap
2.70 2.90 7.83 Kesalahan versi ile yang dikirim 1.80 3.60 6.48 Infrastruktur penyiapan dummy tidak siap 2.30 3.20 7.36 Editor visual tidak memutakhirkan database 3.10 2.80 8.68
Pen
ila
ia
n R
isi
ko
2
9
Tabel 6. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Proofreading Tahapan Nama Risiko
Rata-rata Skala Ke- mungkinan Rata-rata Skala Dampak
Total Skor Setiap Pernyataan Risiko
Total Skor Setiap Tahapan Kegiatan
Rata-rata Skor Setiap Tahap Kegiatan
Proofreading Tidak tersedia editor yang siap melakukan
proofread dengan segera
2.40 3.20 7.68 46.09 9.21 Hasil proofread dari editor visual masih tidak
sesuai dengan gaya selingkung LIPI Press
2.40 3.40 8.16 Hasil koreksi akhir proofread tidak sesuai den
gan gaya selingkung LIPI Press
2.40 3.70 8.88
Penulis lambat merespons perbaikan naskah hasil proofread
3.50 4.10 14.35
Proofreader tidak memutakhirkan database 2.60 2.70 7.02
Tabel 7. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Pengecekan Predummy
Tahapan Nama Risiko
Rata-rata Skala Ke- mungkinan Rata-rata Skala Dampak
Total Skor Setiap Pernyataan Risiko Total Skor Setiap Tahapan Kegiatan Rata-rata Skor Setiap Tahap Kegiatan Pengecekan predummy
Tidak tersedia Editor yang siap melakukan
predummy dengan segera
2.50 3.10 7.75 31.44 7.86 Penulis lambat merespons perbaikan naskah
hasil predummy
2.70 3.50 9.45 Keterlambatan penulis merespons persetujuan
cetak
2.70 3.40 9.18 Editor yang melakukan predummy tidak memu
takhirkan Database
Tabel 8. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Pengadaan Pencetakan
Tahapan Nama Risiko
Rata-rata Skala Ke- mungkinan Rata-rata Skala Dampak
Total Skor Se- tiap Pernyata- an Risiko Total Skor Setiap Taha- pan Kegiatan Rata-rata Skor Setiap Tahap Kegiatan Pengadaan Pencetakan
Nota penerbitan belum lengkap sehingga SPBJ belum dapat dibuat
3.40 3.50 11.90 122.25 9.40 Pejabat Pengadaan yang ditunjuk tidak segera dapat
menjalankan tugas
3.00 3.60 10.80 Penetapan harga barang/jasa pada HPS tidak akurat 2.70 3.60 9.72
Calon penyedia tidak dapat memenuhi spesiikasi ba rang/jasa sesuai harga yang ditawarkan
2.50 3.10 7.75 Dokumen Calon Penyedia tidak lengkap atau tidak sesuai 2.70 3.30 8.91
Spesiikasi dan harga Penawaran tidak sesuai dengan
permintaan
2.70 3.30 8.91 Keterlambatan penyampaian dummy percetakan dari
Calon Penyedia
2.90 3.60 10.44
Dummy percetakan tidak sesuai dengan naskah inal siap
cetak
2.50 3.50 8.75 Keterlambatan pengembalian dummy percetakan dari
editor yang melakukan veriikasi dummy
3.10 3.70 11.47 Kesalahan klausulklausul pada Surat Pesanan/Surat
Perintah Kerja/Kontrak
2.20 3.50 7.70
Ketidaksesuaian spesiikasi bahan/barang/jasa dengan
spesiikasi pada SP/SPK/Kontrak 2.20 3.50 7.70
Waktu proses pengerjaan tidak sesuai dengan jadwal yang ditetapkan
2.80 3.80 10.64 Barang/Jasa tidak sesuai dengan SP/SPK/Kontrak 2.10 3.60 7.56
Pen
ila
ia
n R
isi
ko
3
1
Tabel 9. Analis Risiko Layanan Penerbitan Ilmiah untuk Tahap Pendistribusian dan Diseminasi
Tahapan Nama Risiko
Rata-rata Skala Ke- mungkinan Rata-rata Skala Dam- pak
Total Skor Se- tiap Pernyataan Risiko
Total Skor Se- tiap Tahapan Kegiatan
Rata-rata Skor Setiap Tahap Kegiatan
Distribusi dan Diseminasi Dokumen SPDT terlambat dibuat 2.70 3.20 8.64 8.64 8.64
Tabel 10. Komparasi Skor Risiko di Tahun 2015 dan 2016
No
Tahun 2015 Rata-rata Skor Setiap
Tahap Kegiatan Peringkat
Tahun 2016 Rata-rata Skor Se-
tiap Tahap Kegiatan Peringkat Pergerakan
Tahapan Tahapan
1 Veriikasi Naskah 9.73 2 Veriikasi Naskah 7.92 7
2 Penilaian dan Penelaahan Naskah
9.27 4 Penilaian dan Penelaahan Naskah
9.14 5
3 Copy Editing 9.08 6 Copy Editing 9.78 1
4 Visual Editing 9.16 5 Visual Editing 9.32 3
5 Proofreading 9.42 3 Proofreading 9.21 4
6 Pengecekan predummy 10.07 1 Pengecekan predummy 7.86 8
7 Pengadaan Pencetakan 8.30 7 Pengadaan Pencetakan 9.40 2
La
p
or
a
n
S
P
Berdasarkan hasil analisis risiko yang diuraikan pertahap kegiatan layanan penerbitan ilmiah LIPI Press di tahun 2016 ada perubahan bobot risiko dan pergeseran peringkat pada tahap kegiatan. Dimana pada tahun 2015 skor tertinggi adalah pada tahap predummy yaitu 10,7. Di tahun 2016 tertinggi adalah pada tahap kegiatan copy editing yaitu 9,78, secara ratarata keseluruh an risiko sudah menurun. Ini menunjukkan bahwa program SPIP sudah mulai diinternalisasi secara personal ke civitas LIPI Press. Berikut adalah tabel komparasi skor risiko di tahun 2015 dan 2016.
Berdasarkan tabel 10, pada tahapan Pengecekan Predum- my, Veriikasi Naskah, Proofreading, Penilaian dan Penelaah an Naskah, Distribusi dan Diseminasi peringkat risiko turun. Sedang kan pada tahapan Copy Editing, Visual Editing dan Peng adaan Pencetakan naik dengan ratarata nilai/skor kenaikan kurang dari 1 (0,8). Ini merupakan indikator bahwa program SPIP sudah dapat dikatakan berjalan dengan semakin baik di tahun 2016. Kedepan tantangan LIPI Press adalah menekan agar nilai ratarata pertahapan akan semakin turun, sehingga pelayanan penerbitan LIPI Press akan semakin baik.