biologis, biaya dibayar di muka dan uang muka jangka panjang, pinjaman pada karyawan dan uang muka pembelian aset tetap.
Other non-current assets mainly consist of biological assets, prepaid and advances, loans to employees and advances for purchase fixed assets.
Utang bank jangka pendek terdiri dari: Short-term bank loans consist of:
Jumlah Maksimum Fasilitas Pinjaman/
Maximum Credit Facilities Limit Jumlah/Amounts 31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020 Dalam Rupiah/In Rupiah
Perusahaan/Company
Kredit Jangka Pendek/Short-term Loans
Mandiri 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
Mandiri(4)(*) US$150.000.000 US$150.000.000 1.091.500 1.800.000
Pinjaman untuk Modal Kerja/
Loans for Working Capital
Hana Bank 250.000 250.000 -
-Pinjaman Berjangka Money Market/
Money Market Time Loan
BCA 500.000 500.000 -
-Cerukan/Overdraft
BCA 25.000 25.000 -
-Entitas Anak/Subsidiaries
Kredit Jangka Pendek/Short-term Loans
Mandiri 2.250.000 2.250.000 2.068.800 1.500.000
Pinjaman untuk Modal Kerja/
Loans for Working Capital
BTPN 2.135.000 2.135.000 1.706.000 1.722.000
PT Bank Mizuho Indonesia (Mizuho)(7)(*) US$70.000.000 US$70.000.000 101.863 29.257
MUFG(2)(*) US$32.000.000 US$35.000.000 55.000
-Pinjaman Berjangka/Time Loan
BCA 1.043.000 993.000 646.000 362.000
Pinjaman Kredit Revolving/
Revolving Credit Loan
PT Bank DBS Indonesia (DBS Indonesia)(**) 1.300.000 1.300.000 451.000 1.178.000
Pinjaman Berjangka Money Market/
Money Market Time Loan
BCA 2.557.500 2.557.500 1.512.000 1.672.000
Multi
BCA 39.000 39.000 15.000 15.000
Cerukan/Overdraft
BCA 137.000 137.000 - 7.501
Sub-total 10.647.163 11.285.758
Utang bank jangka pendek terdiri dari (lanjutan): Short-term bank loans consist of (continued):
Jumlah Maksimum Fasilitas Pinjaman/
Maximum Credit Facilities Limit Jumlah/Amounts 31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020 Dalam mata uang asing (Catatan 38)/In foreign
currency (Note 38) Perusahaan/Company Pinjaman untuk Modal Kerja/
Loans for Working Capital
Mizuho(3) US$400.000.000 US$400.000.000 679.204 950.818
MUFG(1) US$220.000.000 US$220.000.000 1.469.708 1.537.305
BTPN(*) US$40.000.000 US$40.000.000 -
-Maybank(5) US$60.000.000 - -
-UOB Indonesia(6) US$70.000.000 - 481.929
-Kredit Jangka Pendek/Short-term Loans
Mandiri(4)(*) US$150.000.000 US$150.000.000 -
-Entitas Anak/Subsidiaries Pinjaman untuk Modal Kerja/
Loans for Working Capital
Mizuho US$70.000.000 US$70.000.000 27.717 26.419
SMBC(*) US$20.000.000 US$20.000.000 -
-MUFG(2)(*) US$32.000.000 US$35.000.000 -
-Sub-total 2.658.558 2.514.542
Total 13.305.721 13.800.300
(1) Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari MUFG dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$220.000.000 (31 Desember 2020: US$220.000.000), yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$220.000.000 (31 Desember 2020:
US$220.000.000) dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$220.000.000 (31 Desember 2020: US$220.000.000)./As of December 31, 2021 and 2020, the Company has credit facility from MUFG Bank Ltd with maximum credit facility amounting to US$220,000,000 (December 31, 2020: US$220,000,000), which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$220,000,000 (December 31, 2020: US$220,000,000) and/or in trust receipts payable with maximum amount of US$220,000,000 (December 31, 2020: US$220,000,000).
(2) Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, merupakan pinjaman dari MUFG, fasilitas pinjaman ini diperoleh ICBP dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$5.000.000 dan IDLK dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$27.000.000 (31 Desember 2020: US$35.000.000). Fasilitas pinjaman tersebut dapat ditarik dalam bentuk utang trust receipts dan/atau pinjaman modal kerja./As of December 31, 2021 and 2020, has credit facility from MUFG, this credit facility is available to ICBP with maximum credit limit of US$5,000,000 and to IDLK with maximum credit limit of US$27,000,000 (December 31, 2020: US$35,000,000). The said credit facility can be withdrawn as trust receipts payable and/or working capital loan.
