1 Opini BPK atas Laporan
Keuangan Pemerintah Daerah
Predikat
Opini WTP WTP 100
2
Persentase pengelolaan Barang
Milik Daerah yang sesuai dengan
Permendagri Nomor 19 Tahun
2016 dan Perbup Nomor 5 Tahun
2017
% 75 75 100
3 Persentase peningkatan
Pendapatan Daerah % -10,75 -10,75 100
4 Persentase peningkatan PAD % 3 2,46 82
Berdasarkan tabel di atas, analisis atas capaian indikator sasaran dari sasaran Meningkatnya
kualitas pengelolaan keuangan daerah adalah sebagai berikut :
Capaian kinerja nyata indikator 1 "Opini BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah"
dengan target Opini WTP pada Triwulan III tercapai 100 %.
Capaian kinerja nyata indikator 2 "Persentase pengelolaan Barang Milik Daerah yang sesuai
dengan Permendagri Nomor 19 Tahun 2016 dan Perbup Nomor 5 Tahun 2017" pada Triwulan
III adalah sebesar 75 % dari target sebesar 75 % yang direncanakan, sehingga capaian
kinerjanya adalah 100 %, capaian ini sesuai target pada Triwulan III.
Capaian kinerja nyata indikator 3 "Persentase peningkatan Pendapatan Daerah" pada Triwulan
III adalah sebesar -10,75 % dari target sebesar -10,75 % yang direncanakan, sehingga capaian
kinerjanya adalah 100 %. Pendapatan Daerah mengalami penurunan disebabkan oleh
menurunnya target PAD dan target Pendapatan Transfer akibat pandemi Covid-19, yang
mengharuskan diambilnya kebijakan pemberian stimulus Pajak dan Retribusi Daerah (dari
sektor PAD), serta refocussing APBN melalui pengurangan Dana Transfer ke daerah (dari
sektor Pendapatan Transfer). Karena anggaran Perubahan Pendapatan Daerah telah
disahkan melalui Pergeseran APBD pada Bulan Juli 2020, maka target Pendapatan Daerah
pada Triwulan 3 ditetapkan sebesar persentase penurunan Pendapatan Daerah.
Capaian kinerja nyata indikator 4 "Persentase peningkatan PAD" pada Triwulan III adalah
sebesar 2,46 % dari target sebesar 3 % yang direncanakan, sehingga capaian kinerjanya
adalah 82 %. Capaian ini tidak mencapai target yang direncanakan diakibatkan oleh
menurunnya target PAD akibat pandemi Covid-19, yang mengharuskan diambilnya kebijakan
pemberian stimulus Pajak dan Retribusi Daerah.
Capaian kinerja sasaran dan program BPKD Kabupaten Lampung Barat pada Triwulan III
tahun 2020 secara lengkap dapat dilihat pada Tabel berikut :
4
NAMA PERANGKAT DAERAH : BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN LAMPUNG BARAT
TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13=11/7 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25=23/19 26
1. Opini BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah.
Predikat - WTP WTP WTP - WTP WTP 100%
-2. Persentase pengelolaan barang milik daerah yang sesuai dengan Permendagri Nomor 19 Tahun 2016 dan Perbup Nomor 5 Tahun 2017.
% 25 50 75 100 25 50 75 100%
-3. Persentase peningkatan pendapatan daerah.
% 3 3 -10,75% -10,75% -1,08 -15 -10,75% 100% Pendapatan Daerah mengalami
penurunan disebabkan oleh menurunnya target PAD dan target Pendapatan Transfer akibat pandemi Covid-19, yang mengharuskan diambilnya kebijakan pemberian stimulus Pajak dan Retribusi Daerah (dari sektor PAD), serta refocussing APBN melalui pengurangan Dana Transfer ke daerah (dari sektor Pendapatan Transfer). Karena anggaran Perubahan Pendapatan Daerah telah disahkan melalui Pergeseran APBD pada Bulan Juli 2020, maka target Pendapatan Daerah pada Triwulan 3 ditetapkan sebesar persentase penurunan Pendapatan Daerah.
4. Persentase peningkatan PAD. % 3 3 3 3 13,02 -2,25 2,46 82% Target peningkatan PAD tidak tercapai
diakibatkan oleh menurunnya target PAD akibat pandemi Covid-19, yang mengharuskan diambilnya kebijakan pemberian stimulus Pajak dan Retribusi Daerah. - WTP WTP 100% Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerah. % CAPAIAN Keterangan 1. Meningkatnya kualitas penerapan akuntabilitas kinerja dan keuangan Pemerintah Kabupaten Lampung Barat.
Opini Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) (Predikat Opini).
