B. Penjelasan atas Pos-pos Realisasi Anggaran
B.2. Belanja
Realisasi Belanja Negara : Rp. 23.555.325.4 81
Realisasi Belanja Negara Pengadilan Tinggi Palembang per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp 23.555.325.481 setelah dikurangi pengembalian belanja. atau sebesar 99 % dari anggaran senilai Rp. 23.728.437.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja pada TA 2019 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja per 31 Desember 2019 (dalam satuan Rupiah)
Uraian 31 Desember 2019
Pagu Realisasi %
Belanja Pegawai 21.424.078.000 21.405.400.051 100
Belanja Barang 2.158.859.000 2.021.257.273 93
Belanja Modal 145.500.000 143.320.000 99
Laporan-laporan Pendukung 38
Pengembalian Belanja 14.651.843
Total Belanja Netto 22.296.969.000 23.555.325.481 83
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Komposisi Anggaran dan Realisasi Belanja per 31 Desember 2019 (dalam satuan Rupiah)
Sumber: Laporan Keuangan Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) 2019 Realisasi Belanja Negara mengalami penurunan sebesar Rp. 3.209.272.871 atau sebesar 14,7 persen dari realisasi tahun lalu pada periode yang sama. Penurunan tersebut disebabkan karena:
1. Penurunan pagu belanja barang dibandingkan dengan tahun anggaran yang lalu yang berbanding terbalik dengan kenaikan realisasi anggaran.
2. Adanya penambahan kenaikan belanja barang karena adanya penambahan biaya internet untuk peningkatan sistem pelayanan publik.
3. Banyak Hakim Tinggi dan pegawai yang mutasi keluar kantor Pengadilan Tinggi palembang sehingga realisasi belanja pegawai pada tahun ini mengalami penurunan dibandingkan dengan tahun 2018.
Laporan-laporan Pendukung 39 Perbandingan realisasi belanja TA 2018 dan 31 Desember 2019 dapat dilihat pada tabel berikut:
Perbandingan Realisasi Belanja per31 Desember 2019 dan TA 2018 (dalam satuan Rupiah)
Uraian 2018 TA 2019 Naik (Turun)
Rp. % Belanja Pegawai 24.766.517.583 21.404.372.176 (3.362.145.407) (13.5) Belanja Barang 1.507.806.991 2.007.633.305 499.826.314 33 Belanja Modal 1.477.605.540 143.320.000 (1.463.273.540) (99) Total Belanja 27.751.930.114 23.555.325.481 B.2.1. Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai : Rp.21.404.37 2.176
Realisasi Belanja Pegawai Pengadilan Tinggi Palembang per 31 Desember 2019 dan TA 2018 adalah sebesar Rp.21.404.372.176 dan Rp.24.766.517.583 .
Realisasi Belanja Pegawai TA 2019 mengalami penurunan sebesar 13.5 persen dibandingkan Realisasi Belanja Pegawai TA 2018. Hal ini disebabkan antara lain:
1. Pagu Anggaran belanja pegawai yang mengalami penurunan dibandingkan dengan tahun lalu.
2. Adanya mutasi hakim keluar Pengadilan Tinggi palembang yang menyebabkan turunnya realisasi tunjangan fungsional hakim.
3. Tidak ada pengajuan persekot/permintaan persekot gaji Rincian Belanja Pegawai dapat dilihat pada tabel di bawah:
Perbandingan Belanja Pegawai per 31 Desember 2019 dan TA 2018 (dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2019 TA 2018 Naik(Turun) %
Belanja Gaji Pokok PNS 5.294.657.720 5.487.713.700 (193.055.980) (3.5)
Laporan-laporan Pendukung 40 PNS
Belanja Tunj. Suami/Istri PNS
423.306.060 451.739.000 (28.432.940) (6.71)
Belanja Tunj. Anak PNS 87.909.682 99.783.280 (11.873.598) (13.5) Belanja Tunj. Struktural
PNS
112.000.000 144.010.000 32.010.000 28.5
Belanja Tunj. Fungsional PNS
11.331.630.000 13.815.600.000 (2.483.950.000) (17.9)
Belanja Tunj. PPh PNS 2.192.190.601 2.632.895.231 (440.644.630) (16.7) Belanja Tunj. Beras PNS 194.809.800 219.070.500 (24.260.700) (11.6) Belanja Uang Makan PNS 656.882.000 803.260.000 (146.378.000) (18.2) Belanja Tunjangan Umum PNS 61.950.000 64.725.000 (2.775.000) (4.2) Belanja Tunjangan HakimAd Hoc 1.050.000.000 1.050.000.000 0 0
Belanja Tunj. Lain-lain Termasuk Uang Duka PNS Dalam dan Luar Negeri
Total Belanja Brutto 21.405.400.051 24.768.829.386 (3.363.429.335) (13.5) Pengembalian Belanja 1.027.875 2.311.803 (1.283.928) (55.5) Total Belanja Netto 21,404.372.176 24.766.517.583 (3.362.145.407) (13.5)
B.2.2. Belanja Barang Realisasi Belanja Barang : Rp.2.007.63 3.305
Realisasi Belanja Barang PENGADILAN TINGGI PALEMBANG per 31 Desember 2019 dan TA 2018 adalah sebesar Rp. 2.007.633.305 .dan Rp. 1.507.806.991.
Realisasi Belanja Barang TA 2019 mengalami kenaikan sebesar 33 persen dibandingkan Realisasi Belanja Barang TA 2018. Hal ini disebabkan antara lain:
1. Adanya penambahan dana dari Mahkamah Agung terkait pengadaan sewa mesin foto copy untuk 13 unit untuk 11 satker pada wilayah tingkat banding Pengadilan Tinggi Palembang.