(3) Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari Mizuho dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$400.000.000 (31 Desember 2020: US$400.000.000) yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$400.000.000 (31 Desember 2020: S$400.000.000) dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$400.000.000 (31 Desember 2020: US$400.000.000)./
As of December 31, 2021 and 2020, the Company has credit facility from Mizuho with maximum credit facility amounting to US$400,000,000 (December 31, 2020: US$400,000,000), which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$400,000,000 (December 31, 2020: US$400,000,000) and/or trust receipts payable with maximum amount of US$400,000,000 (December 31, 2020: US$ 400,000,000).
(4) Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari Mandiri dengan jumlah maksimum sebesar US$150.000.000/As of December 31, 2021 and 2020, the Company has credit facility from Mandiri with maximum credit facility amounting to US$150,000,000.
(5) Pada tanggal 31 Desember 2021, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari Maybank dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$60.000.000 yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$60.000.000 dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$60.000.000./
As of December 31, 2021, the Company has credit facility from Maybank with maximum credit facility amounting to US$60,000,000, which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$60,000,000 and/or trust receipts payable with maximum amount of US$60,000,000.
(6) Pada tanggal 31 Desember 2021, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari UOB dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$70.000.000 yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$70.000.000 dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$70.000.000./ As of December 31, 2021, the Company has credit facility from UOB with maximum credit facility amounting to US$70,000,000, which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$70,000,000 and/or trust receipts payable with maximum amount of US$70,000,000.
(7) Pada tanggal 31 Desember 2021, Entitas Anak memiliki fasilitas pinjaman dari Mizuho dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$70.000.000 yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$70.000.000 dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$70.000.000./
As of December 31, 2021, the Subsidiaries has credit facility from Mizuho with maximum credit facility amounting to US$70,000,000, which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$70,000,000 and/or trust receipts payable with maximum amount of US$70,000,000.
(*) Fasilitas-fasilitas pinjaman ini merupakan pinjaman dalam mata uang Dolar AS namun dapat ditarik dalam mata uang Rupiah./These credit facilities are denominated in US Dollar currency but can be drawn down in Rupiah currency.
(**) Fasilitas pinjaman ini merupakan pinjaman dalam mata uang Rupiah namun dapat ditarik dalam mata uang Dolar AS./This credit facility is denominated in Rupiah currency but can be drawn down in US Dollar currency.
Utang bank jangka pendek terdiri dari (lanjutan): Short-term bank loans consist of (continued):
Rincian tanggal jatuh tempo dan jaminan sehubungan dengan fasilitas utang bank jangka pendek dan cerukan pada tanggal 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
The details of maturities and collaterals related to short-term bank loans and overdraft facilities as of December 31, 2021 are as follows:
Jatuh Tempo/Maturities Jaminan/Collateral
Dalam Rupiah In Rupiah
Perusahaan Company
Kredit Jangka Pendek Short-term Loans
Mandiri Juni 2022/June 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mandiri
Pinjaman untuk Modal Kerja Loans for Working Capital
Hana Bank Januari 2023/January 2023 Tanpa jaminan/Unsecured Hana Bank
Pinjaman Berjangka Money
Market Money Market Time Loan
BCA Juli 2022/July2022 Tanpa jaminan/Unsecured BCA
Cerukan Overdraft
BCA Juli 2022/July2022 Tanpa jaminan/Unsecured BCA
Entitas Anak Subsidiaries
Kredit Jangka Pendek Short-term Loans
Mandiri Juni 2022/June 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mandiri
Pinjaman untuk Modal Kerja Loans for Working Capital
MUFG Desember 2022/December 2022 Tanpa jaminan/Unsecured MUFG
BTPN November 2022
Tanpa Jaminan kecuali jaminan korporasi dari SIMP sebesar kepemilikan untuk fasilitas sebesar Rp400.000 dan Rp300.000 yang diperoleh dari MSA dan SBN/
Unsecured, except for corporate guarantee from SIMP in portion to its equality ownership in its Subsidiaries for facility amounting to Rp400,000 and Rp300,000 obtained by MSA and