Predikat - WTP WTP WTP
%
CAPAIAN SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA SATUAN
TARGET SAMPAI DENGAN REALISASI SAMPAI DENGAN TABEL 1.2
EVALUASI RENCANA AKSI KINERJA TUJUAN DAN SASARAN STRATEGIS TRIWULAN III TAHUN 2020
NO.
TUJUAN SASARAN STRATEGIS
5
NAMA PERANGKAT DAERAH : BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN LAMPUNG BARAT
TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4 TW 1 TW 2 TW 3 TW 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15=13/9 16 17 18 19 20 21 22 23 24=22/18
1 Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerah
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Terlaksananya pelayanan administrasi perkantoran
Persentase pelayanan administrasi perkantoran tepat waktu
% 100 100 100 100 100 100 100 100% 28,05 49,44 77,28 100 20,48 34,25 48,23 62,40%
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
Tersedianya sarana dan prasarana penunjang kinerja aparatur
Persentase sarana dan prasarana aparatur yang memadai
% 100 100 100 100 100 100 100 100% 51,29 68,59 85,03 100 29,65 57,88 71,62 84,23%
Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
Meningkatnya kualitas sumber daya aparatur
Persentase aparatur yang telah mengikuti pendidikan dan pelatihan formal sesuai dengan aturan
% 20 0 0 0 0 0 0 - 10,49 0 0 0 0 0 0
-Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan SKPD
Meningkatnya kualitas sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan
Persentase dokumen perencanaan dan keuangan yang akuntabel dan tepat waktu
% 25 50 75 100 25 50 75 100% 25,10 50,09 75,05 100 24,30 48,30 72,38 96,45%
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Terlaksananya pengelolaan keuangan daerah yang optimal
Persentase penganggaran yang tepat waktu, tepat mutu, dan tepat sasaran
% 25 50 75 100 25 50 75 100% 37,46 54,53 76,29 100 18,60 33,96 51,61 67,65%
Persentase penerbitan SP2D yang tepat waktu dan akurat
% 100 100 100 100 100 100 100 100%
Persentase terbayarnya gaji pegawai tepat waktu dan akurat
% 100 100 100 100 100 100 100 100%
Nilai rata-rata hasil pembinaan pengelolaan keuangan daerah
Poin 0 0 0 0 0 0 0
-Persentase penyusunan dokumen pelaporan yang tepat waktu dan akurat
% 25 50 75 100 25 50 75 100%
Persentase penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang tepat waktu dan tepat mutu
% 0 100 100 100 0 100 100 100%
Program Pengelolaan Barang Milik Daerah Meningkatnya kualitas pengelolaan barang milik daerah
Persentase penyusunan Laporan Barang Milik Daerah (LBMD) dan Daftar Barang Milik Daerah (DBMD) tepat waktu dan akurat
% 25 50 75 100 25 50 75 100% 47,27 78,67 89,36 100 25,91 46,23 75,47 84,46%
Pogram Meningkatkan Akurasi Data dan Aktualitas Data
Tercapainya akurasi dan aktualitas data penerimaan daerah
Persentase akurasi dan aktualitas data Bidang Pendapatan Daerah
% 25 50 75 100 25 50 75 100% 46,51 72,10 90,55 100 55,31 65,88 84,50 93,32%
Persentase akurasi dan aktualitas data Bidang PBB
% 25 50 75 100 25 50 75 100%
Program Penyuluhan Terhadap Wajib Pajak dan Retribusi Daerah serta PBB
Kesadaran Wajib Pajak dan Wajib Retribusi Daerah serta PBB untuk membayar pajak
Persentase Wajib PBB yang membayar pajak
% 25 50 75 100 0,39 6,86 85,20 114% 47,69 70,75 76,22 100 45,87 68,93 76,21 99,99%
Persentase Wajib Pajak dan Wajib Retribusi Daerah yang membayar pajak
% 0 0 0 0 0 0 0
-Program Melakukan Penagihan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah serta PBB
Tercapainya kelancaran penagihan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Persentase Realisasi PAD % 25 50 75 100 29,9 49,51 71,83 96% 13,31 32,52 51,08 100 8,39 17,68 29,53 57,80%
Persentase Realisasi PBB % 25 50 75 100 0,39 6,86 85,20 114%
REALISASI KEUANGAN SAMPAI
DENGAN (DALAM %) %
CAPAIAN TABEL 1.3
EVALUASI RENCANA AKSI KINERJA PROGRAM TRIWULAN III TAHUN 2020
NO. SASARAN STRATEGIS
PROGRAM
PROGRAM SASARAN PROGRAM INDIKATOR PROGRAM SATUAN
KINERJA KEUANGAN
TARGET KINERJA SAMPAI DENGAN REALISASI KINERJA SAMPAI DENGAN %
CAPAIAN
TARGET KEUANGAN SAMPAI DENGAN (DALAM %)