kampanye nasional tersebut guna membantu terlaksananya Amandeman UU TPPU yang sudah diajukan dan saat ini sedang dibahas di DPR RI. Kampanye nasional dilakukan melalui diskusi publik lewat media massa baik cetak, elektronik maupun secara on-line.
4. Audit Internal
Selama Tahun 2007, Direktorat Audit Internal (DAI) telah melaksanakan dan menyelesaikan tugas pokok dan tugas tambahan lainnya dalam rangka mewujudkan tata kelola yang baik (good governance) di lingkungan PPATK. Tugas pokok dimaksud adalah:
a. Melaksanakan Review terhadap Laporan Keuangan (Neraca, Laporan Realisasi Anggaran, dan Catatan Atas Laporan Keuangan) PPATK untuk Tahun Anggaran 2006.
Sebagai diamanatkan oleh Undang-Undang Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara dan Peraturan Menteri Keuangan RI Nomor 59 Tahun 2005 tentang Sistem dan Pelaporan Keuangan Pemerintah, maka setiap laporan keuangan Departemen/Lembaga Pemerintah Non Departemen diwajibkan untuk dilakukan reviu oleh Satuan Pengawasan Internal (SPI). Reviu dimaksudkan untuk memberikan keyakinan akurasi, keandalan dan keabsahan informasi yang disajikan dalam laporan keuangan. Berdasarkan Reviu yang dilakukan oleh DAI terhadap Laporan Keuangan PPATK Tahun Anggaran 2006, maka DAI mengeluarkan pernyataan bahwa ”tidak terdapat perbedaan yang menjadikan kami yakin bahwa Laporan Keuangan PPATK Tahun Anggaran 2006 tidak disajikan sesuai dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara, Peraturan Pemerintah Nomor 24 tahun 2005 tentang Standar Akuntasi Pemerintahan dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku.”
b. Melaksanakan evaluasi terhadap pelaksanaan program kerja dan rencana kegiatan Triwulan I , II dan III Tahun 2007 pada setiap direktorat yang ada di lingkungan PPATK.
c. Melaksanakan penyempurnaan terhadap Standar Prosedur Operasi (SPO) Direktorat Audit Internal.
d. Melaksanakan capacity building dengan berpartisipasi pada pendidikan profesi berkelanjutan (continuing professional education) dalam rangka peningkatan kompetensi auditor internal. Capacity building dimaksud dalam bentuk antara lain pelatihan persiapan dan reviu program Certified Internal Auditor, pelatihan audit pengadaan barang dan jasa dan berpartisipasi dalam berbagai seminar yang terkait dengan internal audit dan good governance.
44
a. Penyelesaian Pedoman Good Governance PPATK, Pedoman Asesmen Sendiri Penerapan Good Governance dan Keputusan Kepala PPATK tentang Pedoman Good Governance,
b. Penyelesaian Tata Naskah Di Lingkungan PPATK dan Peraturan Kepala tentang Tata Naskah Di Lingkungan PPATK.
c. Penyelesaian Rencana Kegiatan PPATK Tahun 2008 dan Keputusan Kepala PPATK tentang Rencana Kegiatan Tahun 2008.
5. Hasil Pemeriksaan Badan Pemeriksa Keuangan (BPK)
Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) telah melakukan pemeriksaan terhadap Laporan Keuangan PPATK Tahun 2006 yang terdiri dari Neraca atau Posisi Keuangan per 31 Desember 2006 dan Laporan Realisasi Anggaran Tahun 2006. Terhadap pelaksanaan pemeriksaan dimaksud BPK telah menerbitkan Laporan Hasil Pemeriksaan atas Laporan Keuangan PPATK Tahun 2006 Nomor:70a/XII/ 05/2007 tertanggal 12 Mei 2006 dan memberikan pendapat bahwa Laporan Keuangan PPATK Tahun 2006 menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, Posisi Keuangan PPATK per 31 Desember 2006 dan Laporan Realisasi Anggaran untuk Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan.
4. Penutup
Laporan transaksi keuangan mencurigakan (LTKM) yang diterima oleh PPATK dari Penyedia Jasa Keuangan, baik dari lembaga keuangan bank (LKB) maupun lembaga keuangan non bank (LKNB) sebagai pihak pelapor, dari tahun ke tahun menunjukkan peningkatan yang cukup signifikan. Keadaan yang semakin membaik ini dapat tercipta seiring dengan peningkatan kemampuan SDM serta sarana dan prasarana pendukung dalam kegiatan pengawasan kepatuhan dan proses analisis suspicious transaction report sebagai core business PPATK dalam rangka pelaksanaan tugas dan wewenangnya. Dalam hubungan ini, PPATK secara terus menerus berupaya meningkatkan kinerja dan kualitas hasil analisis yang dilakukan untuk dapat membantu penegak hukum secara lebih optimal. Begitu juga dengan program audit kepatuhan akan tetap dilakukan secara terprogram, tidak hanya dengan melakukan perluasan PJK yang akan diaudit melainkan juga peningkatan kualitas dengan penerapan metode dan teknik pengawasan kepatuhan yang sistematis dan efektif.
45
DAFTAR ISTILAH DAFTAR ISTILAH
AML Anti Money Laundering Regime
APBN Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
APG Asia Pacific Group on Money Laundering
APGAKUM Aparat Penegak Hukum
BAPPENAS Badan Perencana Pembangunan Nasional
BNN Badan Narkotik Nasional
CBCC Cross Border Cash Carrying
CTR Cash Transaction Report
DIPA Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran
DPR Dewan Perwakilan Rakyat
FATF Financial Action Task Force
FIU Financial Intelligence Unit
KPK Komisi Pemberantasan Korupsi
KUHP Kitan Undang-undang Hukum Pidana
KUHAP Kitan Undang-undang Hukum Acara Pidana
KYC Know Your Customer
LKB Lembaga Keuangan Bank
LKNB Lembaga Keuangan Non Bank
LSM Lembaga Swadaya Masyarakat
LTKM Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan
LTKT Laporan Transaksi Keuangan Tunai
MCC Millenium Challenge Corporation
MLA Mutual Legal Assistance
MoU Memorandum of Understanding
NCCTs Non-Cooperative Countries and Territories
NGO Non-Governmental Organization
PCR Personal Card Reader
PJK Penyedia Jasa Keuangan
PMN Prinsip Mengenal Nasabah
POLRI Kepolisian Negara Republik Indonesia
PP Peraturan Pemerintah
PPATK Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
INTRAC Indonesian Financial Transaction Reports and Analysis Center
SDM Sumber Daya Manusia
STR Suspiciuos Transaction Report
UU TPPU Undang-undang Tindak Pidana Pencucian Uang
DAFTAR GRAFIK
1. Gambaran identifikasi jenis kasus berdasarkan hasil analisis ... 20 2. Laporan hasil analisis yang disampaikan kepada aparat penegak hukum ... 22
46
DAFTAR TABEL
1. Daftar PJK yang telah diaudit tahun 2001 – Desember 2007 ... 15
2. Rincian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM) ... 16
3. PJK yang melaporkan LTKM per Desember 2007 ... 17
4. Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) ... 18
5. Laporan Pembawaan Uang Tunai (LPUT) ... 19
6. Komposisi Personil (Pimpinan dan Pegawai) PPATK per 30 Desember 2007 ………... 29
7. Program Stabilisasi Ekonomi dan Sektor Keuangan ... 30
8. Program Penyelenggaraan Pimpinan Kenegaraan dan Kepemerintahan ... 30
9. Realisasi Anggaran Program Stabilisasi Ekonomi dan Sektor Keuangan ... 31