Laporan-laporan Pendukung 41 2. Adanya peningkatan perjalanan biasa untuk pengawasan ke daerah untuk
peningkatan zona integritas.
Rincian Belanja Barang dapat dilihat pada tabel berikut :
Perbandingan Belanja Barang per 31 Desember TA 2019 dan TA 2018 (dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2018 TA 2019 Perubahan
Realisasi Realisasi Rp. %
Belanja Barang Operasional
587.320.906 685.310.212 (97.989.306) (16.6)
Belanja Barang Non Operasional
21.092.300 9.540.000 11.552.300 (54.7)
Belanja Persediaan 100.564.300 91.276.565 9.287.735 (9.2)
Belanja Jasa 257.109.144 648,586.832 391.477.688 152
Belanja Pemeliharaan 348.757.640 356.185.276 7.427.636 2.12
Belanja Perjalanan Dinas 197.065.701 230.358.388 33.292.687 16.8
Total Belanja Brutto 27.758.344.917 23.569.977.324 (418.836.759) (1.5) Pengembalian Belanja 4.103.000 13.623.968 9.520.968 232 Total Belanja Netto 1.507.806.991 2.007.633.305 (499.826.314) (1.5)
B.2.3. Belanja Modal Realisasi Belanja Modal :Rp. 143.320.00 0
Realisasi Belanja Modal Pengadilan Tinggi Palembang per 31 Desember 2019 dan TA 2018 adalah sebesar Rp.143.320.000 dan Rp. 1.477.605.540.
Realisasi Belanja Modal 31 Desember 2019 mengalami penurunan sebesar 99 persen dibandingkan Realisasi Belanja Modal TA 2018. Hal ini disebabkan karena pagu belanja modal pada tahun 2019 mengalami penurunan dibandingkan dengan tahun anggaran 2018. Pada tahun 2019 terdapat belanja modal peralatan dan mesin.
Laporan-laporan Pendukung 42 Rincian Belanja Modal dapat dilihat pada tabel di bawah :
Perbandingan Belanja Modal per 31 Desember 2019 dan TA 2018 (dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2018 31 Desember
2019
Perubahan
Rp. %
Belanja Modal Peralatan & Mesin
1.477.605.540 143.320.000 1.334.285.540 903
Belanja Modal Gedung & Bangunan
0 0 0 0
Belanja Modal Jalan. Irigasi. Jaringan
Total Belanja Brutto 1.477.605.540 143.320.000 1.334.285.540 903
Pengembalian Belanja 0 0 0 0
Total Belanja Netto 1.477.605.540 143.320.000 1.334.285.540 903
B. 2.3.1 Belanja Modal. Peralatan dan Mesin
Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2019 adalah sebesar Rp.143.320.000. mengalami penurunan sebesar 99 persen bila dibandingkan dengan realisasi TA 2018 sebesar Rp. 1.477.605.540. Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2019 dan 2018 .
Uraian TA 2018 TA 2019 Perubahan
Rp. %
Lemari besi/metal 81.185.000 0 (52.800.000) (100)
Filling cabinet besi 39.915.000 0 (16.500.000) (100)
Meja kerja kayu 90.300.000 0 (80.300.000) (100)
Meja rapat 64.625.000 0 (64.625.000) (100)
Kursi fiber glass/plastik
Laporan-laporan Pendukung 43
kursi dorong 0 0 0 0
Kursi besi/ metal 0 0 0 0
A.C Split 68.500.000 0 0 0 Mimbar/podium 6.600.000 0 0 0 Camera digital 4.850.000 0 0 0 genset 585.915.000 0 0 0 Lap top 211.500.480 139.100.000 (48.402.400) 0 PC unit 39.168.000 0 0 0 printer 15.042.560 0 0 0 stabilisator 0 0 0 0 Sound system 0 0 0 0 server 38.104.500 0 0 0 LCD monitor 0 4.220.000 4.220.000 100 brankas 5.400.000 0 0 0 UPS 0 0 0 0 monitor 0 0 0 0 Mesin absensi 11.500.000 0 (6.000.000) (100) Total Belanja 1.477.605.540 143.320.000 (1.334.385.540 (99)
Per 31 Desember 2018. ada akun alat laboratorium fisika/nuklir yang merupakan bukan tupoksi K/L Mahkamah Agung sehingga pada akhir tahun dilakukan reklas masuk dan reklas keluar sehingga pada tahun 2019 tidak ada lagi akun tersebut.
Pada tahun 2019. terjadi penurunan belanja modal karena adanya penurunan anggaran untuk belanja modal dan hanya ada penambahan belanja peralatan dan mesin berupa laptop dan lcd monitor untuk penunjang pekerjaan Hakim Tinggi.
B. 2.3.2 Belanja Modal. Gedung dan Bangunan.
Realisasi Belanja Modal per 31 Desember 2019 dan TA 2018 adalah masing-masing sebesar Rp. 0 dan Rp0.
Laporan-laporan Pendukung 44 Realisasi Belanja Modal TA 2019 tidak ada. dikarenakan tahun 2018 dan tahun 2019 tidak adanya pagu anggaran belanja modal gedung dan bangunan.
Uraian TA 2019 TA 2018 Perubahan Rp. % Pembangunan sarana gedung 0 0 0 0 Total Belanja 0 0 0 0
C. Penjelasan atas Pos-pos Neraca