SBN BTPN
Mizuho
Maret, April dan September 2022/
March, April and September 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mizuho
Pinjaman Berjangka Time Loan
BCA
Maret, April, Juni dan September 2022/March, April, June and September 2022
Tanpa jaminan, kecuali jaminan korporasi dari ICBP dan SIMP sebesar kepemilikan dalam Entitas Anaknya untuk fasilitas sebesar Rp100.000 yang diperoleh oleh AIBM dan Rp553.000 yang diperoleh GS, MISP, MPI dan LPI/Unsecured, except for corporate guarantee from ICBP and SIMP in proportion to its equity ownership in its Subsidiaries for facility amounting to Rp100,000 obtained by AIBM and Rp553,000
obtained by GS, MISP, MPI and LPI BCA
Pinjaman Kredit Revolving Revolving Credit Loan
Jaminan korporasi dari SIMP sebesar kepemilikan dalam Entitas Anak/
Corporate guarantee from SIMP in
Rincian tanggal jatuh tempo dan jaminan sehubungan dengan fasilitas utang bank jangka pendek dan cerukan pada tanggal 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
(lanjutan)
The details of maturities and collateral related to short-term bank loans and overdraft facilities as of December 31, 2021 are as follows: (continued)
Jatuh Tempo/Maturities Jaminan/Collateral
Dalam Rupiah (lanjutan) In Rupiah (continued)
Entitas Anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Pinjaman Berjangka Money
Market Money Market Time loan
BCA
Maret, Juli, September dan Oktober 2022/
March, July, September and
October 2022 Tanpa jaminan/Unsecured BCA
Multi Multi
BCA
Juni 2022/
June 2022
Jaminan korporasi dari ICBP/
Corporate guarantee from ICBP BCA
Cerukan Overdraft
BCA
Juli, Agustus dan September 2022/
July, August and September 2022
Tanpa jaminan kecuali untuk fasilitas sebesar Rp 40.000 yang diberikan kepada IKSM dijamin jaminan korporasi dari IDLK/Unsecured except for facility amounting Rp 40,000 obtained by IKSM guarantee by
corporate guarantee from IDLK BCA
Dalam mata uang asing In foreign currencies
Perusahaan Company
Kredit Jangka Pendek Short-term Loans
Mandiri Juni 2022/June 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mandiri
Pinjaman untuk Modal Kerja Loans for Working Capital
Mizuho Maret 2022/March 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mizuho
MUFG Desember 2022/December 2022 Tanpa jaminan/Unsecured MUFG
BTPN Agustus 2022/August 2022 Tanpa jaminan/Unsecured BTPN
Maybank April 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Maybank
UOB Indonesia April 2022 Tanpa jaminan/Unsecured UOB Indonesia
Entitas Anak Subsidiaries
Pinjaman untuk Modal Kerja Loans for Working Capital
Mizuho
Maret, April dan September 2022/
March, April and September 2022 Tanpa jaminan/Unsecured Mizuho
MUFG Desember 2022/December 2022 Tanpa jaminan/Unsecured MUFG
SMBC November 2022 Tanpa jaminan/Unsecured SMBC
Cara pembayaran seluruh utang bank jangka pendek adalah pelunasan pada saat jatuh tempo atau dapat diperpanjang dengan persetujuan bank.
The payment method of all short-term bank loans is payment in full at maturity dates or can be extended subject to approval from the banks.
Kisaran tingkat suku bunga tahunan pada utang bank jangka pendek adalah sebagai berikut:
The range of annual interest rates of the short-term bank loans is as follows:
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
Mata Uang Currencies Denomination
Rupiah 2,90% - 8,25% 3,90% - 9,00% Rupiah
Dolar AS 0,28% - 1,00% 0,50% - 2,25% US Dollar
Pembatasan Covenants Berdasarkan persyaratan-persyaratan dalam
perjanjian pinjaman, Kelompok Usaha yang menjadi debitur diharuskan untuk memperoleh persetujuan tertulis sebelumnya dari para kreditur sehubungan dengan transaksi yang melebihi batas tertentu yang disetujui oleh setiap kreditur seperti, antara lain mencakup, akuisisi dan investasi; penjualan atau pengalihan aset tetap utama; pengumuman dan pembagian dividen kas; penjualan atau pengalihan saham yang ada; perubahan kepemilikan mayoritas perusahaan; perubahan lingkup kegiatan usaha;
dan pengurangan modal.
Under the terms of the covering loan agreements, the Group as debtors are required to obtain prior written approval from the creditors with respect to transactions involving amounts that exceed certain thresholds agreed with each creditor, such as, among others, acquisition and investment; sale or transfer of their major fixed assets; declaration and payment of cash dividends; sale or transfer of existing shares; change in majority ownership;
changes in the scope of business activities; and reduction of capital.
