Independet Auditors’ Report & Consolidated Financial Statements
NEL / BLACKTIP ENERGY LIMITED NEL / BLACKTIP ENERGY LIMITED
14. BIAYA YANG DAPAT DIPULIHKAN RECOVERABLE COST
Perusahaan menjaminkan tanah dengan SHGB No. 85 yang berlokasi di Semarang beserta bangunan termasuk mesin dan perlengkapannya, dan juga tanah dengan SHGB No. 653 yang berlokasi di Surabaya beserta bangunan untuk fasilitas pembiayaan dari PT Bank Victoria Syariah (Catatan 23).
The Company owned land with SHGB No. 141 located in South Lampung which being used for collateral to PT Bank Capital Indonesia Tbk (Note 17).
The Company also collateralized land with SHGB No. 85 which located in Semarang with the building include machinery and equipment, and land with HGB No. 653 located in Surabaya with the building for financing facilities from PT Bank Victoria Syariah (Note 23)
Perusahaan belum mengasuransikan aset tetapnya. The Company has not insured the property and equipment.
14. BIAYA YANG DAPAT DIPULIHKAN 14. RECOVERABLE COST
Akun ini merupakan biaya operasional PT Binatek Reka Kruh (Entitas Anak) yang belum terpulihkan. Entitas Anak dapat memulihkan biaya operasional tersebut sebesar 65% per tahun dari produksi minyak mentah yang tidak digunakan untuk operasional.
Pada tahun 2014, PT Binatek Reka Kruh melepas TAC-Pertamina kepada pihak ketiga (catatan 38).
This account is an operating expense of PT Binatek Reka Kruh (the Subsidiaries) that has not been recovered. Subsidiaries can recover the operating expenses of 65% per year from total crude oil production that is not used for operational.
In 2014, Pt Binatek Reka Kruh released TAC-Pertamina to a third party. (notes 38)
2014 2013
Entitas Anak Subsidiary
Biaya pemulihan - 337.467.428.338 Recoverable cost
Akumulasi biaya pemulihan - (177.404.497.366) Accumulated recoverable
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Pada dan Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2014
(Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
As of and For The Year Ended December 31, 2014
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
15. GOODWILL 15. GOODWILL
Akun ini merupakan selisih lebih antara nilai perolehan dan nilai wajar aset bersih Entitas Anak yang dapat diidentifikasi. Berdasarkan PSAK 19 (Revisi 2009), sejak 1 Januari 2011 goodwill tidak diamortisasi tetapi di nilai kembali setiap akhir tahun. Berdasarkan penelaahan manajemen, penurunan nilai goodwill 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 15.689.459.635 dan Rp 27.213.029.266.
This account is the excess of acquisition cost over the net assets at fair value of the Subsidiaries which could be identified. Based on PSAK 19 (Revised 2009), since January 1, 2011, goodwill is not amortized but it is revalued every end of the year. Based on management's evaluation of goodwill impairment in 2014 and 2013 amounting to IDR 15,689,459,635 and IDR 27,213,029,266, respectively.
2014 2013
Saldo awal 26.814.985.080 54.028.014.346 Beginning
Penurunan nilai (15.689.459.635) (27.213.029.266) Impairment value
Saldo Akhir 11.125.525.445 26.814.985.080 Ending
Rincian goodwill sebagai berikut:
2014 2013
Bittlestone - 11.523.569.633 Bittlestone
RPE 4.420.076.081 7.366.793.471 RPE
BRK 6.705.449.364 7.924.621.976 BRK
Saldo Akhir 11.125.525.445 26.814.985.080 Ending
Details of goodwill are as follows:
16. ASET LAIN-LAIN 16. OTHER ASSETS
2014 2013
Biaya yang ditangguhkan 471.772.312 4.645.197.549 Deferred charges
Uang jaminan 210.803.580 843.669.243 Security deposits
Peralatan produksi dan driling - 2.522.930.967 Driling dan production tools Biaya restorasi site - 891.905.697 Site restoration cost
Lain-lain 625.000.000 625.000.000 Others
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Pada dan Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2014
(Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
As of and For The Year Ended December 31, 2014
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
17. UTANG JANGKA PENDEK 17. SHORT-TERM LOANS
2014 2013
Utang Bank Bank Loan
Pihak ketiga Third party
Rupiah Rupiah
PT Bank Victoria International Tbk 32.212.527.151 67.619.490.232 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 25.721.496.037 34.932.538.525 PT Bank Capital Indonesia Tbk
Jumlah 57.934.023.188 102.552.028.757 Total
Anjak Piutang Factoring
Pihak Ketiga Third Party
Rupiah Rupiah
PT Emperor Finance Indonesia 25.000.000.000 92.900.000.000 PT Emperor Finance Indonesia
Jumlah 25.000.000.000 92.900.000.000 Total
Jumlah Utang Jangka Pendek 82.934.023.188 195.452.028.757 Total Short-Terms Loans
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Pada tanggal 6 Juni 2012, Perusahaan memperoleh fasilitas Kredit Modal Kerja berupa Pinjaman Rekening Koran / cerukan (PRK) dari PT Bank Victoria International Tbk, (Bank Victoria) berjumlah maksimum Rp 25.000.000.000. Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar 10% per tahun. Jangka waktu fasilitas ini satu tahun dari tanggal penandatanganan. Fasilitas pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 11 Juni 2015. Jaminan atas fasilitas ini berupa piutang usaha (Catatan 6).
On June 6, 2012, the Company obtained working capital Loan facility in the form of overdraft facility from PT Bank Victoria International Tbk, (Bank Victoria) with maximum value IDR 25,000,000,000. This facility bears interest rate at 10% per annum. The term of facility is one year after the signing date.This facility has been extended to June 11, 2015. The trade of receivable is used as the collateral for this facility (Note 6).
Pada tanggal 13 Maret 2013, BRK (Entitas Anak) memperoleh fasilitas kredit dari Bank Victoria berupa Pinjaman Rekening Koran (PRK) dan Demand Loan (DL) masing-masing berjumlah maksimum sebesar Rp 25.000.000.000 dan Rp 20.000.000.000. Fasilitas ini berlaku sampai dengan tanggal 14 Maret 2014 dan akan dikenakan tingkat suku bunga tahunan 12%. Sampai dengan 31 Desember 2014 perpanjangan fasilitas kredit tersebut masih dalam proses.
On March 13, 2013, BRK (Subsidiary) obtained a credit facilityfromBankVictoria,which consist of overdraft loan
(PRK) andDemand Loan(DL) amounted toa maximum
of IDR 25,000,000,000 and IDR 20,000,000,000. This facility isvalid untilMarch 14, 2014andwill bear annual interest rate of 12%. Until December 31, 2014 the extension of credit facility is still in process.
Pinjaman ini memiliki jaminan sebagai berikut: - TAC-Kruh
- Negative pledge atas aset BRK
- Saham BRK yang dimiliki oleh PT BMSR (90%)
This loan has collateral as follow: - TAC-Kruh
- Negative pledge of BRK assets - BRK shares owned by PT BMSR (90%)
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Pada dan Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2014
(Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
As of and For The Year Ended December 31, 2014
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)