Kepatuhan atas Syarat Pinjaman Compliance with Loan Covenants Pada tanggal 31 Desember 2021, Kelompok Usaha
telah memenuhi semua persyaratan pinjaman atau memperoleh waiver sebagaimana diperlukan.
Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, seluruh fasilitas utang bank jangka pendek yang telah jatuh tempo jika ada telah dilunasi ataupun diperpanjang kembali.
As of December 31, 2021, the Group has complied with all existing loan covenants or obtained the necessary waiver as required. As of the date of completion of the consolidated financial statements, all short-term bank loan facilities that have matured, if any, have been paid or extended.
16. UTANG TRUST RECEIPTS 16. TRUST RECEIPTS PAYABLE
Tidak terdapat saldo utang trust receipts pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020.
There is no balance of trust receipts payable as of December 31, 2021 and 2020.
Utang trust receipts berkaitan dengan impor bahan baku yang diterbitkan dan diberikan kepada Divisi Bogasari Perusahaan, ICBP dan IDLK. Utang trust receipts tersebut merupakan fasilitas pinjaman dalam Dolar AS yang diperoleh sebagaimana dijelaskan di bawah.
The trust receipts payable relate to the importation of raw materials, which were released and delivered to the Company’s Bogasari Division, ICBP and IDLK. The trust receipts payable in US Dollar were obtained from the related credit facilities as discussed below.
Rincian fasilitas utang trust receipts yang diperoleh Perusahaan dan Entitas Anak dan jumlah maksimum fasilitas utang trust receipts (seluruhnya dalam Dolar AS) adalah sebagai berikut:
The details of the existing trust receipts facilities obtained by the Company and its Subsidiaries and their respective maximum trust receipts facility amounts (all in US Dollar) are as follows:
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
Mizuho(*) 470.000.000 470.000.000 Mizuho(*)
MUFG(*) 252.000.000 255.000.000 MUFG(*)
PT Bank ANZ Indonesia 210.000.000 210.000.000 PT Bank ANZ Indonesia
BTPN 40.000.000 40.000.000 BTPN
Maybank(*) 60.000.000 - Maybank(*)
UOB Indonesia(*) 70.000.000 - UOB Indonesia(*)
Total 1.102.000.000 975.000.000 Total
(*) Lihat Catatan 15 mengenai fasilitas pinjaman/Refer to Note 15 related to credit facilities.
Fasilitas-fasilitas trust receipts di atas dapat diambil dalam mata uang Rupiah dan/atau Dolar AS.
All the above trust receipts facilities are available for drawdown either in Rupiah and/or US Dollar denominations.
Kisaran tingkat suku bunga tahunan pada utang trust receipts adalah sebagai berikut:
The range of annual interest rates of the trust receipts payable is as follows:
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
Mata Uang Currencies Denomination
Dolar AS 0,42% - 0,48% 0,60% - 1,89% US Dollar
Seluruh utang trust receipt adalah tanpa jaminan. All of the trust receipts payable are unsecured.
17. UTANG USAHA 17. TRADE PAYABLES
Utang usaha terdiri dari: Trade payables consist of:
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
Pihak Ketiga Third Parties
Pemasok lokal 3.968.144 3.831.749 Local suppliers
Pemasok luar negeri 1.066.255 496.202 Foreign suppliers
Sub-total - Pihak ketiga 5.034.399 4.327.951 Sub-total - Third parties
Pihak berelasi (Catatan 32) 122.736 79.604 Related parties (Note 32)
Total 5.157.135 4.407.555 Total
Sifat dari hubungan dan transaksi antara Kelompok Usaha dengan pihak-pihak berelasi dijelaskan pada Catatan 32.
The nature of relationships and transactions of the Group with related parties are explained in Note 32.
Utang usaha tidak dijamin, tidak dikenakan bunga dan umumnya mempunyai syarat pembayaran antara 7 hari sampai dengan 60 hari.
Trade payables are unsecured, non-interest bearing and generally with terms of payment of 7 to 60 days.
Analisis umur utang usaha adalah sebagai berikut: The aging analysis of trade payables is as follows:
31 Desember 2021/
December 31, 2021
31 Desember 2020/
December 31, 2020
Lancar 4.177.054 3.209.752 Current
Telah jatuh tempo: Overdue:
1 - 30 hari 610.396 637.800 1 - 30 days
31 - 60 hari 89.777 142.894 31 - 60 days
61 - 90 hari 108.566 86.262 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 171.342 330.847 More than 90 days
Total 5.157.135 4.407.555 Total
18. BEBAN AKRUAL DAN LIABILITAS IMBALAN